OYAK BANK A.Ş. 31 ARALIK 2004 TARİHİ İTİBARİYLE BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU, MALİ TABLOLAR VE MALİ TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR

(1)

OYAK BANK A.Ş.

31 ARALIK 2004 TARİHİ İTİBARİYLE

BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU, MALİ

TABLOLAR VE MALİ TABLOLARA İLİŞKİN

DİPNOTLAR

(2)

Oyak Bank A.Ş.

Yönetim Kurulu’na İstanbul

OYAK BANK A.Ş.

1 OCAK – 31 ARALIK 2004 HESAP DÖNEMİNE AİT BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU

1. Oyak Bank A.Ş.’nin (“Banka”) 31 Aralõk 2004 tarihi itibariyle hazõrlanan bilançosu ile aynõ tarihte sona eren döneme ait gelir tablosu, nakit akõm tablosu ve özkaynak değişim tablosunu denetlemekle görevlendirilmiş bulunuyoruz. Rapor konusu mali tablolar Banka yönetiminin sorumluluğundadõr. Bağõmsõz denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, denetlenen mali tablolar üzerinde görüş bildirmektir.

2. Denetim, 4389 sayõlõ Bankalar Kanunu uyarõnca yürürlüğe konulan hesap ve kayõt düzeni ile muhasebe ve bağõmsõz denetim ilkelerine ilişkin düzenlemelere uygun olarak gerçekleştirilmiştir. Bu düzenlemeler, bağõmsõz denetimin, mali tablolarda önemli bir hatanõn olup olmadõğõ konusunda makul bir güvenceyi sağlamak üzere planlanmasõnõ ve yürütülmesini gerektirmektedir. Denetim, mali tablolarda yer alan tutar ve açõklamalara ilişkin bilgi ve verilerin test edilerek incelenmesinin ve doğrulanmasõnõn yanõ sõra, uygulanan muhasebe standartlarõnõn ve yönetim tarafõndan yapõlan önemli muhasebe tahminlerinin ve mali tablolarõn bir bütün olarak sunumunun değerlendirilmesini içermektedir. Gerçekleştirilen denetimin, görüşümüzün oluşturulmasõna makul ve yeterli bir dayanak oluşturduğuna inanõyoruz.

3. Görüşümüze göre, ilişikteki mali tablolar, bütün önemli taraflarõyla, Oyak Bank A.Ş.’nin 31 Aralõk 2004 tarihi itibariyle mali durumunu ve aynõ tarihte sona eren döneme ait faaliyet sonuçlarõnõ ve nakit akõmlarõnõ Bankalar Kanununun 13’üncü maddesi gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarõna uygun olarak doğru bir biçimde yansõtmaktadõr.

DENETİM SERBEST MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.

Member of DELOITTE TOUCHE TOHMATSU İstanbul, 28 Şubat 2005

Hasan Kõlõç

Sorumlu Ortak Başdenetçi

(3)

OYAK BANK A.Ş.

31 ARALIK 2004 TARİHİ İTİBARİYLE HAZIRLANAN VE

BAĞIMSIZ DENETİME TABİ TUTULAN KAMUYA AÇIKLANACAK KONSOLİDE OLMAYAN MALİ TABLOLAR VE BUNLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLARA İLİŞKİN

BANKA YÖNETİMİNİN TEYİT YAZISI

Banka’nõn Yönetim Merkezinin Adresi : Eski Büyükdere Cad.Ayazağa Köyyolu No:6

34398 Maslak/ İstanbul

Banka’nõn Telefon Numarasõ : (0 212) 335 10 00 Banka’nõn Fax Numarasõ : (0 212) 286 61 00 Banka’nõn Elektronik Site Adresi : www.oyakbank.com.tr

Bankacõlõk Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafõndan düzenlenen “Kamuya Açõklanacak Mali Tablolar ile Bunlara İlişkin Açõklama ve Dipnotlar Hakkõnda 17 Sayõlõ Tebliğ”e göre raporlama paketi aşağõda yer alan bölümlerden oluşmaktadõr:

• Genel Bilgiler

• Konsolide Olmayan Mali Tablolar

• Muhasebe Politikalarõ

• Mali Bünyeye İlişkin Bilgiler

• Konsolide Olmayan Mali Tablolara İlişkin Açõklama ve Dipnotlar

• Diğer Açõklama ve Dipnotlar

• Bağõmsõz Denetim Raporu

Konsolide olmayan mali tablolar ile bunlara ilişkin açõklama ve dipnotlar Muhasebe Uygulama Yönetmeliği ve ilgili Tebliğler ile Bankamõz kayõtlarõna uygun olarak, aksi belirtilmediği müddetçe Milyar Türk Lirasõ olarak, Türk Lirasõ’nõn 31 Aralõk 2004 tarihindeki cari satõn alma gücüne göre yeniden ifade edilerek hazõrlanmõş olup, bağõmsõz denetime tabi tutulmuş ve ilişikte sunulmuştur.

28 Şubat 2005

Mehmet Aydõn KARAÖZ

Hakan EMİNSOY Alp SİVRİOĞLU Savaş ERKAN

Risk Yönetiminden Sorumlu Yönetim

Kurulu Üyesi

Genel Müdür Mali Kontrol Grup Başkanõ

Muhasebe

Müdürü

(4)

OYAK BANK A.Ş.

1 OCAK - 31 ARALIK 2004 HESAP DÖNEMİNE AİT MALİ TABLOLAR

İÇİNDEKİLER SAYFA

BİRİNCİ BÖLÜM Genel Bilgiler

I. Banka’nõn hizmet türü ve faaliyet alanlarõna ilişkin açõklama ve dipnotlar ... 1

II. Banka’nõn dahil olduğu gruba ilişkin açõklama ve dipnotlar ... 2

İKİNCİ BÖLÜM Konsolide Olmayan Mali Tablolar I. Bilanço... ... 3

II. Bilanço dõşõ yükümlülükler tablosu ... 5

III. Gelir tablosu. ... 6

IV. Ozkaynak değişim tablosu ... 7

V. Nakit akõm tablosu ... 8

ÜÇÜNCÜ BÖLÜM Muhasebe Politikalarõ I. Sunum esaslarõna ilişkin açõklama ve dipnotlar... 9

II. İştirak ve Bağlõ Ortaklõk Yatõrõmlarõ İçin Kullanõlan Muhasebe Yöntemleri... 10

III. Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri ile türev ürünlerine ilişkin açõlama ve dipnotlar... 11

IV. Finansal araçlarõn netleştirilmesine ilişkin açõklama ve dipnotlar ... 11

V. Faiz gelir ve giderine ilişkin açõklama ve dipnotlar... 11

VI. Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine ilişkin açõklama ve dipnotlar... 11

VII. Alõm satõm amaçlõ menkul değerlere ilişkin açõklama ve dipnotlar... 11

VIII. Satõş ve geri alõş anlaşmalarõ ve menkul değerlerin ödünç verilmesi işlemlerine ilişkin açõklama ve dipnotlar... 12

IX. Vadeye kadar elde tutulacak menkul değerler, satõlmaya hazõr menkul değerler ve banka kaynaklõ krediler ve alacaklara ilişkin açõklama ve dipnotlar... 12

X. Banka kaynaklõ krediler ve alacaklar ve ayrõlan özel karşõlõklara ilişkin açõklama ve dipnotlar... 13

XI. Şerefiye ve diğer maddi olmayan duran varlõklara ilişkin açõklama ve dipnotlar... 13

XII. Maddi duran varlõklara ilişkin açõklama ve dipnotlar... 14

XIII. Kiralama işlemlerine ilişkin açõklama ve dipnotlar... 15

XIV. Karşõlõklar ve şarta bağlõ yükümlülüklere ilişkin açõklama ve dipnotlar... 15

XV. Çalõşanlarõn haklarõna ilişkin yükümlülüklere ilişkin açõklama ve dipnotlar... 16

XVI. Vergi uygulamalarõna ilişkin açõklama ve dipnotlar... 16

XVII. Borçlanmalara ilişkin ilave açõklamalar... 16

XVIII. Ödenmiş sermaye ve hisse senetleri stoğuna ilişkin açõklama ve dipnotlar... 16

XIX. Aval ve kabullere ilişkin açõklama ve dipnotlar... 16

XX. Devlet teşviklerine ilişkin açõklama ve dipnotlar... 17

XXI. Raporlamanõn bölümlemeye göre yapõlmasõna ilişkin açõklama ve dipnotlar... . 17

DÖRDÜNCÜ BÖLÜM Mali Bünyeye İlişkin Bilgiler I. Finansal araçlarõn kullanõm stratejisi ve yabancõ para cinsinden işlemlere ilişkin açõklamalar... 18

II. Sermayeye yeterliliği standart oranõna ilişkin açõklama ve dipnotlar... 18

III. Kredi riskine ilişkin açõklama ve dipnotlar... 21

IV. Piyasa riskine ilişkin açõklama ve dipnotlar... 23

V. Kur riskine ilişkin açõklama ve dipnotlar... 25

VI. Faiz oranõ riskine ilişkin açõklama ve dipnotlar... 27

VII. Likidite riskine ilişkin açõklama ve dipnotlar... 31

VIII. Finansal varlõk ve yükümlülüklerin rayiç değeri ile gösterilmesine ilişkin açõklama ve dipnotlar... 33

IX. Başkalarõnõn nam ve hesabõna yapõlan işlemler, inanca dayalõ işlemlere ilişkin açõklama ve dipnotlar... 33

X. Faaliyet bölümlerine ilişkin açõklama ve dipnotlar... 33

(5)

OYAK BANK A.Ş.

31 ARALIK 2004 TARİHİ İTİBARİYLE MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe milyar Türk Lirasõ olarak paranõn 31 Aralõk 2004 tarihindeki alõm gücüyle ifade edilmiştir.)

BEŞİNCİ BÖLÜM

Konsolide Olmayan Mali Tablolara ilişkin Açõklama ve Dipnotlar

I. Aktif kalemlere ilişkin olarak açõklanmasõ gereken hususlar... 35

II. Pasif kalemlere ilişkin olarak açõklanmasõ gereken hususlar... 51

III. Gelir tablosuna ilişkin olarak açõklanmasõ gereken hususlar... 60

IV. Nazõm hesaplara ilişkin olarak açõklanmasõ gereken hususlar... 64

V. Özkaynak değişim tablosuna ilişkin olarak açõklanmasõ gereken hususlar... 69

VI. Nakit akõm tablosuna ilişkin olarak açõklanmasõ gereken hususlar... 71

VII. Banka birleşme ve devirleri ile bankalarca iktisap edilen ortaklõklarõn muhasebeleştirilmesine ilişkin olarak açõklanmasõ gereken hususlar... 73

VIII. Bankanõn dahil olduğu risk grubu ile ilgili olarak açõklanmasõ gereken hususlar... 75

IX. Enflasyon muhasebesine ilişkin olarak açõklanmasõ gereken hususlar... 77

X. Banka’nõn yurtiçi, yurtdõşõ, kõyõ bankacõlõğõ bölgelerindeki şube veya iştirakler ile yurtdõşõ temsilciliklerine ilişkin olarak açõklanmasõ gereken hususlar... 80

XI. Bilanço sonrasõ hususlara ilişkin olarak açõklanmasõ gereken hususlar... 80

ALTINCI BÖLÜM Diğer Açõklama ve Dipnotlar I. Banka’nõn faaliyetine ilişkin diğer açõklamalar... 81

YEDİNCİ BÖLÜM Bağõmsõz denetim raporuna ilişkin olarak açõklanmasõ gereken hususlar I. Bağõmsõz denetim raporuna ilişkin olarak açõklanmasõ gereken hususlar ... 81

(6)

OYAK BANK A.Ş.

BİRİNCİ BÖLÜM GENEL BİLGİLER

I. Banka’nõn Hizmet Türü ve Faaliyet Alanlarõ

1984 yõlõnda İstanbul şubesiyle faaliyetlerine başlayan Bank of Boston, 1990 yõlõnda First National Bank of Boston A.Ş. adõnõ alarak Ordu Yardõmlaşma Kurumu (“OYAK”), Alarko Grubu ve Cerrahoğlu Grubu’yla beraber 4 ortaklõ bir Türk Bankasõ olarak faaliyetini sürdürmüştür. 1991’de Banka’nõn adõ Türk Boston Bank olarak değişmiş ve 1993 yõlõnda OYAK diğer bütün hisseleri alarak Banka’nõn tek sahibi olmuştur. 10 Mayõs 1996 tarihinde Türk Boston Bank’õn ünvanõ değiştirilerek Oyak Bank A.Ş.

olmuştur.

11 Ocak 2002 tarihi itibariyle Oyak Bank A.Ş. bünyesinde birleştirilen Sümerbank A.Ş. 11 Temmuz 1933 tarihinde kurulmuştur. Geçmişte Sümerbank Holding A.Ş.’nin bankacõlõk birimi olarak faaliyet gösterirken 1993 yõlõnda Sümerbank A.Ş. ünvanõ ile Bankalar Kanunu hükümlerine göre bankacõlõk alanõnda faaliyet göstermeye başlamõştõr. 1995 yõlõnda özelleştirme kapsamõnda Sümerbank A.Ş.’nin

%100 hisseleri Hayyam Garipoğlu Grubu’na satõlmõştõr.

22 Aralõk 1999 tarih ve 23914 (mükerrer) sayõlõ Resmi Gazete’de yayõmlanan 21 Aralõk 1999 tarih ve 99/13765 sayõlõ Bakanlar Kurulu Kararõ’nõn 3. Maddesi’nin (a) fõkrasõ uyarõnca Sümerbank A.Ş.’nin temettü hariç ortaklõk haklarõ ile yönetimi ve denetimi Bankalar Kanunu’nun 14. Maddesi’nin 3. ve 4.

fõkralarõ uyarõnca Tasarruf Mevduatõ Sigorta Fonu’na (bu raporda kõsaca “TMSF” olarak adlandõrõlacaktõr) devredilmiştir. 2001 yõlõ içerisinde TMSF, yine mülkiyeti TMSF’ye intikal etmiş bulunan Egebank A.Ş., Türkiye Tütüncüler Bankasõ Yaşarbank A.Ş., Yurt Ticaret ve Kredi Bankasõ A.Ş., Bank Kapital A.Ş. ve Ulusal Bank T.A.Ş.’nin tüm aktif ve pasiflerinin Sümerbank A.Ş.’ye devir yoluyla birleştirilmesine karar vermiştir.

TMSF Yönetim Kurulu’nun 8 Ağustos 2001 tarih ve 157 sayõlõ kararõ ve 31 Temmuz 2001 tarih ve 148 sayõlõ kararõ ile Sümerbank A.Ş. hisse senetlerinin en geç 13 Ağustos 2001 tarihinde OYAK’a devredilmesine karar verilmiştir. Buna istinaden 9 Ağustos 2001 tarihinde TMSF ile OYAK arasõnda bir hisse devir sözleşmesi imzalanmõştõr. İmzalanan sözleşmeye göre, tüm hisseleri TMSF’ye intikal eden Sümerbank A.Ş.’nin sermayesini teşkil eden ve her biri 1,000 TL nominal değerli 133,400,000,000 adet hisse, TMSF tarafõndan OYAK’a devredilmiştir.10 Ağustos 2001 tarihli Genel Kurul Kararõna istinaden 133,400 Milyar TL (endekslenmemiş) tutarõndaki Sümerbank A.Ş. sermayesinden 133,395 Milyar TL (endekslenmemiş) dönem zararõ tenzil edilmiş ve 5 Milyar TL’na düşen banka sermayesi OYAK tarafõndan 27,000 Milyar TL’na (endekslenmemiş) çõkarõlmõştõr.

11 Ocak 2002 tarihi itibariyle Sümerbank A.Ş.’nin tüm hesaplarõnõ kapatarak Oyak Bank A.Ş. ile

birleşmesine ve faaliyetlerini Oyak Bank A.Ş. bünyesinde sürdürmesine karar verilmiştir. Bankacõlõk

Düzenleme ve Denetleme Kurumu’nun 2 Ocak 2002 tarihli ve 569 sayõlõ kararõ ile Sümerbank A.Ş. ve

Oyak Bank A.Ş. genel kurullarõnõn devre dair kararlarõnõn tescil edilmesine onay verilmesi 4389 sayõlõ

Bankalar Kanunu’nun 18. Maddesi’nin (1) numaralõ fõkrasõ ve bu fõkra hükmüne dayanõlarak çõkarõlan

Bankalarõn Birleşme ve Devirleri Hakkõnda Yönetmelik hükümleri uyarõnca uygun görülmüş ve 3 Ocak

2002 tarihli ve 24629 sayõlõ Resmi Gazete’de yayõmlanmõştõr. Söz konusu devir yoluyla birleşme 11

Ocak 2002 tarihi itibariyle gerçekleşmiştir.

(7)

OYAK BANK A.Ş.

BİRİNCİ BÖLÜM (devamõ) GENEL BİLGİLER (devamõ)

I. Banka’nõn Hizmet Türü ve Faaliyet Alanlarõ (devamõ)

Banka’nõn başlõca amacõ ve iştigal konusu halen yürürlükte olan Bankalar Kanunu ve ileride yürürlüğe girecek kanun ve kanun hükmünde kararnameler ile bunlara ilişkin yasal mevzuatõn öngördüğü veya öngöreceği sõnõrlar içinde, her türlü bankacõlõk işlemlerinin yapõlmasõ, mevduat kabul edilmesi ve bankalarõn ehliyet sahalarõna giren hukuki muamele, fiil ve işlerin ifasõdõr.

II. Banka’nõn Dahil Olduğu Grup

Banka Ordu Yardõmlaşma Kurumu (“OYAK”) grubuna dahildir.

(8)

OYAK BANK A.S.

CARI DÖNEM ÖNCEKI DÖNEM

AKTIF KALEMLER Dipnot (31.12.2004) (31.12.2003)

TP YP Toplam TP YP Toplam

I. NAKIT DEGERLER VE MERKEZ BANKASI (1) 123,112 99,183 222,295 46,254 78,712 124,966

1.1.Kasa 27,544 - 27,544 21,237 - 21,237

1.2.Efektif Deposu - 25,101 25,101 - 25,317 25,317 1.3.T.C. Merkez Bankasi 95,568 73,967 169,535 25,017 53,292 78,309 1.4.Diger - 115 115 - 103 103 II. ALIM SATIM AMAÇLI MENKUL DEGERLER (Net) (2) 46,376 24,090 70,466 281,631 124,893 406,524 2.1.Devlet Borçlanma Senetleri 42,764 23,936 66,700 281,620 124,893 406,513

2.1.1.Devlet Tahvili 36,670 23,936 60,606 218,022 124,893 342,915

2.1.2.Hazine Bonosu 6,094 - 6,094 63,598 - 63,598 2.1.3.Diger Kamu Borçlanma Senetleri - - - - - - 2.2.Hisse Senetleri - - - - - - 2.3.Diger Menkul Degerler 3,612 154 3,766 11 - 11 III. BANKALAR VE DIGER MALI KURULUSLAR 5,424 158,542 163,966 17,697 33,717 51,414

3.1.Bankalar 5,424 158,542 163,966 17,697 33,717 51,414

3.1.1.Yurtiçi Bankalar 5,039 54,907 59,946 17,098 15,839 32,937 3.1.2.Yurtdisi Bankalar 385 103,635 104,020 599 17,878 18,477 3.1.3.Yurtdisi Merkez ve Subeler - - - - - - 3.2.Diger Mali Kuruluslar - - - - - - IV. PARA PIYASALARI - - - 186,698 - 186,698 4.1.Bankalararasi Para Piyasasindan Alacaklar - - - 186,698 - 186,698 4.2.IMKB Takasbank Piyasasindan Alacaklar - - - - - - 4.3.Ters Repo Islemlerinden Alacaklar - - - - - - V. SATILMAYA HAZIR MENKUL DEGERLER (Net) (3) 927,145 220,084 1,147,229 29,271 29,102 58,373 5.1.Hisse Senetleri 1,006 44 1,050 1,004 49 1,053 5.2.Diger Menkul Degerler 926,139 220,040 1,146,179 28,267 29,053 57,320 VI. KREDILER (4) 2,378,605 1,105,171 3,483,776 1,602,345 880,066 2,482,411

6.1.Kisa Vadeli 986,053 534,757 1,520,810 746,159 548,764 1,294,923

6.2.Orta ve Uzun Vadeli 1,366,420 570,414 1,936,834 837,170 331,302 1,168,472

6.3.Takipteki Krediler 33,917 - 33,917 25,131 - 25,131 6.4.Özel Karsiliklar (-) (7,785) - (7,785) (6,115) - (6,115) VII. FAKTORING ALACAKLARI - - - - - - VIII. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK MD (Net) (5) 162,768 236,402 399,170 792,172 277,842 1,070,014 8.1.Devlet Borçlanma Senetleri 162,768 236,402 399,170 792,172 277,842 1,070,014

8.1.1.Devlet Tahvili 162,768 236,402 399,170 764,365 277,842 1,042,207

8.1.2.Hazine Bonosu - - - 27,807 - 27,807 8.1.3.Diger Kamu Borçlanma Senetleri - - - - - - 8.2.Diger Menkul Degerler - - - - - - IX. ISTIRAKLER (Net) (6) - - - 2,657 - 2,657 9.1.Mali Istirakler - - - 2,657 - 2,657 9.2.Mali Olmayan Istirakler - - - - - - X. BAGLI ORTAKLIKLAR (Net) (7) 7,381 6,675 14,056 7,381 75,921 83,302 10.1.Mali Ortakliklar 7,381 6,675 14,056 7,381 75,921 83,302 10.2.Mali Olmayan Ortakliklar - - - - - - XI. DIGER YATIRIMLAR (Net) (8) - - - - - - XII. FINANSAL KIRALAMA ALACAKLARI (Net) (9) - - - - - - 12.1.Finansal Kiralama Alacaklari - - - - - - 12.2.Kazanilmamis Gelirler ( - ) - - - - - - XIII. ZORUNLU KARSILIKLAR 91,901 177,011 268,912 70,286 133,701 203,987 XIV. MUHTELIF ALACAKLAR 16,100 1,099 17,199 2,570 1,165 3,735 XV. FAIZ VE GELIR TAHAKKUK VE REESKONTLARI (10) 120,703 25,043 145,746 158,808 25,749 184,557

15.1.Kredilerin 33,145 11,767 44,912 25,754 7,417 33,171

15.2.Menkul Degerlerin 79,031 11,173 90,204 122,627 17,142 139,769

15.3.Diger 8,527 2,103 10,630 10,427 1,190 11,617

XVI. MADDI DURAN VARLIKLAR (Net) 191,702 144 191,846 233,158 202 233,360

16.1.Defter Degeri 611,711 336 612,047 628,717 392 629,109

16.2.Birikmis Amortismanlar ( - ) (420,009) (192) (420,201) (395,559) (190) (395,749) XVII. MADDI OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) 13,519 15 13,534 19,104 22 19,126 17.1.Serefiye - - - - - -

17.2.Diger 45,715 177 45,892 43,858 209 44,067

17.3.Birikmis Amortismanlar ( - ) (32,196) (162) (32,358) (24,754) (187) (24,941) XVIII. DIGER AKTIFLER (11) 13,336 2,703 16,039 8,809 2,779 11,588

AKTIF TOPLAMI 4,098,072 2,056,162 6,154,234 3,458,841 1,663,871 5,122,712 MILYAR TÜRK LIRASI

Bagimsiz Denetimden Geçmis Bagimsiz Denetimden Geçmis

ENFLASYONA GÖRE DÜZELTILMIS BILANÇOSU

(9)

OYAK BANK A.S.

PASIF KALEMLER Dipnot CARI DÖNEM ÖNCEKI DÖNEM

(31.12.2004) (31.12.2003)

TP YP Toplam TP YP Toplam

I. MEVDUAT (1) 2,746,314 1,893,930 4,640,244 2,354,359 1,645,673 4,000,032 1.1.Bankalararasi Mevduat 72,542 6,599 79,141 9,641 18,636 28,277

1.2.Tasarruf Mevduati 2,101,628 - 2,101,628 1,616,886 - 1,616,886

1.3.Resmi Kuruluslar Mevduati 7,236 - 7,236 7,898 - 7,898 1.4.Ticari Kuruluslar Mevduati 505,965 - 505,965 655,751 - 655,751 1.5.Diger Kuruluslar Mevduati 58,943 - 58,943 64,183 - 64,183 1.6.Döviz Tevdiat Hesabi - 1,887,331 1,887,331 - 1,627,037 1,627,037 1.7.Kiymetli Madenler Depo Hesaplari - - - - - - II. PARA PIYASALARI 178,150 - 178,150 22,372 - 22,372 2.1.Bankalararasi Para Piyasalarindan Alinan Borçlar - - - - - - 2.2.IMKB Takasbank Piyasasindan Alinan Borçlar 119,654 - 119,654 - - - 2.3.Repo Islemlerinden Saglanan Fonlar (2) 58,496 - 58,496 22,372 - 22,372 III. ALINAN KREDILER (3) 51,437 308,698 360,135 192,477 105,182 297,659 3.1.T.C. Merkez Bankasi Kredileri - - - - - -

3.2.Alinan Diger Krediler 51,437 308,698 360,135 192,477 105,182 297,659

3.2.1.Yurtiçi Banka ve Kuruluslardan 51,437 73,080 124,517 37,596 26,397 63,993 3.2.2.Yurtdisi Banka, Kurulus ve Fonlardan - 235,618 235,618 154,881 78,785 233,666 IV. IHRAÇ EDILEN MENKUL KIYMETLER (Net) (4) - - - - - - 4.1.Bonolar - - - - - - 4.2.Varliga Dayali Menkul Kiymetler - - - - - - 4.3.Tahviller - - - - - - V. FONLAR (5) - - - - - - VI. MUHTELIF BORÇLAR (6) 57,492 42,962 100,454 38,239 10,211 48,450 VII. DIGER YABANCI KAYNAKLAR (8) 51,227 10,102 61,329 46,200 13,933 60,133 VIII. ÖDENECEK VERGI, RESIM, HARÇ VE PRIMLER 19,227 5 19,232 20,983 - 20,983 IX. FAKTORING BORÇLARI - - - - - - X. FINANSAL KIRALAMA BORÇLARI (Net) (9) - 977 977 - 2,818 2,818 10.1.Finansal Kiralama Borçlari - 1,125 1,125 - 2,977 2,977 10.2.Ertelenmis Finansal Kiralama Giderleri ( - ) - (148) (148) - (159) (159) XI. FAIZ VE GIDER REESKONTLARI (10) 35,265 18,433 53,698 40,078 5,905 45,983

11.1.Mevduatin 27,526 4,023 31,549 34,760 3,666 38,426

11.2.Alinan Kredilerin 2,162 3,381 5,543 2,613 769 3,382 11.3.Repo Islemlerinin 80 - 80 14 - 14

11.4.Diger 5,497 11,029 16,526 2,691 1,470 4,161

XII. KARSILIKLAR (11) 18,946 6,616 25,562 16,290 5,371 21,661 12.1.Genel Karsiliklar 13,316 6,616 19,932 8,912 5,371 14,283 12.2.Kidem Tazminati Karsiligi 2,130 - 2,130 3,093 - 3,093 12.3.Vergi Karsiligi - - - - - - 12.4.Sigorta Teknik Karsiliklari (Net) - - - - - - 12.5.Diger Karsiliklar 3,500 - 3,500 4,285 - 4,285 XIII. SERMAYE BENZERI KREDILER - - - - - - XIV. ÖZKAYNAKLAR (12) 713,156 1,297 714,453 602,876 (255) 602,621 14.1.Ödenmis Sermaye (14) 224,578 - 224,578 224,578 - 224,578

14.2.Sermaye Yedekleri 259,591 1,297 260,888 263,381 (255) 263,126

14.2.1.Hisse Senedi Ihraç Primleri (13) - - - - - - 14.2.2.Hisse Senedi Iptal Kârlari - - - - - - 14.2.3.Menkul Degerler Deger Artis Fonu (3,303) 1,297 (2,006) 487 (255) 232 14.2.4.Yeniden Degerleme Fonu - - - - - - 14.2.5.Yeniden Degerleme Deger Artisi - - - - - - 14.2.6.Diger Sermaye Yedekleri - - - - - - 14.2.7.Ödenmis Sermayenin Enflasyon Düzeltme Farki 262,894 - 262,894 262,894 - 262,894 14.3.Kâr Yedekleri 113,817 - 113,817 43,064 - 43,064 14.3.1.Yasal Yedekler 5,533 - 5,533 2,158 - 2,158 14.3.2.Statü Yedekleri - - - - - - 14.3.3.Olaganüstü Yedekler 109,494 - 109,494 41,016 - 41,016 14.3.4.Diger Kâr Yedekleri (1,210) - (1,210) (110) - (110) 14.4.Kâr veya Zarar 115,170 - 115,170 71,853 - 71,853 14.4.1.Geçmis Yillar Kâr ve Zararlari - - - - - - 14.4.2.Dönem Net Kâr ve Zarari 115,170 - 115,170 71,853 - 71,853

MILYAR TÜRK LIRASI

Bagimsiz Denetimden Geçmis Bagimsiz Denetimden Geçmis

ENFLASYONA GÖRE DÜZELTILMIS BILANÇOSU