Asya Emeklilik Ve Hayat A.Ş. Altın Katılım Emeklilik Yatırım Fonu

Asya Emeklilik Ve Hayat A.Ş.

Altın Katılım Emeklilik Yatırım Fonu

30 Haziran 2015 tarihi itibariyıe yatırım performansı

konusunda kamuya açıklanan biıgiıere iıişkin rapor

EY

BulIding a better working world

Güney Bağımsız Denetim ve SMMM AŞ

Eski Büyükdere Cad, Orjin Maslak No:27 Maslak, Sarıyer 34398 Istanbul Turkey

Tel: +902123153000

Fax:+902122309291

ey.com

Ticaret Sicil No: 479920-427502

Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş.

Altın Katılım Emeklilik Yatırım Fonu’nun yatırım performansı konusunda

kamuya açıklanan bilgilere ilişkin rapor

Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş. Altın Katılım Emeklilik Yatırım Fonu’nun (AGA) (“Fon”) 1 Ocak

—30 Haziran 2015 dönemine ait ekteki performans sunuş raporunu Sermaye Piyasası ^Kurulu’nun Vll-l28. 5 sayılı Bireysel Portlbylerin ve Kolektif Yatırım Kuruluşların Performans Sunıımuna.

Performansa Dayalı Ucretlendirilmesine Kolektif Yatırım Kuruluşlarını Notlandırma ve Sıralarna Faaliyetlerine İlişkin Esaslar Hakkında Tebliğ “ınde (“Tebliğ”) yer alan performans sunuş standartlarına ilişkin düzenlemeleri çerçevesinde incelemiş bulunuyoruz.

İncelememiz sonucunda Fon’un 1 Ocak

^-

30 1-laziran 2015 dönemine ait performans sıınıış raporunun Tehliğ’de belirtilen performans sunuş standartlarına ilişkin düzenlemelere uygun hazırlanmadığı kanaatine varmamıza sebep olacak herhangi bir tespitimiz bulunmamaktadır.

Diğer Husus

1 Ocak

^-

30 Haziran 20 hilııisi hesaplamalarına Standartları’na (BDS”) tuwlnıamışur.

15 dönemine ait performans sunuş raporıında sıınulan ve performans

dayanak teşkil eden linansal bilgiler Türkiye Baüımsız Denetim uygun olarak tam veya sınırlı kapsamlı bağımsız denetime tabi

İncelememiz sadece yukarıda belirtilen döneme ait performans sunuşunu kapsamaktadır. Bunun dışında kalan dönemler

için

inceleme yapılmamış

ve

görüş oluşturulmamıştır.

Güney Bağınetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi

A membi Younız Global Limited

İstanbul, 30 Temmuz 2015

Ergo Portröy Yönetimi A.Ş. tarafından yönetilen

ASYA EMEKLİLİK VE HAYAT A.Ş.

ALTIN KATILIM EMEKLİLİK YATIRIM FONU

1 OCAK 2015-30 HAZİRAN 2015 HESAP DÖNEMİNE AİT PERFORMANS SUNUŞ RAPORU

A. TANITICI BİLGİLER

Fon, portröyünde sürekli olarak en az %80 oranında altın ve altına dayalı Sermaye piyasası araçları bulunduran Altın emeklilik yaıırım fonudur.

Fon ponföyünde dünya altın fiyatları cinsinden düzenli ve istikrarlı gelir akımları elde edilmesi amaçlanmaktadır. Buna ek olarak Fon ponföyünde yer verilecek olan altın harici kıymetli madenlerin ve diğer yatırım araçlarının %20 ağırlığını geçmemesi ve de katılım bankacılığı ilkeleri ile uyumlu olması esastır.

Portföyünde bulunan altın ve altına dayalı Sermaye piyasası araçlarından dolayı Fonun pay fiyatı dünya altın fiyatlarının değişimlerinden ve döviz kuru hareketlerinden etkilenmektedir. Maruz olduğu emtia fiyat hareketi ve döviz kuru riskleri nedeniyle Fon orta-yüksek risk profiline sahip yatırımcılar için uygundur.

Fonun amacı dünya altın piyasasındaki fiyat gelişmelerini yatırımcılarına yüksek oranda yansıtmaktır. Fon pay değerinin altın fiyatları ile yüksek korelasyonu yatırım stratejisinde birincil hedeftir.

Fon, portröyünde sürekli olarak en az %80 oranında altın ve altına dayalı Sermaye piyasası araçları bulunduran Altın emeklilik yatırım fonudur.

Fon ponfiiyünde dünya alıın fiyatları cinsinden düzenli ve isıikrarlı gelir akımları elde edilmesi amaçlanmaktadır. Buna ek olarak Fon ponröyünde yer verilecek olan altın harici kıymetli madenlerin ve diğer yatırım araçlarının %20 ağırlığını geçmemesi ve de katılım bankacılıgı ilkeleri ile uyumlu olması esastır.

Fon İşletim Gideri Kesintisi: Fon toplam değer üzerinden günlük %0,006 (yüzbinde altı).

Mevzuatta belirlenen yasal limitlere uygun olarak 0,001 pay al ınab il mekted ir.

Birim Pay Değeri

PORTFÖY BİLGİLERİ YAIimM VE

YÖNETİME İLİŞKİN BİLGİtEiiW*

Halka Arz Tarihi 09.05.2013 Portfty Yöneticileri

30 Haziran 2015 tarihi itibarıyla Serdar Vatansever, MarufCevlan, Serap Özübek Kaya Fon Toplam Değeri 18.122.560.63 Fonun Yatırım Amacı, Stratejisi

0,011505 Yatırımcı Sayısı 88.534

Tedavül Oranı % %1,58

PORTFÖY DAĞILIMI %

Kıymetli Maden 97,36%

Borsa Yatırım Fonu 2,64%

En Az Alınabilir Pay Adedi

1

Ergo Portfdy Yönetimi A.Ş. tarafından yönetilen

ASYA EMEKLİLİK VE HAYAT A.Ş.

ALTIN KATILIM EMEKLİLİK YATIRIM FONU

1 OCAK 2015-30 HAZİRAN 2015 HESAP DÖNEMİNE AİT PERFORMANS SUNUŞ RAPORU

8. PERFORMANS BİLGİSİ

= =

= =

t ^‘ 4

— =

r

^{E c}

Et L

= 9— ‘ ‘—>0

0

:

E

.ğ.a

!

=

e

1.yıl/*** -4,08 -2,15 7,40 ^- 0,98 1,01 2.207.872 0,20 1.086.916.087

2.Yıl/**** 6,79 8,70 8,17 ^- 0,89 0,87 9,791,082 0,67 1,456,596,259

3.yıl 12,15 12,28 4,76 ^- 0,86 0,78 18,122,560 1,15 1,573,376,292

(*,) Enflasyon oranı: Bir önceki yılın Aralık ayına göre değişim.

(**,)

Portföy yöneticisi Ergo Ponröy Yönetimi A.Ş.’dir. Mevcut rakam Ergo PortPöy Yönetimi AŞ’nin yönettiği toplam portföylerin 30 Haziran 2015 tarihi itibariyle büyüklüğünü göstermektedir.

(***) Fon’un halka arz dönemi olan 09.05,2013—31.12.201 3’ü kapsamaktadır.

Ponföyün geçmiş performansı gelecek dönem performansı için bir gösterge olamaz.

Ergo Por(föy Yönetimi A.Ş. tarafından yönetilen

ASYA EMEKLİLİK VE HAYAT A.Ş.

ALTIN KATILIM EMEKLİLİK YATIRIM FONU

1 OCAK 2015-30 HAZİRAN 2015 HESAP DÖNEMİNE AİT PERFORMANS SUNUŞ RAPORU

C. DİPNOTLAR

30 Haziran 2015 tarihi itibarıyla;

Gerçekleşen Getiri olarak gerçekleşmiştir

12.15%

14,00%

12,00%

10,00%

8,00%

6,00%

4,00%

2,00%

0,00%

KARŞILAŞTIRMA OLÇÜTONÜN GETİRISI

CI. 30 Haziran 2015 tarihi itibariyle sona eren performans döneminde Fon tarafından hedeflenen karşılaştırma ölçütlerinin sahip olduğu yatırım araçlarının hesaplanan 31.12.2014—30.06.2015 tarihleri arasındaki getirilen aşağıdaki gibidir:

KYD Altın Fiyat Endeksi Ağırlıklı Ort.

KYD 1 Aylık Kar Payı TL Endeksi

13,25%

3,43%

Söz konusu yatırım araçlarının ilgili dönem getirilerinin, Fon’un yatırım stratejisi dahilinde hedeflenen ponröy oranlarıyla ağırlıklandırılması sonucu “hedeflenen karşılaştırma ölçülü getirisi”; Fon portröyündeki mevcut oranlarıyla ağırlıklandırılması sonucu ise “gerçekleşen karşılaştırma ölçülügetirisi”hesaplanmaktadır.

Gerçekleşen geliri; Fon’un ilgili dönemdeki birim pay değerindeki yüzdesel değişimi, yani Fon’un ponröv getirisini ifade etmektedir.

Ntvbigeliri ise; performans dönemi sonu itibarıyla hesaplanan pontöy getiri oranının karşılaştırma ölçütünün geliri oranı ile karşılaştırılması sonucu elde edilecek pozitif yada negatif yüzdesel geliri olup aşağıdaki formül ile hesaplanmakıadır:

Nisbi Getiri [Gerçekleşen Geliri ^— Gerçekleşen Karşılaştırma Olçütünün Getirisıj ⁺ [Gerçekleşen Karşılaştırma Olçüıünün Gelirisi^—Hedeflenen Karşılaştırma Olçüıünün Getü’Lıj

Nishi Geliri⁼[%12,15^—%12.991 ⁺ [%12,99— %12,28)]

Nisbi Getiri= %-O, 13

12,15% 12,28%

J

FON GETIRI

4,76%

— —

TÜFE ENDEKSI

3

Ergo Portlty Yönetimi A.Ş. tarafından yönetilen

ASYA EMEKLİLİK VE HAYAT A.Ş.

ALTIN KATILIM EMEKLİLİK YATIRIM FONU

1 OCAK 2015-30 HAZİRAN 2015 HESAP DÖNEMİNE AİT PERFORMANS SUNUŞ RAPORU

Yukarıdaki tanımlamalar baz alınarak yapılan hesaplamalar sonucunda, 30 Haziran 2015 tarihi itibariyle;

Gerçekleşen geliri: 12,15%

Gerçekleşen karşılaştırma ölçütünün getirisi: 1299%

Hedeflenen karşılaştırma ölçütünün getirisi: 12,28%

Nisbi geliri: -0,13%

olarak gerçekleşmiştir.

C.2. Fon porıröy yönetim şirketi Ergo Ponföy Yönetimi A.Ş olup Ergo Grubu Holding AŞ’nin % 100 oranında payı bulunmaktadır. Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş’ye ait 7 adet, Katılım Emeklilik ve Hayat A.Ş’ye ait 6 adet, Ergo Emeklilik ve Hayat A.Ş.’ve ait 10 adet emeklilik ve 3 adet yatırım fonunun yönetimini gerçekleştirmektedir. Yönetilen toplam ponföy büyüklüğü 1,573,376,292 TL’dir.

Fon portföyünün karşılaşabileceği risklere, yatırım stratejisi ve yatırım amacına “Tanıtıcı Bilgiler” başlığında yer verilmiştir.

C.3. Fonun 30 Haziran 2015 tarihi itibariyle sona eren performans döneminde net dönemsel getirisi, % 12,15 olarak gerçekleşmiştir.

C.4 İşletim ücretleri, vergi, saklama ücretleri ve diğer faaliyet giderlerinin günlük varlık değerlere oranının ağırlıklı ortalaması aşağıdaki gibidir.

30 Haziran 2015 31 Aralık 2013

Toplam Giderler (TL) 132.589,89 121.1 82,75

Onalama Fon Toplam Değeri (TL) 13.260.995,20 5,888.976,92

Toplam Giderler / Ortalama Fon Toplam Değeri 0,0100 0,02060

Ergo Portrdy Yönetimi A.Ş. tarafından yönetilen

ASYA EMEKLİLİK VE HAYAT A.Ş.

ALTIN KATILIM EMEKLİLİK YATIRIM FONU

1 OCAK 2015-30 HAZİRAN 2015 HESAP DÖNEMİNE AİT PERFORMANS SUNUŞ RAPORU

Aşağıda Fon’dan yapılan 30 Haziran 2015 ve 31.12.2014 tarihleri itibariyle sona eren performans dönemine ait faaliyet giderlerinin ortalama Fon toplam değerine oranı yer almaktadır:

Gider Türü 30.06.2015

Fon yönetim ücreti 0,00905

Aracılık komisyon gideri 0,01000

Denetim gideri 0,01180

Saklama gideri 0,00102

Noter Gideri 0,05590

SPK Ek Kayda Alma 0,00070

KAP 0,00880

KYD Bencbmark Kullanımı 0.00270

Diğer giderler 0,00000

Toplam 0,0010

C.5. Fon izahnamesi Sermaye Piyasası Kurulu’ndan alınan 22.04.2013 tarih ve 186/311 sayılı izin doğrultusunda kurulmuştur.

Fon’un Yatırım Stratejisi:

Fon, portföyünde sürekli olarak en az %80 oranında altın ve altına dayalı sermaye piyasası araçları bulunduran Altın emeklilik yatırım fonudur.

Fon portröyünde dünya altın fiyatları cinsinden düzenli ve istikrarlı gelir akımları elde edilmesi

amaçlanmaktadır. Buna ek olarak Fon portröyünde yer verilecek olan altın harici kıymetli madenlerin ve diğer yaıırım araçlarının %20 ağırlığını geçmemesi ve de katılım bankacılığı ilkeleri ile uyumlu olması esastır.

Yatırım Stratejisi Bant Aralığı

%80-%lOO Kıymetli Maden. %0-%20 Katılım Bankalarında açılacak (Kara ve Zarara) Katılım Hesapları

C.6. Fon Kıstası: %90 KYD Altın Endeksi Ağırlıklı Ortalama+%10 KYD 1 Aylık Kar Payı Endeksi TL C.7. Emeklilik yatırım fonları her türlü kurumlar vergisi ve stopajdan muaftır.

C.8. Ponföy grubu tanımlanmamıştır.

C.9.PortPöy

sayısı geçerli değildir.

5

Ergo Portföy Yönetimi A.Ş. tarafından yönetilen

ASYA EMEKLİLİK VE HAYAT A.Ş.

ALTIN KATILIM EMEKLİLİK YATIRIM FONU

1 OCAK 2015-30 HAZİRAN 2015 HESAP DÖNEMİNE AİT PERFORMANS SUNUŞ RAPORU

C.I0.

İşletim

ücretleri, vergi, saklama ücretleri ve diğer faaliyet giderlerinin ortalama fon toplam deerine oranı C.4.numaralı dipnotta açıklanmıştır. Dönemin faaliyet giderleri dağılımı ise aşağıdaki tablodaki gibidir:

Yönetmelik(*) Madde-19 Uyarınca Yapılan Faaliyet Giderleri 30 Haziran 2015

1. İhraç İçin Ödenen Ücretler 0,00

2. Tescil ve İlan Giderleri 0,00

3. Aracılık Komisyonu Giderleri 1.320,03

4. Fon İşletim Ücretleri 120.011,71

5. Denetim Ücretleri 1.563,05

6. Vergi, Resim, Harç Giderleri 0,00

7. Saklama Hizmeti için Ödenen Ücretler 7.409,84

8. Noter Giderleri 90,55

9. SPK Ek Kayda Alma 672,40

10. Kamu Aydınlatma Platformu 1.168,20

Il. KYD Benchmark Kullanım Bedeli 354,00

ll.Diğer 0,11

Dönem Faaliyet Giderleri Toplamı 132.589,89

(} 13.03.2013 ^tarih ve 28586 sarılı Resmi Garete de javımlanarak yürürlüğe giren Emeklilik Yalırını Fonlarının Kıırıılıış ve Faaliyetlerine Ilişkitı Esaslar Hakkında Yöneımelik