Cari Dönem Cari Dönem
(31/03/2010) (31/12/2009)
A- Nakit Ve Nakit Benzeri Varlıklar 38,036,384 33,849,720
1- Kasa - -
2- Alınan Çekler - -
3- Bankalar 14 35,795,420 32,088,649
4- Verilen Çekler Ve Ödeme Emirleri (-) - -
5- Diğer Nakit Ve Nakit Benzeri Varlıklar 14 2,240,964 1,761,071
B- Finansal Varlıklar ile Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar 27,182,799 25,622,935
1- Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 11 362,019 362,019
2- Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Varlıklar - -
3- Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar 11 26,820,780 25,260,916
4- Krediler - -
5- Krediler Karşılığı (-) - -
6- Riski Hayat Poliçesi Sahiplerine Ait Finansal Yatırımlar - -
7- Şirket Hissesi - -
8- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - -
C- Esas Faaliyetlerden Alacaklar 31,867,684 24,461,548
1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar 12 5,906,191 5,375,697
2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - -
3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar - -
4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - -
5- Sigorta Ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar - -
6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) - -
7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı (-) - -
8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar 12 25,961,493 19,085,851
9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar 12 18,296 14,852
10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) 12 (18,296) (14,852)
D- ĠliĢkili Taraflardan Alacaklar - -
1- Ortaklardan Alacaklar - -
2- İştiraklerden Alacaklar - -
3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - -
4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - -
5- Personelden Alacaklar - -
6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar - -
7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu (-) - -
8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - -
9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - -
E- Diğer Alacaklar - -
1- Finansal Kiralama Alacakları - -
2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri (-) - -
3- Verilen Depozito Ve Teminatlar - -
4- Diğer Çeşitli Alacaklar - -
5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu (-) - -
6- Şüpheli Diğer Alacaklar - -
7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) - -
F- Gelecek Aylara Ait Giderler Ve Gelir Tahakkukları 7,894,465 6,845,561
1- Gelecek Aylara Ait Giderler 7,894,465 6,845,561
2- Tahakkuk Etmiş Faiz Ve Kira Gelirleri - -
3- Gelir Tahakkukları - -
G- Diğer Cari Varlıklar 200 92,173
1- Gelecek Aylar İhtiyacı Stoklar - -
2- Peşin Ödenen Vergiler Ve Fonlar - -
3- Ertelenmiş Vergi Varlıkları
4- İş Avansları 92,173
5- Personele Verilen Avanslar 200 -
6- Sayım Ve Tesellüm Noksanları - -
7- Diğer Çeşitli Cari Varlıklar - -
8- Diğer Cari Varlıklar Karşılığı (-) - -
I- Cari Varlıklar Toplamı 104,981,532 90,871,937
Dipnot FĠNANS EMEKLĠLĠK VE HAYAT A.ġ.
AYRINTILI BĠLANÇO (Bağımsız Denetimden GeçmemiĢ)
VARLIKLAR I- CARĠ VARLIKLAR
Cari Dönem Cari Dönem
(31/03/2010) (31/12/2009)
A- Esas Faaliyetlerden Alacaklar - -
1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar - -
2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - -
3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar - -
4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - -
5- Sigorta Ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar - -
6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) - -
7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı (-) - -
8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar - -
9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar - -
10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - -
B- ĠliĢkili Taraflardan Alacaklar - -
1- Ortaklardan Alacaklar - -
2- İştiraklerden Alacaklar - -
3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - -
4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - -
5- Personelden Alacaklar - -
6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar - -
7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu (-) - -
8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - -
9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - -
C- Diğer Alacaklar 3,453 3,453
1- Finansal Kiralama Alacakları - -
2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri (-) - -
3- Verilen Depozito Ve Teminatlar 3,453 3,453
4- Diğer Çeşitli Alacaklar -
5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu (-) - -
6- Şüpheli Diğer Alacaklar - -
7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) - -
D- Finansal Varlıklar - -
1- Bağlı Menkul Kıymetler - -
2- İştirakler - -
3- İştirakler Sermaye Taahhütleri (-) - -
4- Bağlı Ortaklıklar - -
5- Bağlı Ortaklıklar Sermaye Taahhütleri (-) - -
6- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler - -
7- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler Sermaye Taahhütleri (-) - -
8- Finansal Varlıklar Ve Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar - -
9- Diğer Finansal Varlıklar
10- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - -
E- Maddi Varlıklar 1,082,481 775,172
1- Yatırım Amaçlı Gayrımenkuller - -
2- Yatırım Amaçlı Gayrımenkuller Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - -
3- Kullanım Amaçlı Gayrımenkuller - -
4- Makine Ve Teçhizatlar - -
5- Demirbaş Ve Tesisatlar 6 927,788 611,381
6- Motorlu Taşıtlar - -
7- Diğer Maddi Varlıklar (Özel Maliyet Bedelleri Dahil) 6 327,742 238,369
8- Kiralama Yoluyla Edinilmiş Maddi Varlıklar 6 410,429 410,429
9- Birikmiş Amortismanlar (-) 6 (583,478) (485,007)
10- Maddi Varlıklara İlişkin Avanslar (Yapılmakta Olan Yatırımlar Dahil) - -
F- Maddi Olmayan Varlıklar 1,197,056 1,381,336
1- Haklar 8 2,983,080 2,920,553
2- Şerefiye - -
3- Faaliyet Öncesi Döneme Ait Giderler - -
4- Araştırma Ve Geliştirme Giderleri - -
5- Diğer Maddi Olmayan Varlıklar - -
6- Birikmiş İtfalar (Amortismanlar) (-) 8 (1,539,217)
7- Maddi Olmayan Varlıklara İlişkin Avanslar (1,786,024) -
G-Gelecek Yıllara Ait Giderler Ve Gelir Tahakkukları - -
1- Gelecek Yıllara Ait Giderler - -
2- Gelir Tahakkukları - -
3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Giderler Ve Gelir Tahakkukları - -
H-Diğer Cari Olmayan Varlıklar 73,699 69,164
1- Efektif Yabancı Para Hesapları - -
2- Döviz Hesapları - -
3- Gelecek Yıllar İhtiyacı Stoklar - -
4- Peşin Ödenen Vergiler Ve Fonlar - -
5- Ertelenmiş Vergi Varlıkları 21 73,699 69,164
6- Diğer Çeşitli Cari Olmayan Varlıklar - -
7- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Amortismanı (-) - -
8- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Karşılığı (-) - -
II- Cari Olmayan Varlıklar Toplamı 2,356,689 2,229,125
Varlıklar Toplamı (I+II) 107,338,221 93,101,062
(Bağımsız Denetimden GeçmemiĢ) FĠNANS EMEKLĠLĠK VE HAYAT A.ġ.
VARLIKLAR II- CARĠ OLMAYAN VARLIKLAR
AYRINTILI BĠLANÇO
Dipnot
Ekteki dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcısıdır.
2
Cari Dönem Cari Dönem
(31/03/2010) (31/12/2009)
A- Finansal Borçlar - -
1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - -
2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar 1,779 2,183
3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri (-) (1,779) (2,183)
4- Uzun Vadeli Kredilerin Ana Para Taksitleri Ve Faizleri - -
5- Çıkarılmış Tahviller (Bonolar) Anapara, Taksit Ve Faizleri - -
6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - -
7- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı (-) - -
8- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) - -
B- Esas Faaliyetlerden Borçlar 30,230,476 22,651,622
1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar 3,262,626 3,179,777
2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar - -
3- Sigorta Ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar - -
4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar 26,967,850 19,471,845
5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar - -
6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu (-) - -
C-ĠliĢkili Taraflara Borçlar 40,955 29,876
1- Ortaklara Borçlar 32,704 5,795
2- İştiraklere Borçlar - -
3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - -
4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - -
5- Personele Borçlar 8,251 24,081
6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar - -
D- Diğer Borçlar 47.1 186,453 365,386
1- Alınan Depozito Ve Teminatlar - -
2- Diğer Çeşitli Borçlar 187,254 366,688
3- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu (-) (801) (1,302)
E-Sigortacılık Teknik KarĢılıkları 26,601,042 26,066,283
1- Kazanılmamış Primler Karşılığı - Net 23,435,483 22,787,098
2- Devam Eden Riskler Karşılığı - Net - -
3- Hayat Matematik Karşılığı - Net 167,947 99,991
4- Muallak Hasar Ve Tazminat Karşılığı - Net 2,997,612 3,179,194
5- İkramiye Ve İndirimler Karşılığı - Net - -
6- Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler İçin Ayrılan Karşılık - Net - -
7- Diğer Teknik Karşılıklar - Net - -
F- Ödenecek Vergi Ve Benzeri Diğer Yükümlülükler Ġle KarĢılıkları 857,921 457,471
1- Ödenecek Vergi Ve Fonlar 186,173 250,869
2- Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 220,237 191,623
3- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş Veya Taksitlendirilmiş Vergi Ve Diğer Yükümlülükler - -
4- Ödenecek Diğer Vergi Ve Benzeri Yükümlülükler 40,446 -
5- Dönem Karı Vergi Ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları 35 613,425 1,616,039
6- Dönem Karının Peşin Ödenen Vergi Ve Diğer Yükümlülükleri (-) 35 (202,360) (1,601,060)
7- Diğer Vergi Ve Benzeri Yükümlülük Karşılıkları - -
G- Diğer Risklere ĠliĢkin KarĢılıklar - -
1- Kıdem Tazminatı Karşılığı - -
2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - -
3- Maliyet Giderleri Karşılığı - -
H- Gelecek Aylara Ait Gelirler Ve Gider Tahakkukları 46,720 85,470
1- Gelecek Aylara Ait Gelirler 29,367 26,986
2- Gider Tahakkukları 17,353 58,484
3- Gelecek Aylara Ait Diğer Gelirler Ve Gider Tahakkukları - -
I- Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 1,315,739 1,315,319
1- Ertelenmiş Vergi Yükümlüğü - -
2- Sayım Ve Tesellüm Fazlalıkları - -
3- Diğer Çeşitli Kısa Vadeli Yükümlülükler 47.1 1,315,739 1,315,319
III - Kısa Vadeli Yükümlülükler Toplamı 59,279,306 50,971,427
YÜKÜMLÜLÜKLER (Bağımsız Denetimden GeçmemiĢ)
Dipnot III- KISA VADELĠ YÜKÜMLÜLÜKLER
AYRINTILI BĠLANÇO FĠNANS EMEKLĠLĠK VE HAYAT A.ġ.
Cari Dönem Cari Dönem
(31/03/2010) (31/12/2009)
A- Finansal Borçlar - -
1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - -
2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar - -
3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri (-) - -
4- Çıkarılmış Tahviller - -
5- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - -
6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı (-) - -
7- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) - -
B- Esas Faaliyetlerden Borçlar - -
1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar - -
2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar - -
3- Sigorta Ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar - -
4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar - -
5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar - -
6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu (-) - -
C- ĠliĢkili Taraflara Borçlar - -
1- Ortaklara Borçlar - -
2- İştiraklere Borçlar - -
3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - -
4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - -
5- Personele Borçlar - -
6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar - -
D- Diğer Borçlar - -
1- Alınan Depozito Ve Teminatlar - -
2- Diğer Çeşitli Borçlar - -
3- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu - -
E- Sigortacılık Teknik KarĢılıkları 9,536,030 5,916,978
1- Kazanılmamış Primler Karşılığı – Net - -
2- Devam Eden Riskler Karşılığı - Net - -
3- Hayat Matematik Karşılığı - Net 8,750,814 5,252,216
4- Muallak Hasar Ve Tazminat Karşılığı - Net - -
5- İkramiye Ve İndirimler Karşılığı - Net - -
6-Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler İçin Ayrılan Karşılık - Net - -
7- Diğer Teknik Karşılıklar - Net 2.1.2 785,216 664,762
F- Diğer Yükümlülükler Ve KarĢılıkları - -
1- Ödenecek Diğer Yükümlülükler - -
2- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş Veya Taksitlendirilmiş Vergi Ve Diğer Yükümlülükler - -
3- Diğer Borç Ve Gider Karşılıkları - -
G- Diğer Risklere ĠliĢkin KarĢılıklar 59,460 67,051
1- Kıdem Tazminatı Karşılığı 22 59,460 67,051
2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - -
H- Gelecek Yıllara Ait Gelirler Ve Gider Tahakkukları - -
1- Gelecek Yıllara Ait Gelirler - -
2- Gider Tahakkukları - -
3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Gelirler Ve Gider Tahakkukları - -
I- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler - -
1- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü - -
2- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler - -
IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler Toplamı 9,595,490 5,984,029
YÜKÜMLÜLÜKLER FĠNANS EMEKLĠLĠK VE HAYAT A.ġ.
Dipnot (Bağımsız Denetimden GeçmemiĢ)
AYRINTILI BĠLANÇO
IV- UZUN VADELĠ YÜKÜMLÜLÜKLER
Ekteki dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcısıdır.
4
Cari Dönem Cari Dönem
(31/03/2010) (31/12/2009)
A- ÖdenmiĢ Sermaye 30,000,000 30,000,000
1- (Nominal) Sermaye 15 30,000,000 30,000,000
2- Ödenmemiş Sermaye (-) - -
3- Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farkları - -
4- Sermaye Düzeltmesi Olumsuz Farkları (-) - -
B- Sermaye Yedekleri - -
1- Hisse Senedi İhraç Primleri - -
2- Hisse Senedi İptal Karları - -
3- Sermayeye Eklenecek Satış Karları - -
4- Yabancı Para Çevirim Farkları - -
5- Diğer Sermaye Yedekleri - -
C- Kar Yedekleri 1,304,197 1,304,197
1- Yasal Yedekler 139,556 139,556
2- Statü Yedekleri - -
3- Olağanüstü Yedekler 1,164,641 1,164,641
4- Özel Fonlar (Yedekler) - -
5- Finansal Varlıkların Değerlemesi - -
6- Diğer Kar Yedekleri - -
D- GeçmiĢ Yıllar Karları 4,841,409 -
1- Geçmiş Yıllar Karları 4,841,409 -
E- GeçmiĢ Yıllar Zararları (-) - -
1- Geçmiş Yıllar Zararları - -
F- Dönem Net Karı 2,317,819 4,841,409
1- Dönem Net Karı 2,317,819 4,841,409
2- Dönem Net Zararı (-) - -
Özsermaye Toplamı 38,463,425 36,145,606
Yükümlülükler Toplamı (III+IV+V) 107,338,221 93,101,062
V- ÖZSERMAYE
FĠNANS EMEKLĠLĠK VE HAYAT A.ġ.
ÖZSERMAYE
Dipnot AYRINTILI BĠLANÇO
(Bağımsız Denetimden GeçmemiĢ)
TL
Cari Dönem Önceki Dönem
01/01/2010-31/03/2010 01/01/2010-31/03/2009
A- Hayat DıĢı Teknik Gelir 49,105 39,883
1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 41,704 39,883
1.1- Yazılan Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 24 158,140 137,327
1.1.1- Brüt Yazılan Primler (+) 166,779 140,379
1.1.2- Reasüröre Devredilen Primler (-) 10.2 (8,639) (3,052)
1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) (116,436) (97,444)
1.2.1- Kazanılmamış Primler Karşılığı (-) (122,005) (96,141)
1.2.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı (+) 10.2 5,569 (1,303)
1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) - -
1.3.1- Devam Eden Riskler Karşılığı (-) - -
1.3.2- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı (+) - -
2- Teknik Olmayan Bölümden Aktarılan Yatırım Gelirleri 26 7,401 -
3- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) - -
3.1- Brüt Diğer Teknik Gelirler (+) - -
3.2- Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı (-) - -
B- Hayat DıĢı Teknik Gider (25,118) (26,401)
1- Gerçekleşen Hasarlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (751) (201)
1.1- Ödenen Hasarlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) - -
1.1.1- Brüt Ödenen Hasarlar (-) - -
1.1.2- Ödenen Hasarlarda Reasürör Payı (+) - -
1.2- Muallak Hasarlar Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) (751) (201)
1.2.1- Muallak Hasarlar Karşılığı (-) (952) (113)
1.2.2- Muallak Hasarlar Karşılığında Reasürör Payı (+) 10.2 201 (88)
2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) - -
2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı (-) - -
2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı (+) - -
3- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) - -
4- Faaliyet Giderleri (-) 32 (24,367) (26,200)
C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat DıĢı (A - B) 23,987 13,482
D- Hayat Teknik Gelir 16,982,290 11,380,930
1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 16,982,290 11,380,930
1.1- Yazılan Primler (Reasürör payı Düşülmüş Olarak) 24 17,514,239 9,259,094
1.1.1- Brüt Yazılan Primler (+) 19,090,310 9,725,727
1.1.2- Reasüröre Devredilen Primler (-) 10.2 (1,576,071) (466,633)
1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) (531,949) 2,121,836
1.2.1- Kazanılmamış Primler Karşılığı (-) (1,079,814) 2,222,049
1.2.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı (+) 10.2 547,865 (100,213)
1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) - -
1.3.1- Devam Eden Riskler Karşılığı (-) - -
1.3.2- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı (+) - -
2- Hayat Branşı Yatırım Geliri - -
3- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Karlar - -
4- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) - -
E- Hayat Teknik Gider (15,509,289) (9,926,074)
1- Gerçekleşen Hasarlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (2,911,210) (3,086,062)
1.1- Ödenen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (3,093,543) (2,325,486)
1.1.1- Brüt Ödenen Tazminatlar (-) (3,374,195) (2,577,885)
1.1.2- Ödenen Tazminatlarda Reasürör Payı (+) 10.2 280,652 252,399
1.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) 182,333 (760,576)
1.2.1- Muallak Tazminatlar Karşılığı (-) 111,244 (779,313)
1.2.2- Muallak Hasarlar Karşılığında Reasürör Payı (+) 10.2 71,089 18,737
2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) - -
2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı (-) - -
2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı (+) - -
3- Hayat Matematik Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) (3,566,553) (572,397)
3.1- Hayat Matematik Karşılığı (-) (3,566,553) (572,397)
3.2- Hayat Matematik Karşılığında Reasürör Payı (+) -
4- Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler İçin Ayrılan Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım
Düşülmüş Olarak) (+/-) - -
4.1- Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler İçin Ayrılan Karşılıklar (-) - - 4.2- Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler İçin Ayrılan Karşılıklarda Reasürör Payı (+) - - 5- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) (120,454) (66,930)
6- Faaliyet Giderleri (-) 32 (8,911,072) (6,200,685)
7- Yatırım Giderler (-) - -
8- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Zararlar (-) - -
9- Teknik Olmayan Bölüme Aktarılan Yatırım Gelirleri (-) -
F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat (D – E) 1,473,001 1,454,856
G- Emeklilik Teknik Gelir 1,012,992 465,364
1- Fon İşletim Gelirleri 25 106,557 9,522
2- Yönetim Gideri Kesintisi 25 308,183 38,447
3- Giriş Aidatı Gelirleri 25 598,252 417,395
4- Ara Verme Halinde Yönetim Gideri Kesintisi - -
5- Özel Hizmet Gideri Kesintisi - -
6- Sermaye Tahsis Avansı Değer Artış Gelirleri - -
7- Diğer Teknik Gelirler - -
H- Emeklilik Teknik Gideri (999,713) (2,115,575)
1- Fon İşletim Giderleri (-) (21,311) (1,905)
2- Sermaye Tahsis Avansları Değer Azalış Giderleri (-) - -
3- Faaliyet Giderleri (-) 32 (973,963) (2,113,628)
4- Diğer Teknik Giderler (-) (4,439) (42)
I- Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G – H) 13,279 (1,650,211)
FĠNANS EMEKLĠLĠK VE HAYAT A.ġ.
AYRINTILI GELĠR TABLOSU
I-TEKNĠK BÖLÜM Dipnot
(Bağımsız Denetimden GeçmemiĢ)
Ekteki dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcısıdır.
6
TL
Cari Dönem Önceki Dönem
01/01/2010-31/03/2010 01/01/2010-31/03/2009
C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat DıĢı 23,987 13,482
F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat 1,473,001 1,454,856
I - Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik 13,279 (1,650,211)
J- Genel Teknik Bölüm Dengesi (C+F+I) 1,510,267 (181,873)
K- Yatırım Gelirleri 1,918,580 1,625,073
1- Finansal Yatırımlardan Elde Edilen Gelirler 26 930,464 1,002,642
2- Finansal Yatırımların Nakde Çevrilmesinden Elde Edilen Karlar 26 100,695 255,740
3- Finansal Yatırımların Değerlemesi 27 887,293 366,691
4- Kambiyo Karları 36 128
5- İştiraklerden Gelirler - -
6- Bağlı Ortaklıklar ve Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Gelirler - -
7- Arazi, Arsa ile Binalardan Elde Edilen Gelirler - -
8- Türev Ürünlerden Elde Edilen Gelirler - -
9- Diğer Yatırımlar - -
10- Hayat Teknik Bölümünden Aktarılan Yatırım Gelirleri - -
L- Yatırım Giderleri (-) (367,997) (370,579)
1- Yatırım Yönetim Giderleri – Faiz Dahil (-) (20,744) -
2- Yatırımlar Değer Azalışları (-) 27 (580) (5,798)
3- Yatırımların Nakte Çevrilmesi Sonucunda Oluşan Zararlar (-) 26 (45,687)
4- Hayat Dışı Teknik Bölümüne Aktarılan Yatırım Gelirleri (-) - -
5- Türev Ürünler Sonucunda Oluşan Zararlar (-) - -
6- Kambiyo Zararları (-) 36 (1,395) (45,914)
7- Amortisman Giderleri (-) 6.8 (345,278) (273,180)
8- Diğer Yatırım Giderleri (-) - -
M- Diğer Faaliyetlerden ve OlağandıĢı Faaliyetlerden Gelir ve Karlar ile Gider ve Zararlar (+/-) (129,606) 4,479
1- Karşılıklar Hesabı (+/-) 22, 23.1 (64,779) (58,749)
2- Reeskont Hesabı (+/-) (69,362) 62,031
3- Özellikli Sigortalar Hesabı (+/-) - -
4- Enflasyon Düzeltmesi Hesabı (+/-) - -
5- Ertelenmiş Vergi Varlığı Hesabı (+/-) 21, 35 4,535 1,197
6- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü Gideri (-) 21, 35 - -
7- Diğer Gelir ve Karlar -
8- Diğer Gider ve Zararlar (-) -
9- Önceki Yıl Gelir ve Karları - -
10- Önceki Yıl Gider ve Zararları (-) - -
N- Dönem Net Karı veya Zararı 2,317,819 860,900
1- Dönem Karı Ve Zararı 2,931,244 1,077,100
2- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları (-) 35 (613,425) (216,200)
3- Dönem Net Kar veya Zararı 2,317,819 860,900
4- Enflasyon Düzeltme Hesabı - -
II-TEKNĠK OLMAYAN BÖLÜM Dipnot
FĠNANS EMEKLĠLĠK VE HAYAT A.ġ.
AYRINTILI GELĠR TABLOSU (Bağımsız Denetimden GeçmemiĢ)