DENİZ FİNANSAL KİRALAMA A.Ş.
Financial Institutions Financial Report Unconsolidated
2017 - 4. 3 Monthly Notification
KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU
General Information About Financial Statements
Independent Audit Company GÜNEY BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.
Audit Type Continuous
Audit Result Positive
Bağımsız denetçi raporu
Deniz Finansal Kiralama A.Ş. Yönetim Kurulu'na:
A) Finansal Tabloların Bağımsız Denetimi
1) Görüş
Deniz Finansal Kiralama A.Ş.'nin ("Şirket") 31 Aralık 2017 tarihli bilançosu ile aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait; kar veya zarar tablosu, kar veya zarar ve diğer kapsamlı gelir tablosu, özkaynak değişim tablosu, nakit akış tablosu ile önemli muhasebe politikalarını özetleyen dipnotlar ve diğer açıklayıcı notlardan oluşan ilişikteki finansal tablolarını denetlemiş bulunuyoruz.
Görüşümüze göre ilişikteki finansal tablolar, Şirket'in 31 Aralık 2017 tarihi itibarıyla finansal durumunu ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait finansal performansını ve nakit akışlarını, 24 Aralık 2013 tarih ve 28861 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan Finansal Kiralama, Faktoring ve Finansman Şirketlerince Uygulanacak Tekdüzen Hesap Planı ve İzahnamesi Hakkında Tebliğ ile Finansal Kiralama, Faktoring ve Finansman Şirketlerinin Muhasebe Uygulamaları ile Finansal Tabloları Hakkında Yönetmelik, tebliğ ve genelgeleri ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu ("BDDK") tarafından yapılan açıklamaları ve bunlar ile düzenlenmeyen konularda Türkiye Muhasebe Standartları hükümlerini içeren; "BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı"na uygun olarak tüm önemli yönleriyle gerçeğe uygun bir biçimde sunmaktadır.
2) Görüşün Dayanağı
Yaptığımız bağımsız denetim, Sermaye Piyasası Kurulu'nca yayımlanan bağımsız denetim standartlarına ve Kamu Gözetimi, Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu ("KGK") tarafından yayımlanan Türkiye Denetim Standartlarının bir parçası olan Bağımsız Denetim Standartlarına ("BDS") uygun olarak yürütülmüştür. Bu Standartlar kapsamındaki sorumluluklarımız, raporumuzun Bağımsız Denetçinin Finansal Tabloların
bölümünde ayrıntılı bir şekilde açıklanmıştır. KGK tarafından Bağımsız Denetimine İlişkin Sorumlulukları
yayımlanan Bağımsız Denetçiler için Etik Kurallar ("Etik Kurallar") ile finansal tabloların bağımsız denetimiyle ilgili mevzuatta yer alan etik hükümlere uygun olarak Şirket'ten bağımsız olduğumuzu beyan ederiz. Etik Kurallar ve mevzuat kapsamındaki etiğe ilişkin diğer sorumluluklar da tarafımızca yerine getirilmiştir.
Bağımsız denetim sırasında elde ettiğimiz bağımsız denetim kanıtlarının, görüşümüzün oluşturulması için yeterli ve uygun bir dayanak oluşturduğuna inanıyoruz.
3) Kilit Denetim Konuları
Independet Audit Comment
Kilit denetim konuları, mesleki muhakememize göre cari döneme ait finansal tabloların bağımsız denetiminde en çok önem arz eden konulardır. Kilit denetim konuları, bir bütün olarak finansal tabloların bağımsız denetimi çerçevesinde ve finansal tablolara ilişkin görüşümüzün oluşturulmasında ele alınmış olup, bu konular hakkında ayrı bir görüş bildirmiyoruz.
Kilit Denetim Konusu Kilit denetim konusunun denetimde nasıl ele alındığı
Finansal Kiralama alacaklarının değer düşüklüğü
Finansal kiralama alacaklarının değer düşüklüğünün tespiti ve alacaklara ilişkin zararların muhasebeleştirilmesi, bakiyelerin önemliliği, muhasebeleştirilmesinin zamanlaması, BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı'nda belirtilen zamanlamaya uymayan alacaklar için de kredi değerliliğinin tespit edilmesindeki karmaşıklık ve öznellik nedeniyle yönetim için önemli bir yargı alanıdır. Söz konusu risk, değer düşüklüğüne uğrayan finansal kiralama alacaklarının tespit edilememesi ve ilgili alacaklara ilişkin makul değer düşüklüğü karşılığı ayrılmamasıdır. Finansal tablolardaki finansal kiralama alacakları için ayrılan karşılıklar Dipnot 5' de açıklanmıştır.
Mevcut denetim prosedürlerimizin yanısıra denetim prosedürlerimiz, finansal kiralama alacaklarının tahsisi, muhasebeleştirilmesi, izlenmesi, kayıttan çıkarılması ile değer düşüklüğüne uğramış finansal kiralama alacaklarının ve bunlara ilişkin karşılıkların belirlenmesi için uygulamada olan anahtar kontrollerin operasyonel etkinliğinin değerlendirilmesini ve test edilmesini içermektedir.
Ayrıca, risk değerlendirmemize istinaden örneklem yoluyla seçilmiş finansal kiralama alacaklarının BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı'na göre değer düşüklüğüne uğrayıp uğramadığı, değer düşüklüğüne uğraması durumunda ise ilgili alacaklara ilişkin ayrılan karşılığın yeterliliği değerlendirilmiştir.
4) Yönetimin ve Üst Yönetimden Sorumlu Olanların Finansal Tablolara İlişkin Sorumlulukları
Şirket yönetimi; finansal tabloların BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı'na uygun olarak hazırlanmasından, gerçeğe uygun bir biçimde sunumundan ve hata veya hile kaynaklı önemli yanlışlık içermeyecek şekilde hazırlanması için gerekli gördüğü iç kontrolden sorumludur.
Finansal tabloları hazırlarken yönetim; Şirket'in sürekliliğini devam ettirme kabiliyetinin değerlendirilmesinden, gerektiğinde süreklilikle ilgili hususları açıklamaktan ve Şirket'i tasfiye etme ya da ticari faaliyeti sona erdirme niyeti ya da mecburiyeti bulunmadığı sürece işletmenin sürekliliği esasını kullanmaktan sorumludur.
Üst yönetimden sorumlu olanlar, Şirket'in finansal raporlama sürecinin gözetiminden sorumludur.
5) Bağımsız Denetçinin Finansal Tabloların Bağımsız Denetimine İlişkin Sorumlulukları
Bir bağımsız denetimde, biz bağımsız denetçilerin sorumlulukları şunlardır:
Amacımız, bir bütün olarak finansal tabloların hata veya hile kaynaklı önemli yanlışlık içerip içermediğine ilişkin makul güvence elde etmek ve görüşümüzü içeren bir bağımsız denetçi raporu düzenlemektir. BDS'lere ve Sermaye Piyasası Kurulu'nca yayımlanan bağımsız denetim standartlarına uygun olarak yürütülen bir bağımsız denetim sonucunda verilen makul güvence; yüksek bir güvence seviyesidir ancak, var olan önemli bir yanlışlığın her zaman tespit edileceğini garanti etmez. Yanlışlıklar hata veya hile kaynaklı olabilir.
Yanlışlıkların, tek başına veya toplu olarak, finansal tablo kullanıcılarının bu tablolara istinaden alacakları ekonomik kararları etkilemesi makul ölçüde bekleniyorsa bu yanlışlıklar önemli olarak kabul edilir.
BDS'lere ve Sermaye Piyasası Kurulu'nca yayımlanan bağımsız denetim standartlarına uygun olarak yürütülen bağımsız denetimin gereği olarak, bağımsız denetim boyunca mesleki muhakememizi kullanmakta ve mesleki şüpheciliğimizi sürdürmekteyiz. Tarafımızca ayrıca:
§ Finansal tablolardaki hata veya hile kaynaklı "önemli yanlışlık" riskleri belirlenmekte ve değerlendirilmekte; bu risklere karşılık veren denetim prosedürleri tasarlanmakta ve uygulanmakta ve görüşümüze dayanak teşkil edecek yeterli ve uygun denetim kanıtı elde edilmektedir. (Hile; muvazaa, sahtekârlık, kasıtlı ihmal, gerçeğe aykırı beyan veya iç kontrol ihlali fiillerini içerebildiğinden, hile kaynaklı önemli bir yanlışlığı tespit edememe riski, hata kaynaklı önemli bir yanlışlığı tespit edememe riskinden yüksektir.)
§ Şirket'in iç kontrolünün etkinliğine ilişkin bir görüş bildirmek amacıyla değil ama duruma uygun denetim prosedürlerini tasarlamak amacıyla denetimle ilgili iç kontrol değerlendirilmektedir.
§ Yönetim tarafından kullanılan muhasebe politikalarının uygunluğu ile yapılan muhasebe tahminlerinin ve ilgili açıklamaların makul olup olmadığı değerlendirilmektedir.
§ Elde edilen denetim kanıtlarına dayanarak, Şirket'in sürekliliğini devam ettirme kabiliyetine ilişkin ciddi şüphe oluşturabilecek olay veya şartlarla ilgili önemli bir belirsizliğin mevcut olup olmadığı hakkında ve yönetimin işletmenin sürekliliği esasını kullanmasının uygunluğu hakkında sonuca varılmaktadır. Önemli bir belirsizliğin mevcut olduğu sonucuna varmamız hâlinde, raporumuzda, finansal tablolardaki ilgili açıklamalara dikkat çekmemiz ya da bu açıklamaların yetersiz olması durumunda olumlu görüş dışında bir görüş vermemiz gerekmektedir. Vardığımız sonuçlar, bağımsız denetçi raporu tarihine kadar elde edilen denetim kanıtlarına dayanmaktadır. Bununla birlikte, gelecekteki olay veya şartlar Şirket'in sürekliliğini sona erdirebilir.
§ Finansal tabloların, açıklamalar dâhil olmak üzere, genel sunumu, yapısı ve içeriği ile bu tabloların, temelini oluşturan işlem ve olayları gerçeğe uygun sunumu sağlayacak şekilde yansıtıp yansıtmadığı değerlendirilmektedir.
Diğer hususların yanı sıra, denetim sırasında tespit ettiğimiz önemli iç kontrol eksiklikleri dâhil olmak üzere, bağımsız denetimin planlanan kapsamı ve zamanlaması ile önemli denetim bulgularını üst yönetimden sorumlu olanlara bildirmekteyiz.
Bağımsızlığa ilişkin etik hükümlere uygunluk sağladığımızı üst yönetimden sorumlu olanlara bildirmiş bulunmaktayız. Ayrıca bağımsızlık üzerinde etkisi olduğu düşünülebilecek tüm ilişkiler ve diğer hususlar ile varsa, ilgili önlemleri üst yönetimden sorumlu olanlara iletmiş bulunmaktayız.
Üst yönetimden sorumlu olanlara bildirilen konular arasından, cari döneme ait finansal tabloların bağımsız denetiminde en çok önem arz eden konuları yani kilit denetim konularını belirlemekteyiz. Mevzuatın konunun kamuya açıklanmasına izin vermediği durumlarda veya konuyu kamuya açıklamanın doğuracağı olumsuz sonuçların, kamuya açıklamanın doğuracağı kamu yararını aşacağının makul şekilde beklendiği oldukça istisnai durumlarda, ilgili hususun bağımsız denetçi raporumuzda bildirilmemesine karar verebiliriz.
Mevzuattan Kaynaklanan Diğer Yükümlülüklere İlişkin Rapor
1) Türk Ticaret Kanunu'nun ("TTK") 402'nci maddesinin dördüncü fıkrası uyarınca Şirket'in 1 Ocak - 31 Aralık 2017 hesap döneminde defter tutma düzeninin, TTK ile Şirket esas sözleşmesinin finansal raporlamaya ilişkin hükümlerine uygun olmadığına dair önemli bir hususa rastlanmamıştır.
2) TTK'nın 402'nci maddesinin dördüncü fıkrası uyarınca Yönetim Kurulu tarafımıza denetim kapsamında istenen açıklamaları yapmış ve talep edilen belgeleri vermiştir.
Bu bağımsız denetimi yürütüp sonuçlandıran sorumlu denetçi Yaşar Bivas'dır.
Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi
A member firm of Ernst & Young Global Limited
Yaşar Bivas, SMMM
Sorumlu Denetçi
6 Şubat 2017
İstanbul, Türkiye
Presentation Currency 1.000 TL Nature of Financial Statements Unconsolidated
Footnote Reference
Current Period 31.12.2017
Previous Period 31.12.2016
TL FC Total TL FC Total
Statement of Financial Position (Balance Sheet) ASSET ITEMS
CASH, CASH EQUIVALENTS AND BALANCES AT CENTRAL
BANK 0
FINANCIAL ASSETS DESIGNATED AT FAIR VALUE THROUGH
PROFIT OR LOSS (Net) 3 15.461 0 15.461 5.612 0 5.612
Financial Assets Held For Trading 0 0 0 0
Derivatives Classified As Financial Assets Held For
Trading 15.461 0 15.461 5.612 0 5.612
BANKS 4 605.212 22.244 627.456 2.272 12.342 14.614
RECEIVABLES FROM REVERSE REPOR TRANSACTIONS 0
AVAILABLE FOR SALE FINANCIAL ASSETS (Net) 0
FACTORING RECEIVABLES 0
FINANCIAL LOANS 0
LEASING TRANSACTIONS 5 551.365 2.075.445 2.626.810 640.121 2.103.639 2.743.760
Receivables From Leasing Transactions 549.494 2.055.300 2.604.794 634.585 1.996.323 2.630.908
Finance lease receivables 721.525 2.525.419 3.246.944 800.135 2.396.363 3.196.498
Operating Lease Receivables 2.557 0 2.557 1.085 0 1.085
Unearned Income (-) -174.588 -470.119 -644.707 -166.635 -400.040 -566.675
Leased Construction in Progress 1.306 5.811 7.117 1.278 24.348 25.626
Advances Given for Lease Transactions 565 14.334 14.899 4.258 82.968 87.226
OTHER RECEIVABLES 0
NON-PERFORMING RECEIVABLES 5 74.881 7.554 82.435 54.270 5.216 59.486
Non-Performing Leasing Receivables 242.281 10.943 253.224 200.483 8.423 208.906
Specific Provisions (-) -167.400 -3.389 -170.789 -146.213 -3.207 -149.420
DERIVATIVE FINANCIAL ASSETS HELD FOR CASH FLOW
HEDGES 0
HELD TO MATURITY INVESTMENTS (Net) 0
INVESTMENTS IN SUBSIDIARIES (Net) 0
INVESTMENTS IN ASSOCIATES (Net) 0
JOINT VENTURES (Net) 0
TANGIBLE ASSETS (Net) 7 161.104 0 161.104 119.837 119.837
INTANGIBLE ASSETS AND GOODWILL (Net) 8 1.991 0 1.991 1.923 0 1.923
Other 1.991 0 1.991 1.923 0 1.923
PREPAYMENTS 9 5.539 0 5.539 4.237 0 4.237
CURRENT TAX ASSETS 0
DEFERRED TAX ASSET 16 17.765 0 17.765 32.534 0 32.534
OTHER ASSETS 10 9.211 535 9.746 185 5 190
Statement of Financial Position (Balance Sheet)
SUBTOTAL 1.442.529 2.105.778 3.548.307 860.991 2.121.202 2.982.193 ASSETS CLASSIFIED AS HELD FOR SALE AND DISCONTINUED
OPERATIONS (NET) 1.794 0 1.794 1.317 0 1.317
Held for Sale 1.794 0 1.794 1.317 0 1.317
TOTAL ASSETS 1.444.323 2.105.778 3.550.101 862.308 2.121.202 2.983.510
LIABILITY AND EQUITY ITEMS
DERIVATIVE FINANCIAL LIABILITIES HELD FOR TRADING 14 14.774 0 14.774 54.995 0 54.995
LOANS RECEIVED 11 794.624 1.072.543 1.867.167 456.188 846.572 1.302.760
FACTORING PAYABLES 0
LEASE PAYABLES 0
MARKETABLE SECURITIES (Net) 12 861.415 0 861.415 883.917 0 883.917
Bills 833.473 833.473 883.917 883.917
Bonds 27.942 0 27.942 0 0 0
OTHER PAYABLES 13 20.009 9.983 29.992 20.703 25.883 46.586
OTHER LIABILITIES 13 8.243 25.145 33.388 15.769 33.729 49.498
DERIVATIVE FINANCIAL LIABILITIES HELD FOR CASH FLOW
HEDGES 0
TAXES PAYABLE 15 2.865 0 2.865 1.538 0 1.538
PROVISIONS FOR LIABILITIES AND EXPENSES 17,18 12.647 0 12.647 8.968 52 9.020
Reserves For Employee Benefits 18 1.059 0 1.059 1.622 0 1.622
Other provisions 17 11.588 0 11.588 7.346 52 7.398
DEFERRED INCOME 0
CURRENT TAX LIABILITIES 17 7.427 0 7.427 3.998 0 3.998
DEFERRED TAX LIABILITY 0
SUBORDINATED DEBT 0
SUBTOTAL 1.722.004 1.107.671 2.829.675 1.446.076 906.236 2.352.312
LIABILITIES RELATED TO ASSETS HELD FOR SALE AND
DISCONTINUED OPERATIONS (Net) 0
EQUITY 720.426 0 720.426 631.198 0 631.198
Issued capital 19 317.000 0 317.000 317.000 0 317.000
Capital Reserves 76.270 0 76.270 76.270 0 76.270
Other Capital Reserves 76.270 0 76.270 76.270 0 76.270
Profit Reserves 20 237.928 0 237.928 161.443 0 161.443
Legal Reserves 20 17.147 0 17.147 13.322 0 13.322
Extraordinary Reserves 20 220.781 0 220.781 148.121 0 148.121
Profit or Loss 89.228 0 89.228 76.485 0 76.485
Current Period Net Profit Or Loss 89.228 0 89.228 76.485 0 76.485
TOTAL EQUITY AND LIABILITIES 2.442.430 1.107.671 3.550.101 2.077.274 906.236 2.983.510
Presentation Currency 1.000 TL Nature of Financial Statements Unconsolidated
Footnote Reference
Current Period 31.12.2017
Previous Period 31.12.2016
TL FC Total TL FC Total
OFF-BALANCE SHEET ITEMS OFF-BALANCE SHEET ITEMS
IRREVOCABLE FACTORING TRANSACTIONS 0
REVOCABLE FACTORING TRANSACTIONS 0
COLLATERALS RECEIVED 5.850.681 25.867.724 31.718.405 6.056.587 22.886.836 28.943.423
COLLATERALS GIVEN 23 175.590 0 175.590 19.088 0 19.088
COMMITMENTS 55.566 229.358 284.924 72.721 338.269 410.990
Revocable Commitments 55.566 229.358 284.924 72.721 338.269 410.990
Lease Commitments 55.566 229.358 284.924 72.721 338.269 410.990
Finance Lease Commitments 6.087 40.385 46.472 65.877 197.632 263.509
Operational Lease Commitments 49.479 188.973 238.452 6.844 140.637 147.481
DERIVATIVE FINANCIAL INSTRUMENTS 23 1.211.288 1.174.300 2.385.588 1.302.179 1.338.654 2.640.833
Derivative Financial Instruments Held For Trading 1.211.288 1.174.300 2.385.588 1.302.179 1.338.654 2.640.833
Swap Purchases or Sales 1.211.288 1.174.300 2.385.588 1.302.179 1.338.654 2.640.833
ITEMS HELD IN CUSTODY 1.350 818 2.168 3.272 801 4.073
TOTAL OFF-BALANCE SHEET ITEMS 7.294.475 27.272.200 34.566.675 7.453.847 24.564.560 32.018.407
STATEMENT OF OFF-BALANCE SHEET ITEMS
Presentation Currency 1.000 TL Nature of Financial Statements Unconsolidated
Footnote Reference Current Period 01.01.2017 - 31.12.2017
Previous Period 01.01.2016 - 31.12.2016 Profit or loss [abstract]
OPERATING INCOME 24 261.578 233.148
FACTORING INCOME 0
INCOME FROM FINANCING LOANS 0
LEASE INCOME 24 261.578 233.148
Finance Lease Income 24 218.752 206.100
Operational Lease Income 24 42.826 27.048
FINANCE COST (-) 27 -254.560 -187.872
Interest Expenses on Funds Borrowed 27 -134.970 -108.924
Interest Expenses on Securities Issued 27 -112.320 -74.582
Fees and Commissions Paid 27 -7.270 -4.366
GROSS PROFIT (LOSS) 7.018 45.276
OPERATING EXPENSES (-) 25 -53.548 -44.530
Personnel Expenses 25 -14.026 -17.074
Research and development expense -281
General Operating Expenses -12.029 -8.393
Other -27.493 -18.782
GROSS OPERATING PROFIT (LOSS) -46.530 746
OTHER OPERATING INCOME 26 1.310.637 868.103
Interest Income on Banks 62.162 633
Gains Arising from Capital Markets Transactions 26 180.360 192.278
Derivative Financial Transactions 180.360 192.278
Foreign Exchange Gains 26 1.025.926 642.580
Other 42.189 32.612
SPECIFIC PROVISION FOR DOUBTFUL RECEIVABLES (-) 28 -49.868 -32.781
OTHER OPERATING EXPENSES (-) 29 -1.103.090 -742.091
Loss Arising from Derivative Financial Transaction 29 -183.791 -232.629
Foreign Exchange Losses 29 -914.678 -505.241
Other -4.621 -4.221
NET OPERATING PROFIT (LOSS) 111.149 93.977
AMOUNT IN EXCESS RECORDED AS GAIN AFTER MERGER 0
NET MONETARY POSITION GAIN (LOSS) 0
PROFIT (LOSS) FROM CONTINUING OPERATIONS, BEFORE TAX 111.149 93.977
TAX PROVISION FOR CONTINUING OPERATIONS (+/-) 30 -21.921 -17.492
Current Tax Provision 30 -7.152 -22.804
Expense Effect of Deferred Tax 30 -14.769
Income Effect of Deferred Tax 30 5.312
NET PERIOD PROFIT (LOSS) FROM CONTUNUING OPERATIONS 89.228 76.485
INCOME ON DISCONTINUED OPERATIONS 0
EXPENSES ON DISCONTINUED OPERATIONS (-) 0
PROFIT (LOSS) ON DISCONTINUED OPERATIONS BEFORE TAX 0
TAX PROVISION FOR DISCONTINUED OPERATIONS (+/-) 0
NET PERIOD PROFIT/LOSS FROM DISCONTINUED OPERATIONS 0
NET PROFIT (LOSS) 89.228 76.485
PROFIT (LOSS), ATTRIBUTABLE TO NON-CONROLLING
INTERESTS 0
PROFIT (LOSS) ATTRIBUTABLE TO OWNERS OF PARENT 89.228 76.485
Profit (loss) per share Profit (Loss) per Share
EARNINGS (LOSS) PER SHARE
DILUTED EARNINGS (LOSS) PER SHARE
Profit or loss [abstract]
Presentation Currency 1.000 TL Nature of Financial Statements Unconsolidated
Footnote Reference Current Period 01.01.2017 - 31.12.2017
Previous Period 01.01.2016 - 31.12.2016 Statement of Other Comprehensive Income
PROFIT (LOSS) 89.228 76.485
OTHER COMPREHENSIVE INCOME 0
Other Comprehensive Income that will not be Reclassified
to Profit or Loss 0
Items That Will Be Reclassified To Profit or Loss 0
Total comprehensive income 89.228 76.485
Statement of Other Comprehensive Income
Presentation Currency 1.000 TL Nature of Financial Statements Unconsolidated
Footnote Reference Current Period 01.01.2017 - 31.12.2017
Previous Period 01.01.2016 - 31.12.2016
Statement of cash flows [abstract]
CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES
Operating Profit (Loss) Before Changes in Operating Assets
and Liabilities 98.495 154.189
Interest Received and Lease Income 284.416 213.375
Interest Paid and Lease Payments -213.490 -177.780
Lease Expenses 0 0
Dividends received 0 0
Fees and Commissions Received 0 0
Other Gains 136.842 193.386
Collections from Previously Written Off Loans and Other
Receivables 5 17.500 15.517
Cash Payments to Personnel and Service Suppliers -13.404 -16.929
Taxes Paid -18.806
Other -113.369 -54.574
Changes in Operating Assets and Liabilities 598.050 -676.444
Net (Increase) Decrease in Receivables From Leasing
Transactions 98.044 -357.961
Net (Increase) Decrease in Other Assets -11.845 19.275
Net Increase (Decrease) in Funds Borrowed 543.946 -326.505
Net Increase (Decrease) Other Liabilities -32.095 -11.253
Cash flows from (used in) operating activities 696.545 -522.255
CASH FLOWS FROM (USED IN) INVESTING ACTIVITIES
Tangible And Intangible Asset Purchases 7 -53.278 -69.713
Sale of Investment Securities Held to Maturity 0 0
Other -482 -55
Net Cash Flows from (used in) Investing Activities -53.760 -69.768
CASH FLOWS FROM (USED IN) FINANCING ACTIVITIES
Cash Obtained from Loans and Securities Issued 12 599.122
Cash Outflow Arised From Loans and Securities Issued 12 -35.841
Net cash flows from (used in) financing activities -35.841 599.122
Effect of Change in Foreign Exchange Rate on Cash and Cash
Equivalents 2.985 1.266
Net Increase (Decrease) in Cash and Cash Equivalents 609.929 8.365
Cash and Cash Equivalents at Beginning of the Period 4 14.614 6.249
Cash and Cash Equivalents at End of the Period 4 624.543 14.614
Statement of cash flows [abstract]
Presentation Currency 1.000 TL Nature of Financial Statements Unconsolidated
Footnote Reference
Issued capital [ member
]
Capital Reserves
Share premium
[ member
]
Share Cancellation
Profit
Other Capital Reserves
Other Accumulated Comprehensive Income That Will Not Be Reclassified In Profit Or Loss
Other Accumulated Comprehensive Income That Will Be Reclassified In Profit Or Loss
Profit Reserves
Legal Reserves
Statutory Reserves
Extraordinary Reserves
Other Profit Reserves
Current Period
Net Profit Or Loss
Prior Years' Profits or Losses
Net Profit
Or Loss
Non-controlling interests [
member]
Equity [ member
] Tangible and
Intangible Assets Accumulated
Revaluation Increases /
Decreases
Accumulated Gains or Losses
on Remeasurements
of Defined Benefit Plans
Other (Other Comprehensive Income of Associates and Joint Ventures Accounted for Using Equity Method that will not be Reclassified to Profit or
Loss and OtherAccumulated Amounts of Other Comprehensive Income that will not be Reclassified to Profit or Loss
)
Reserve of Exchange Differences
on Translation
Accumulated Gains and Losses on Remeasuring and/or
Reclassification Adjustments on Available-for-Sale
Financial Assets
Other (Accumulated Gains or Losses on Cash Flow Hedges, Other Comprehensive
Income of Associates and Joint Ventures Accounted for Using Equity Method that will be Reclassified to Profit or Loss and Other Accumulated Amounts of Other
Comprehensive Income that will be Reclassified to Profit or Loss)
Previous Period 01.01.2016 - 31.12.2016
Statement of Changes in Equity Statement of Changes in Equity
Equity at beginning of period 317.000 76.270 89.974 9.749 80.225 71.469 71.469 554.713
Increase or Decrease Required by TAS 8 Effect Of Corrections
Effect Of Changes In Accounting Policy
Adjusted Beginning Balance 317.000 76.270 89.974 9.749 80.225 71.469 71.469 554.713
Total Comprehensive Income (Loss) Cash Capital Increase
Capital Increase Through Internal Reserves Inflation Adjustments to Paid-in Capital Convertible Bonds
Subordinated Debt
Increase (decrease) through other changes, equity
Profit (loss) for the Period 76.485 76.485 76.485
Profit Distributions 71.469 3.573 67.896 -71.469 -
71.469 Dividends Paid
Transfers To Reserves 71.469 3.573 67.896 -71.469 -
71.469 Other
Equity at end of period 317.000 76.270 161.443 13.322 148.121 76.485 76.485 631.198
Current Period 01.01.2017 - 31.12.2017
Statement of Changes in Equity Statement of Changes in Equity
Equity at beginning of period 317.000 76.270 161.443 13.322 148.121 76.485 76.485 631.198
Increase or Decrease Required by TAS 8 Effect Of Corrections
Effect Of Changes In Accounting Policy
Adjusted Beginning Balance 317.000 76.270 161.443 13.322 148.121 76.485 76.485 631.198
Total Comprehensive Income (Loss) Cash Capital Increase
Capital Increase Through Internal Reserves Inflation Adjustments to Paid-in Capital Convertible Bonds
Subordinated Debt
Increase (decrease) through other changes, equity 0 0 0
Profit (loss) for the Period 0 0 0 89.228 89.228 89.228
Profit Distributions 76.485 3.825 72.660 -76.485 -
76.485 0
Dividends Paid 0 0 0 0 0
Transfers To Reserves 76.485 3.825 72.660 -76.485 -
76.485 Other
Equity at end of period 317.000 76.270 237.928 17.147 220.781 89.228 89.228 720.426
