İHLAS GAYRİMENKUL PROJE GELİŞTİRME VE TİCARET A.Ş / HESAP DÖNEMİNE AİT YÖNETİM KURULU FAALİYET RAPORU

(1)

İHLAS GAYRİMENKUL PROJE GELİŞTİRME VE TİCARET A.Ş.

01.01.2020 / 31.12.2020 HESAP DÖNEMİNE AİT YÖNETİM KURULU FAALİYET RAPORU

(2)

GENEL BİLGİLER

a)Raporun İlgili Olduğu Hesap Dönemi: 01.01.2020 - 31.12.2020 Dönemi Faaliyet Raporu

b)Şirketin ticaret Unvanı, ticaret sicili numarası, merkez ve varsa şubelerine ilişkin iletişim bilgileri ile varsa internet sitesinin adresi:

Şirketin Ticaret Unvanı: İhlas Gayrimenkul Proje Geliştirme ve Ticaret A.Ş.

Ticaret Sicili Numarası: 214970

Merkez ve Şubelere İlişkin İletişim Bilgileri: Merkez Mahallesi, 29 Ekim Caddesi İhlas Plaza, No:11 A/1134197Yenibosna-Bahçelievler/İSTANBUL

Tel: 0(212) 454 27 60 – Faks: 0(212) 454 27 61

Kurumsal e-posta : info@ihlasgayrimenkul.com İnternet Adresi : (www.ihlasgayrimenkul.com)

c)Şirketin organizasyon, sermaye ve ortaklık yapıları ile bunlara ilişkin hesap dönemi içerisindeki değişiklikler:

31.12.2020 tarihi itibariyle İhlas Gayrimenkul Proje Geliştirme ve Ticaret A.Ş.’nin sermaye ve ortaklık yapısı aşağıdaki gibidir.

ŞİRKET ORTAKLARI Pay Oranı % Pay Tutarı(TL)

İhlas Holding A.Ş. 19,54 195.361.006,06

İhlas Ev Aletleri İmalat Sanayi ve Tic. A.Ş. 3,87 38.665.314,20

İhlas Pazarlama A.Ş. 1,25 12.471.096,94

Ahmet Mücahid Ören 0,07 716.628,30

Halka açık kısım 75,27 752.785.954,50

Toplam 100,00 1.000.000.000*

*Şirketimizin 1.000.000.000 TL kayıtlı sermaye tavanı içerisinde, 665.538.887 TL olan çıkarılmış sermayesi, tamamı nakden karşılanmak suretiyle, 334.461.113 TL (%50,254180 oranında) artırılarak 1.000.000.000 TL'ye çıkarılmıştır.

Çıkarılmış sermayenin 1.000.000.000,00 TL olduğunu gösteren esas sözleşmenin “Sermaye ve Paylar” başlıklı 6.maddesinin yeni şekli İstanbul Ticaret Sicil Müdürlüğünde 01.12.2020 tarihinde tescil edilerek Türkiye Ticaret Sicil Gazetesi’nin 01.12.2020 tarih ve 10214 sayılı baskısının 850-851 sayfalarında ilan edilmiştir.

ç) Varsa imtiyazlı paylara ve payların oy haklarına ilişkin açıklamalar:

İmtiyazlı pay yoktur.

d)Yönetim organı, üst düzey yöneticileri ve personel sayısı ile ilgili bilgiler:

Görevi Adı Soyadı Yetki Sınırları

Görevlerinin Süreleri Başlangıç ve Bitiş Tarihi

Yönetim Kurulu Başkanı Sedat Kurucan

Şirket’i Temsil ve İlzama Müştereken

Yetkilidir. 29.05.2018 2021

(3)

Yönetim Kurulu Başkan Vekili

Doç. Dr.

Ömer Şaban Kamber(**)

Temsil ve İlzam

yetkisi yoktur. 29.05.2018 16.11.2020

Yönetim Kurulu Üyesi Abdullah Tuğcu

Yetkilidir.

20.02.2019 2021

Mali İşlerden Sorumlu Yönetim Kurulu Murahhas Üyesi

Mehmet Küsmez(**)

Yetkilidir.

29.05.2018 16.11.2020

Yönetim Kurulu Üyesi, Kurumsal Yönetim Komite Başkanı ve Riskin Erken Saptaması Komite Üyesi

Salman Çiftçi*

Bağımsız Üye – Temsil ve İlzam yetkisi yoktur.

29.05.2018 28.02.2020

Yönetim Kurulu Üyesi,

Denetim Komitesi Başkanı Hüsnü Kurtiş

Bağımsız Üye – Temsil ve İlzam yetkisi yoktur.

29.05.2018 2021

Yönetim Kurulu Üyesi, Riskin Erken Saptanması Komitesi Başkanı, Denetim Komitesi Üyesi ve

Kurumsal Yönetim Komite Üyesi

Prof. Dr.

Resul İzmirli

Bağımsız Üye – Temsil ve İlzam yetkisi yoktur

10.06.2019 2021

Yönetim Kurulu Üyesi, Kurumsal Yönetim Komite Başkanı ve Riskin Erken Saptaması Komite Üyesi

Ziya Burcuoğlu*

Bağımsız Üye – Temsil ve İlzam yetkisi yoktur

28.02.2020 2021

Yönetim Kurulu Başkan Vekili ve Mali İşlerden Sorumlu Murahhas Üye

Mahmut Kemal Aydın**

Yetkilidir.

16.11.2020 2021

Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür

Şadi Çiçekçi**

Yetkilidir.

16.11.2020 2021

(*)28.02.2020 tarihinde yapılan Yönetim Kurulu toplantısında, Kurumsal Yönetim Tebliği (II-17.1) 4.3.6 sayılı ilke gereğince görev süresini tamamlamış bulunan Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi Salman Çiftçi’nin yerine Genel Kurul’un tasvibine sunulmak ve selefinin kalan görev süresini tamamlamak üzere Ziya Burcuoğlu seçilmiş olup 25.06.2020 tarihinde yapılan Genel Kurul toplantısında Ziya Burcuoğlu’nun yönetim kurulu üyeliği onaylanmıştır.

(**) 16.11.2020 tarihinde Yönetim Kurulu Üyelerinden Doç. Dr. Ömer Şaban Kamber ve Mehmet Küsmez ayrılmıştır. Aynı gün yapılan Yönetim Kurulu toplantısında Kurumsal Yönetim Komitesinin önerisine istinaden, T.T.K.nın 363. maddesi gereği, ilk Genel Kurul'a kadar görev yapmak, Genel Kurul'un tasvibine sunulmak ve seleflerinin kalan görev sürelerini tamamlamak üzere Mahmut Kemal Aydın'ın ve Şadi Çiçekçi'nin Yönetim Kurulu Üyesi olarak atanmasına karar verilmiştir.

(4)

Yönetim Kurulu Başkanı / İcra Başkanı ve Genel Müdür aynı kişi değildir.

Üst Düzey Yöneticiler

Adı Soyadı Görevi

Mahmut Kemal Aydın Mali İşlerden Sorumlu Yönetim Kurulu Murahhas Üyesi

Şadi Çiçekçi Genel Müdür

Kıvanç Tınmaz Maden İşlerinden Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı

31.12.2020 itibarı ile Grup’un çalışan sayısı 321 (31.12.2019: 274) olup, toplu sözleşme uygulaması yoktur. İhlas Gayrimenkul Proje Geliştirme ve Ticaret A.Ş.’nin faaliyet giderleri içerisindeki personel gideri 9.327.414 TL’dir. Çalışanlara maaş dışında işyerinde yemek verilmekte ve işyeri ile konutları arasında ulaşımları sağlanmaktadır.

Ayrıca çalışanlarımız, mesleki bilgi ve becerilerinin arttırılabilmesi için gerek şirket içerisinde gerekse şirket dışında eğitim hizmetlerinden faydalanmaktadır.

e)Varsa; şirket genel kurulunca verilen izinler çerçevesinde yönetim organı üyelerinin şirketle kendisi veya başkası adına yaptığı işlemler ile rekabet yasağı kapsamındaki faaliyetleri hakkında bilgiler.

Şirket genel kurulu tarafından, Türk Ticaret Kanunu’nun 395. ve 396. maddeleri uyarınca verilen izin çerçevesinde yönetim organı üyeleri iştirak ve bağlı ortaklıkların yönetim organlarında görev almışlardır.

YÖNETİM ORGANI ÜYELERİ İLE ÜST DÜZEY YÖNETİCİLERE SAĞLANAN MALİ HAKLAR

a)Sağlanan huzur hakkı, ücret, prim, ikramiye, kar payı gibi mali menfaatlerin toplam tutarları:

Yönetim Kurulu Üyeleri'ne, esas sözleşme kapsamında; Genel Kurul tarafından Yönetim Kurulu Üyeliği görevi dolayısıyla belirlenen hak ve menfaatler dışında herhangi bir ödeme yapılmamaktadır.

Ancak, icrada da görevli olan Yönetim Kurulu Üyeleri, icrai görevleri karşılığında ayrıca ücret almaktadırlar.

Bu bağlamda 25.06.2020 tarihinde yapılan 2019 yılı Genel Kurul Toplantısında Yönetim Kurulu Başkanına ve Bağımsız Yönetim Kurulu Üyelerine aylık 2.750,00 TL brüt ücret, diğer Yönetim Kurulu Üyelerine aylık 2.200,00 TL brüt ücret ödenmesi, Ayrıca bütün Yönetim Kurulu Üyelerine toplantı başına 275,00 TL brüt huzur hakkı ödenmesi hususu oy çokluğu ile kabul edilmiştir.

Bağımsız üyeler için bu kriterler dikkate alınmakla birlikte Bağımsız Yönetim Kurulu üyelerinin ücretlendirilmesinde bağımsızlık düzeylerinin korunmasına dikkat edilir.

Bunlar haricinde her hangi bir mali hak söz konusu değildir.

Kilit personele 01.01-31.12.2020 döneminde sağlanan kısa vadeli toplam fayda 4.122.056 TL (2019:

2.407.615 TL)

b) Verilen ödenekler, yolculuk, konaklama ve temsil giderleri ile ayni ve nakdi imkânlar, sigortalar ve benzeri teminatların toplam tutarlarına ilişkin bilgiler:

Bulunmamaktadır.

(5)

ŞİRKETİN ARAŞTIRMA VE GELİŞTİRME ÇALIŞMALARI Yoktur.

ŞİRKETİN FAALİYETLERİ VE FAALİYETLERE İLİŞKİN ÖNEMLİ GELİŞMELER a)Şirketin ilgili hesap döneminde yapmış olduğu yatırımlara ilişkin bilgiler:

Maden faaliyetleri

Grup sahip olduğu maden ruhsatlarından, Çanakkale Merkez'de bulunan 1 adet işletme izinli maden ruhsatının CVK Maden İşletmeleri San. ve Tic. A.Ş’ye devri için sözleşme yapmıştır. Devir bedeli karşılıklı pazarlık usulü ile tespit edilmiş olup, ruhsatları devir alan; sözleşme şartları gereği üreteceği tüvenan cevherin ortalama tenör ve toplam tonaj değerinin aylık bazda %7'si oranında Grup’a pay verecektir. Anlaşma gereğince; sözleşme 2 yıl Ar-Ge faaliyetleri+30 yıl süreli işletme faaliyetleri ile 01 Kasım 2049 yılına kadar geçerli olacaktır.

Ayrıca, Grup’un bağlı ortaklığı; İzmir Bayındır'da bulunan 2 adet işletme izinli maden ruhsatının CVK Maden İşletmeleri San. ve Tic. A.Ş.'ye devri için sözleşme yapmıştır. Ruhsatları devir alan; söz konusu sözleşme şartları gereği üreteceği tüvenan cevherin aylık bazda %7'si oranında devredene pay verecektir. Karşılıklı pazarlık usulü ile varılan anlaşma gereğince; sözleşme 2 yıl Ar-Ge faaliyetleri+30 yıl süreli işletme faaliyetleri ile 01 Kasım 2049 yılına kadar geçerli olacaktır.

Devam eden inşaat faaliyetleri

a) Bizimevler 8 Projesi; İstanbul ili Avcılar ilçesi, Firüzköy mahallesi 653 Ada 1 Parselde kayıtlı 19.739,44 m² arsa üzerinde, konut ve işyeri inşa edip, satış ve pazarlamasını yapmak üzere arsa satışı karşılığı hasılat paylaşımı sözleşmesi imzalanmıştır. Proje kapsamında 236 daire ve 29 ticari ünitenin inşasının 2021 yılı içerisinde tamamlanması planlanmaktadır.

b) İhlas Marmara Evleri Ortak Girişimi Projesi; Kiler Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş. ve diğer gerçek kişilerin maliki ve hak sahibi olduğu, İstanbul ili Beylikdüzü ilçesi, Yakuplu 482 Ada 8 Parselde kayıtlı 31.309 m² ve 484 Ada 17 parselde kayıtlı 32.477,46 m² arsalar ile İhlas Gayrimenkul Proje Geliştirme ve Ticaret A.Ş.’nin 484 ada 17 parselde kayıtlı 1.430 m² arsası üzerinde, konut ve işyeri inşa edilip, satış ve pazarlamasını yapmak üzere inşaat ve arsa satışı karşılığı hasılat paylaşımı sözleşmesi imzalanmıştır. Proje kapsamında, 1.321 daire ve 64 ticari ünite inşa edilecek olup, ilk etabı 2021 yılı içerisinde tamamlanarak teslim edilecektir.

c) Şirket, İstanbul, Esenyurt’ta 1088 Ada, 1 Parsel üzerinde, toplam 142.796,98 m² alanda grup şirketlerinden İhlas İnşaat Proje Taahhüt Turizm ve Ticaret A.Ş. ile birlikte inşaat projesine (KRİSTALŞEHİR) devam etmektedir. Bu proje toplam olarak 18 bloktan oluşan 4.655 konut, 82 adet işyeri ile sosyal tesislerden müteşekkildir. Toplam inşaat miktarı ortak kullanım alanları ile beraber 638.454,48 m²’dir. Projenin bulunduğu alanın 36.675,89 m²lik kısmının inşaatını Holding, kat karşılığı olarak inşa edecek olup, inşa edeceği bu kısmın %28,75’i olan 322 adet daireyi ve 6 adet işyerini arsa bedeline karşılık olarak Esenyurt Belediyesi’ne vermiştir. Bu kısımdan Holding’e kalan daire adedi ise 798’dir. Bu kısımdaki blokların inşaatı tamamen bitirilmiştir.

Projenin geri kalan 106.121,09 m²’lik kısmı üzerinde ise grup şirketlerinden İhlas İnşaat Proje Taahhüt Turizm ve Ticaret A.Ş. kat karşılığı daire inşasına devam etmektedir. İhlas İnşaat Proje Taahhüt Turizm ve Ticaret A.Ş.’nin inşa ettiği projenin bu kısmından 1.123 adet daire ve 23 adet işyeri arsa bedeline karşılık arsa sahiplerine verilecektir. Projenin bu kısmından İhlas İnşaat Proje Taahhüt Turizm ve

(6)

Ticaret A.Ş.’ye 2.412 adet daire ve 53 adet işyeri kalacaktır. 31.12.2020 tarihi itibarıyla İhlas İnşaat Proje Taahhüt Turizm ve Ticaret A.Ş.’nin inşa ettiği bu kısmın yaklaşık %99’u tamamlanmıştır. Grup’a ait toplam dairelerin 3044 adedi ile 51 adet işyeri de avans karşılığı satılmıştır. 31.12.2020 tarihi itibarıyla, gruba kalan konutlardan 2195 adedi, işyerlerinden ise 29 adedinin faturası kesilerek teslimi gerçekleşmiştir. Avans karşılığı satılan dairelerden kalanların faturalama işlemi kalan kısmın tamamlanmasıyla birlikte dairelerin teslimiyle yapılacaktır.

d) Grup şirketlerinden İhlas Yapı Turizm ve Sağlık A.Ş. arsa sahibi ile gelir paylaşımı esasına göre gelirin %41’i arsa sahibine bırakılmak üzere İstanbul İli, Avcılar İlçesi, Ispartakule mevkiinde

“BİZİMEVLER – 7” projesi geliştirmiş olup, bu projeyi yapma işini müteahhit firmaya gelir paylaşım esasına göre gelirin %45’i Şirkette kalacak şekilde devretmiştir. Bu projede 532 adet daire ve 48 adet işyeri inşa edilmiş olup, 31.12.2020 tarihi itibarıyla projede bulunan daire ve işyerlerinin tamamının satış işlemleri tamamlanarak proje tamamlanmıştır.

b) Şirketin iç kontrol sistemi ve iç denetim faaliyetleri hakkında bilgiler ile yönetim organının bu konudaki görüşü:

Şirketimizin iç kontrol ve iç denetim faaliyetleri Denetim Komitesince yürütülmektedir. Şirketin çalışmalarına değer katmak ve geliştirmek için kaynakların ekonomik, etkin ve verimlilik esaslarına göre yönetilip yönetilmediğini değerlendirmek ve rehberlik yapmak amacıyla yapılan bağımsız nesnel güvence sağlamaya yöneliktir. Denetim işlemleri; malî işlemlerin kontrolü ve kontrol süreçlerinin etkinliğini değerlendirmek ve geliştirmek yönünde sistematik, sürekli ve disiplinli bir yaklaşımla ve genel kabul görmüş standartlara uygun olarak gerçekleştirilmiştir.

c) Şirketin doğrudan iştirakleri ve pay oranlarına ilişkin bilgiler:

Ticaret Unvanı Faaliyet Konusu

Ödenmiş/

Çıkarılmış Sermayesi

Şirketin Sermayedeki

Payı (TL)

Şirketin Sermayedeki

Payı (%)

Şirket İle Olan İlişkinin

Niteliği İhlas Madencilik

Enerji ve Ticaret A.Ş.

Madencilik 7.700.000 6.292.000 81,71 Bağlı Ortaklık

Kuzuluk Kaplıca İnşaat Turizm Sağlık ve Petrol Ürünleri Tic.A.Ş.

Kaplıca turizm sağlık işletmeciliği ve ticareti

14.000.000 2.608.680 18,63 İştirak

İhlas Yapı

Turizm ve Sağlık A.Ş.

İnşaat 3.100.000 2.460.000 79,35 Bağlı Ortaklık

Armutlu Tatil ve Turizm

İşletmeleri A.Ş.

Kaplıca

termal turizm 4.800.000 4.800.000 100 Bağlı Ortaklık İhlas İnşaat Proje

Taahhüt Turizm ve Tic. A.Ş.

İnşaat 35.000.000 34.965.000 99,9 Bağlı Ortaklık

(7)

İhlas Mining Ltd.

Şti. Madencilik USD

300.000 328.185 90 Bağlı Ortaklık İhlas Marmara

Evleri Ortak Girişimi

İnşaat 1.000.000 100.000 10 İştirak

İhlas China Silk Road Group Finansal Danışmanlık A.Ş.

Stratejik Yönetim Danışmanlığı

50.000 25.000 50 Bağlı Ortaklık

İhlas

ChinaSilkRoadG roupCommodıty Dış Ticaret A.Ş.

Emtia ticareti 50.000 15.000 30 İştirak

ç) Şirketin iktisap ettiği kendi paylarına ilişkin bilgiler:

Yoktur.

d) Hesap dönemi içerisinde yapılan özel denetime ve kamu denetimine ilişkin açıklamalar:

Şirketimiz halka açık olduğundan yılda iki kez (Haziran ve Aralık dönemlerinde) bağımsız denetime tabi olmaktadır. Bunun dışında herhangi bir özel ve kamu denetimi yapılmamıştır.

e) Şirket Aleyhine Açılan ve Şirketin Mali Durumunu ve Faaliyetlerini Etkileyebilecek Nitelikteki Davalar ve Olası Sonuçları:

31.12.2020 tarihi itibariyle Grup ile ilgili devam eden özet dava ve icra bilgileri aşağıdaki gibidir.

Tutar

Grup tarafından açılmış ve devam eden davalar 62.042

Grup tarafından yürütülen icra takipleri 2.259.565

Grup aleyhine açılmış, devam eden davalar 10.019.797

Grup aleyhine yürütülen icra takipleri 1.040.356

Grup, aleyhine açılan davalardan kazanılması kuvvetle muhtemel olanlarına karşılık ayırmamıştır.

Aleyhteki davalardan, kaybedilme ihtimali olan, diğer bir ifadeyle ekonomik kaynak çıkışına neden olacak davalar için karşılık ayırmıştır.

f) Mevzuat hükümlerine aykırı uygulamalar nedeniyle şirket ve yönetim organı üyeleri hakkında uygulanan idari veya adli yaptırımlara ilişkin açıklamalar:

01.01.2020 - 31.12.2020 döneminde şirket ve yönetim organı üyeleri hakkında uygulanan idari veya adli yaptırım olmamıştır.

g) Geçmiş dönemlerde belirlenen hedeflere ulaşılıp ulaşılamadığı, genel kurul kararlarının yerine getirilip getirilmediği, hedeflere ulaşılamamışsa veya kararlar yerine getirilmemişse gerekçelerine ilişkin bilgiler ve değerlendirmeler:

Şirket belirlemiş olduğu hedeflere ulaşmış olup Genel Kurul kararları yerine getirilmiştir.

ğ) Yıl içerisinde olağanüstü genel kurul toplantısı yapılmışsa, toplantının tarihi, toplantıda alınan kararlar ve buna ilişkin işlemler de dâhil olmak üzere olağanüstü genel kurula ait belgeler:

(8)

Yıl içerisinde olağanüstü genel kurul toplantısı yapılmamıştır.

h) Şirketin yıl içinde yapmış olduğu bağış ve yardımlar ile sosyal sorumluluk projeleri çerçevesinde yapılan harcamalara ilişkin bilgiler:

01.01.2020-31.12.2020 döneminde 234.050TL bağış ve yardımda bulunmuştur.

ı) Şirketler topluluğuna bağlı bir şirketse; hâkim şirketle, hâkim şirkete bağlı bir şirketle, hâkim şirketin yönlendirmesiyle onun ya da ona bağlı bir şirketin yararına yaptığı hukuki işlemler ve geçmiş faaliyet yılında hâkim şirketin ya da ona bağlı bir şirketin yararına alınan veya alınmasından kaçınılan tüm diğer önlemler:

İhlas Ev Aletleri İmalat Sanayi ve Ticaret A.Ş. ve İhlas Holding A.Ş. hâkim şirket konumundadır.

Şirketin geçmiş faaliyet yılında hâkim şirketin yönlendirmesiyle onun ya da ona bağlı bir şirketin yararına yapılan herhangi bir hukuki işlemi bulunmamaktadır.

Geçmiş faaliyet yılında hâkim şirketin ya da ona bağlı bir şirketin yararına alınan veya alınmasından kaçınılan herhangi bir önlem bulunmamaktadır.

i) Şirketler topluluğuna bağlı bir şirketse; (ı) bendinde bahsedilen hukuki işlemin yapıldığı veya önlemin alındığı veyahut alınmasından kaçınıldığı anda kendilerince bilinen hal ve şartlara göre, her bir hukuki işlemde uygun bir karşı edim sağlanıp sağlanmadığı ve alınan veya alınmasından kaçınılan önlemin şirketi zarara uğratıp uğratmadığı, şirket zarara uğramışsa bunun denkleştirilip denkleştirilmediği:

Şirketin geçmiş faaliyet yılında hâkim şirketin yönlendirmesiyle onun ya da ona bağlı bir şirketin yararına yapılan herhangi bir hukuki işlem ve önlem bulunmadığı için şirket yönünden yarar ve zararı da söz konusu değildir.

FİNANSAL DURUM

a) Finansal duruma ve faaliyet sonuçlarına ilişkin yönetim organının analizi ve değerlendirmesi, planlanan faaliyetlerin gerçekleşme derecesi, belirlenen stratejik hedefler karşısında şirketin durumu;

Şirket’in 31.12.2020 tarihi itibariyle Konsolide finansal tablolarında 3.712.967 TL net dönem karı mevcuttur.(31.12.2019: 42.530.250 TL net dönem karı) Şirket faaliyetlerini planlanan şekilde sürdürmektedir.

b) Geçmiş yıllarla karşılaştırmalı olarak şirketin yıl içindeki satışları, verimliliği, gelir oluşturma kapasitesi, karlılığı ve borç/öz kaynak oranı ile şirket faaliyetlerinin sonuçları hakkında fikir verecek diğer hususlara ilişkin bilgiler ve ileriye dönük beklentiler:

Bilanço Bağımsız Denetimden Geçmiş 31.12.2020

Bağımsız Denetimden Geçmiş 31.12.2019

Tutar (TL) % Tutar (TL) %

Dönen Varlıklar 1.459.834.541 82,64 1.175.397.285 81,08

Duran Varlıklar 306.812.829 17,36 274.331.678 18,92

TOPLAM VARLIKLAR 1.766.647.370 100 1.449.728.963 100,00

Kısa Vadeli Yükümlülükler 328.715.671 18,61 604.214.462 41,68

Uzun Vadeli Yükümlülükler 580.692.282 32,87 327.045.907 22,56

ÖZKAYNAKLAR 857.239.417 48,52 518.468.594 35,76

(9)

- Ana Ortaklığa Ait Öz kaynaklar 857.706.941 48,55 518.835.112 35,79%

- Kontrol Gücü Olmayan Paylar (467.524) -0,03 (366.518) -0,03%

TOPLAM KAYNAKLAR 1.766.647.370 100,00 1.449.728.963 100,00%

Gelir Tablosu

Bağımsız Denetimden Geçmiş 31.12.2020

Bağımsız Denetimden Geçmiş 31.12.2019 Tutar

(TL)

Oran Analizi %

Tutar (TL)

Oran Analizi %

Hasılat 337.971.031 100 137.678.156 100

Satışların Maliyeti (-) (285.714.140) -84,54 (115.787.730) -84.10

BRÜT KAR/ZARAR 52.256.891 15,47 21.890.426 15.90

Faaliyet Giderleri (41.315.728) -12,23 (23.862.652) -17.33

Esas Faaliyetlerden Diğer

Gelirler 22.328.085 6,61 34.154.742 24.81

Esas Faaliyetlerden Diğer

Giderler (-) (44.410.056) -13,14 (1.657.302) -1.20

ESAS FAALİYET

KARI/ZARARI (11.140.808) -3,30 30.525.214 22.17

Yatırım Faaliyetlerinden

Gelirler 2.773.902 0,82 2.124.333 1.54

Yatırım Faaliyetlerinden

Giderler (-) -- -- (9.041.475) -6.57

Öz kaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların

Kar/Zararlarındaki Paylar (2.021) 3.600 0.00

FİNANSMAN GİDERİ ÖNCESİ FAALİYET

KÂRI/ZARARI (8.368.927) -2,48 23.611.672 17.15

Finansman Gelirleri 13.089.967 3,88 45.192.532 32.82

Finansman Giderleri (-) (7.128.892) -2,11 (15.214.343) -11.05

Sürdürülen Faaliyetler Vergi

Gelir/Gideri 6.018.433 1,78 (11.061.880) -8.03

Sürdürülen Faaliyetler Vergi

Öncesi Kar / Zararı (2.407.852) -0,71 53.589.861 38.92

DÖNEM KARI/ZARARI 3.610.581 1,07 42.527.981 30.89

(10)

Dönem Kar/Zararının Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar (102.386) -0,03 (2.269) 0

Ana Ortaklık Payları 3.712.967 1,10 42.530.250 30,89

Rasyolar

31.12.2020 31.12.2019 Likitide Oranları

Cari Oran ^4.44 1.95

Likitide Oranı ^2.89 1.11

Nakit Oranı ^0.74 0.02

Finansal Yapı Oranları

Finansal Kaldıraç ^0.51 0.64

Toplam Yükümlülükler/Özkaynaklar ^1.06 1.80

K.V.K/Toplam Kaynaklar ^0.19 0.42

U.V.K/Toplam Kaynaklar ^0.33 0.23

c) Şirketin sermayesinin karşılıksız kalıp kalmadığına veya borca batık olup olmadığına ilişkin tespit ve yönetim organı değerlendirmeleri:

Şirketin 31.12.2020 mali tablolarında yer alan öz kaynaklar grubu hesap kalemlerinin incelenmesi sonucunda şirketin sermayesi karşılıksız kalmamış olup, borca bataklık durumu yoktur. Söz konusu hesap grubunda yer alan kalemler aşağıdadır.

Bağımsız Denetimden

Geçmiş 31.12.2020

Bağımsız Denetimden

Geçmiş 31.12.2019

Özkaynaklar 857.239.417 518.468.594

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 857.706.941 518.835.112

Ödenmiş Sermaye 1.000.000.000 665.538.887

Sermaye Düzeltmesi Farkları 70.140.548 70.140.548

Paylara İlişkin Primler/İskontolar 1.401.640 351.940

Birleşme Denkleştirme Hesabı (88.293.042) (88.293.042)

Diğer Yedekler (61.918.812) (61.918.812)

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş

Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler (1.543.178 (1.191.227) Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme

Artışları/Azalışları 328.890 325.137

Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm

Kazançları/ Kayıpları (1.872.068) (1.516.364)

(11)

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş

Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler -- --

Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 2.174.606 2.068.281 Geçmiş Yıllar Kar/Zararları (67.967.788) (110.391.713)

Net Dönem Karı/Zararı 3.712.967 42.530.250

Kontrol Gücü Olmayan Paylar (467.524) (366.518)

ç) Varsa şirketin finansal yapısını iyileştirmek için alınması düşünülen önlemler:

Şirket kısa vadeli borçlarını ekonomik koşullar dâhilinde uzun vadeli hale getirerek daha da iyileştirilmesini planlamaktadır. Ayrıca mevcut çalışma alanında iyileştirme yatırımı yaparak ve yeni çalışma alanında yapacağı ilave faaliyetlerle nakit giriş sağlamayı böylece finansal yapısının güçlendirilmesi amaçlanmaktadır.

d) Kar payı dağıtım politikasına ilişkin bilgiler ve kar dağıtımı yapılmayacaksa gerekçesi ile dağıtılmayan karın nasıl kullanılacağına ilişkin öneri:

Kâr Dağıtım Politikası(2018 ve İzleyen Yıllara İlişkin)

6362 Sayılı Sermaye Piyasası Kanununun 19 ve 20. maddeleri ve bu maddelere istinaden Sermaye Piyasası Kurulu tarafından yayımlanmış bulunan 23.01.2014 tarih II-19.1 sayılı Kar Payı Tebliği. Kar payı Rehberi ve Şirket Esas Sözleşmesinin ilgili hükümleri çerçevesinde yenilenen İhlas Gayrimenkul Proje Geliştirme ve Ticaret A.Ş.’nin 2018 ve izleyen yıllara ilişkin kar dağıtım politikası 10.06.2019 tarihinde yapılan Genel Kurul toplantısında ortakların onayına sunularak kabul edilmiştir.

KAR DAĞITIM POLİTİKASI

“Pay sahiplerinin beklentileri, Şirketin büyüme trendi karlılık durumu stratejik hedefleri yatırım projeleri ve çalışma sermayesinin gerektirdiği fon ihtiyaçları da dikkate alınarak Türk Ticaret Kanunu Vergi Usul Kanunu Sermaye Piyasası Kanunu ve benzeri mevzuat ile Şirket esas sözleşmesinin ilgili hükümleri çerçevesinde yatırımcıların temettü geliri elde etmeleri için;

a) Dönem karından mevzuat ve Şirket esas sözleşmesinin ilgili hükümleri gereğince ödenmesi ve ayrılması zaruri meblağlar düşüldükten sonra yıllık bilançoda görülen net kardan varsa geçmiş yıl zararlarının düşülmesinden sonra kalan miktardan ödenmiş sermayenin yüzde yirmisine ulaşıncaya kadar safi karın %5 i nispetinde kanuni yedek akçe ayrılır.

b) Kalan tutara varsa yıl içinde yapılan bağış tutarı ilave edilerek bulunan meblağ üzerinden. %5 oranında birinci temettü ayrılır.

c) Genel Kurul yönetim kurulu üyeleri ile çalışanlara ve çeşitli amaçlarla kurulmuş vakıflara ve benzer nitelikteki kurumlara kar dağıtılmasına karar verme hakkına sahiptir. Ancak, yasa hükmü ile ayrılması gereken yedek akçeler ayrılmadıkça esas sözleşmede pay sahipleri için belirlenen kar payı nakden dağıtılmadıkça; başka yedek akçe ayrılmasına ertesi yıla kâr aktarılmasına yönetim kurulu üyeleri ile memur müstahdem ve işçilere çeşitli amaçlarla kurulmuş olan vakıflara ve bu gibi kişi ve/veya kurumlara kâr payı dağıtılmasına karar verilemez.

ç) Yönetim Kurulu üyeleri ile çalışanlara ve çeşitli amaçlarla kurulmuş vakıflara ve benzer nitelikteki kurumlara dağıtılacak kar payı oranı hakkında herhangi bir oran belirlenmemiş olup bu konuda Sermaye Piyasası Kanunu. Tebliğ ve ilke kararları geçerlidir.

d) Yukarıda a. b ve c bentlerinde belirtilen meblağlar düşüldükten sonra kalan tutarın ne oranda dağıtılacağı. Şirket ve pay sahiplerinin menfaatleri ile dikkate alınarak. Yönetim Kurulu tarafından

(12)

tespit edilir ve Genel Kurulun görüşüne sunulur. Genel Kurul söz konusu teklifi aynen veya değiştirerek kabul veya red edebilir. Genel Kurulca Yönetim Kurulu’nun teklif edeceği kar dağıtım oranının üzerinde kar dağıtım kararı alınması her zaman mümkündür.

e) Kar payı dağıtım kararı verildiği takdirde dağıtımın nakden ve/veya bedelsiz şeklinde dağıtılması hususu Şirket Yönetim Kurulu’nca karara bağlanır ve Genel Kurul’un onayına sunulur.

f) Kar payı ödemeleri ile ilgili ödeme zamanı Yönetim Kurulu tarafından tespit edilerek. Genel Kurulun görüşüne sunulur. Yasal düzenlemeler ve Şirket esas sözleşmesinin 35. maddesi dikkate alınarak kanuni süreler içerisinde Yönetim Kurulunun teklifi ve Ortaklar Genel Kurulu’nun tasvibini müteakip yine Genel Kurul’un tespit ettiği tarihte ortaklara dağıtılır.

g) Kar payının nakden dağıtılması kararı verildiği takdirde dağıtımına karar verilen Genel Kurul toplantısında karara bağlanmak şartıyla eşit veya farklı tutarlı taksitlerle ödenebilir. Taksit sayısı Genel Kurul tarafından veya genel kurul tarafından açıkça yetkilendirilmesi şartıyla yönetim kurulu tarafından belirlenir.

h) Kar payı dağıtımında imtiyaz söz konusu değildir. Kar payları mevcut payların tamamına bunların ihraç ve iktisap tarihine bakılmaksızın eşit olarak dağıtılır.

ı) Genel Kurul tarafından Yönetim Kurulu’na yetki verilmiş olması halinde ve Sermaye Piyasası Kanunu ve Sermaye Piyasası Kurulunun ilgili düzenlemelerine uymak şartı ile ortaklara kar payı avansı dağıtılabilir.

i) Bir hesap döneminde verilecek toplam kar payı avansı bir önceki yıla ait dönem karının yarısını aşamaz. Genel kurul tarafından yönetim kuruluna verilen kar payı avansı dağıtma yetkisi bu yetkinin verildiği yıl ile sınırlıdır. Bir önceki yılın kar payı avansı tamamen mahsup edilmediği sürece ek bir kar payı avansı verilmesine ve/veya kar payı dağıtılmasına karar verilemez.”

Kar dağıtımı yapılıp yapılmaması hususunda karar verme yetkisi yasalar gereği genel kurulun tasarrufunda olup, Yönetim Kurulunun bu konuda öneri verme yetkisi bulunmaktadır.

2019 yılı dönem sonucu ile ilgili Yönetim Kurulu önerisi olan;

Şirketimizin 2019 yılı hesap dönemi sonunda;

Sermaye Piyasası Kurulu'nun "Sermaye Piyasasında Finansal Raporlamaya İlişkin Esaslar Tebliği" (II- 14.1) hükümleri dahilinde Kamu Gözetimi, Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu tarafından yayınlanan Türkiye Muhasebe Standartları (TMS) ve Türkiye Finansal Raporlama Standartları (TFRS)'na uygun olarak hazırlanan konsolide bilançomuzda ana ortaklık payına düşen dönem karı 42.530.250 TL'dir.

Konsolide olmayan, V.U.K. hükümlerine göre düzenlenmiş yasal kayıtlarımızda ise 6.686.404,07 TL net dönem karı mevcuttur.

Gerek mevzuat, gerekse esas sözleşmemiz ve kar dağıtım politikamız gereği, elde olunan karın dağıtılmayarak geçmiş yıl zararlarına mahsup edilmesi hususundaki Yönetim Kurulu önerisi toplantıya katılanların oy çokluğuyla kabul edilmiştir.

(13)

RİSKLER VE YÖNETİM ORGANININ DEĞERLENDİRMESİ

a) Varsa şirketin öngörülen risklere karşı uygulayacağı risk yönetim politikasına ilişkin bilgiler:

Tahsilat Riski

Şirketin tahsilat riski genel olarak ticari alacaklarından dolayı söz konusu olabilmektedir. Ticari alacaklar şirket yönetimince geçmiş tecrübeleri ile birlikte piyasa koşulları ışığında değerlendirilmekte ve uygun oranda şüpheli alacak karşılığı ayrılmaktadır.

Kur Riski

Kur riski herhangi bir finansal enstrümanın değerinin döviz kurundaki değişikliğe bağlı olarak değişmesinden doğmaktadır. Kurların TL lehine arttığı durumlarda (TL’nin yabancı paralar karşısında değer kaybettiği durumlarda) yabancı para riski oluşmamaktadır.

Likidite Riski

Likidite riski bir işletmenin finansal araçlara ilişkin taahhütlerini yerine getirmek için fon temininde güçlükle karşılaşma riskini ifade eder. Şirket aktif ve pasiflerinin vadesel dağılımını dengeleyerek likidite riskini yönetmektedir.

b) Oluşturulmuşsa riskin erken saptanması ve yönetimi komitesinin çalışmalarına ve raporlarına ilişkin bilgiler:

Riskin Erken Saptanması Komitesinde; Prof. Dr. Resul İzmirli komite başkanı Ziya Burcuoğlu üye olarak görev yapmaktadır.

28.02.2020 tarihinde yapılan Yönetim Kurulu toplantısında, Kurumsal Yönetim Tebliği (II-17.1) 4.3.6 sayılı ilke gereğince görev süresini tamamlamış bulunan Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi Salman Çiftçi’nin yerine Genel Kurul’un tasvibine sunulmak ve selefinin kalan görev süresini tamamlamak üzere Ziya Burcuoğlu seçilmiş olup, 25.06.2020 tarihinde yapılan Genel Kurul’da Ziya Burcuoğlu’nun yönetim kurulu üyeliği onaylanmıştır.

Risk Yönetimi ile ilgili olarak yürütülen faaliyetler;

Riskin Erken Saptanması Komitesi 01.01.2020-31.12.2020 döneminde altı toplantı yapılmış olup her toplantısında da sektörle alakalı riskleri ve alınabilecek tedbirleri değerlendirmiş aldıkları kararları tutanak altına alarak, Yönetim Kurulunun onayına sunulmuştur.

DİĞER HUSUSLAR

a) Finansal Tabloların Onaylanması.

31 Aralık 2020 tarihli ara dönem konsolide finansal tablolar Şirket Yönetim Kurulu tarafından onaylanmış ve 11.03.2021 tarihinde yayımlanması için yetki verilmiştir. Şirket Yönetim Kurulu tarafından onaylanmış olan konsolide finansal tabloları değiştirme gücüne sadece Şirket Genel Kurulu sahiptir.

b)Finansal tabloları önemli ölçüde etkileyen ya da finansal tabloların açık yorumlanabilir ve anlaşılabilir olması açısından açıklanması gereken diğer hususlar.

Maden faaliyetleri

Grup sahip olduğu maden ruhsatlarından, Çanakkale Merkez'de bulunan 1 adet işletme izinli maden ruhsatının CVK Maden İşletmeleri San. ve Tic. A.Ş’ye devri için sözleşme yapmıştır. Devir bedeli karşılıklı pazarlık usulü ile tespit edilmiş olup, ruhsatları devir alan; sözleşme şartları gereği üreteceği tüvenan cevherin ortalama tenör ve toplam tonaj değerinin aylık bazda %7'si oranında Grup’a pay

(14)

verecektir. Anlaşma gereğince; sözleşme 2 yıl Ar-Ge faaliyetleri+30 yıl süreli işletme faaliyetleri ile 01 Kasım 2049 yılına kadar geçerli olacaktır.

Ayrıca, Grup’un bağlı ortaklığı; İzmir Bayındır'da bulunan 2 adet işletme izinli maden ruhsatının CVK Maden İşletmeleri San. ve Tic. A.Ş.'ye devri için sözleşme yapmıştır. Ruhsatları devir alan; söz konusu sözleşme şartları gereği üreteceği tüvenan cevherin aylık bazda %7'si oranında devredene pay verecektir. Karşılıklı pazarlık usulü ile varılan anlaşma gereğince; sözleşme 2 yıl Ar-Ge faaliyetleri+30 yıl süreli işletme faaliyetleri ile 01 Kasım 2049 yılına kadar geçerli olacaktır.

Devam eden inşaat faaliyetleri

a) Bizimevler 8 Projesi; İstanbul ili Avcılar ilçesi, Firüzköy mahallesi 653 Ada 1 Parselde kayıtlı 19.739,44 m² arsa üzerinde, konut ve işyeri inşa edip, satış ve pazarlamasını yapmak üzere arsa satışı karşılığı hasılat paylaşımı sözleşmesi imzalanmıştır. Proje kapsamında 236 daire ve 29 ticari ünitenin inşasının 2021 yılı içerisinde tamamlanması planlanmaktadır.

b) İhlas Marmara Evleri Ortak Girişimi Projesi; Kiler Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş. ve diğer gerçek kişilerin maliki ve hak sahibi olduğu, İstanbul ili Beylikdüzü ilçesi, Yakuplu 482 Ada 8 Parselde kayıtlı 31.309 m² ve 484 Ada 17 parselde kayıtlı 32.477,46 m² arsalar ile İhlas Gayrimenkul Proje Geliştirme ve Ticaret A.Ş.’nin 484 ada 17 parselde kayıtlı 1.430 m² arsası üzerinde, konut ve işyeri inşa edilip, satış ve pazarlamasını yapmak üzere inşaat ve arsa satışı karşılığı hasılat paylaşımı sözleşmesi imzalanmıştır. Proje kapsamında, 1.321 daire ve 64 ticari ünite inşa edilecek olup, ilk etabı 2021 yılı içerisinde tamamlanarak teslim edilecektir.

c) Şirket, İstanbul, Esenyurt’ta 1088 Ada, 1 Parsel üzerinde, toplam 142.796,98 m² alanda grup şirketlerinden İhlas İnşaat Proje Taahhüt Turizm ve Ticaret A.Ş. ile birlikte inşaat projesine (KRİSTALŞEHİR) devam etmektedir. Bu proje toplam olarak 18 bloktan oluşan 4.655 konut, 82 adet işyeri ile sosyal tesislerden müteşekkildir. Toplam inşaat miktarı ortak kullanım alanları ile beraber 638.454,48 m²’dir. Projenin bulunduğu alanın 36.675,89 m²lik kısmının inşaatını Holding, kat karşılığı olarak inşa edecek olup, inşa edeceği bu kısmın %28,75’i olan 322 adet daireyi ve 6 adet işyerini arsa bedeline karşılık olarak Esenyurt Belediyesi’ne vermiştir. Bu kısımdan Holding’e kalan daire adedi ise 798’dir. Bu kısımdaki blokların inşaatı tamamen bitirilmiştir.

Projenin geri kalan 106.121,09 m²’lik kısmı üzerinde ise grup şirketlerinden İhlas İnşaat Proje Taahhüt Turizm ve Ticaret A.Ş. kat karşılığı daire inşasına devam etmektedir. İhlas İnşaat Proje Taahhüt Turizm ve Ticaret A.Ş.’nin inşa ettiği projenin bu kısmından 1.123 adet daire ve 23 adet işyeri arsa bedeline karşılık arsa sahiplerine verilecektir. Projenin bu kısmından İhlas İnşaat Proje Taahhüt Turizm ve Ticaret A.Ş.’ye 2.412 adet daire ve 53 adet işyeri kalacaktır. 31.12.2020 tarihi itibarıyla İhlas İnşaat Proje Taahhüt Turizm ve Ticaret A.Ş.’nin inşa ettiği bu kısmın yaklaşık %99’u tamamlanmıştır. Grup’a ait toplam dairelerin 3044 adedi ile 51 adet işyeri de avans karşılığı satılmıştır. 31.12.2020 tarihi itibarıyla, gruba kalan konutlardan 2195 adedi, işyerlerinden ise 29 adedinin faturası kesilerek teslimi gerçekleşmiştir. Avans karşılığı satılan dairelerden kalanların faturalama işlemi kalan kısmın tamamlanmasıyla birlikte dairelerin teslimiyle yapılacaktır.

d) Grup şirketlerinden İhlas Yapı Turizm ve Sağlık A.Ş. arsa sahibi ile gelir paylaşımı esasına göre gelirin %41’i arsa sahibine bırakılmak üzere İstanbul İli, Avcılar İlçesi, Ispartakule mevkiinde

“BİZİMEVLER – 7” projesi geliştirmiş olup, bu projeyi yapma işini müteahhit firmaya gelir paylaşım esasına göre gelirin %45’i Şirkette kalacak şekilde devretmiştir. Bu projede 532 adet daire ve 48 adet

(15)

işyeri inşa edilmiş olup, 31.12.2020 tarihi itibarıyla projede bulunan daire ve işyerlerinin tamamının satış işlemleri tamamlanarak proje tamamlanmıştır.

c) Hesap döneminin kapanmasından ilgili faaliyet raporunun yayınlanmasına dek geçen sürede meydana gelen önemli olaylar:

Yoktur.

İLİŞKİLİ TARAF İŞLEMLERİ

a) Grup’un 31.12.2020 ve 31.12.2019 tarihleri itibarıyla ilişkili taraflarla olan bakiyeleri aşağıda sunulmuştur:

Ticari ve Diğer Alacaklar 31.12.2020 31.12.2019

İhlas Pazarlama A.Ş. 44.039.826 39.326.677

Antalya İmar Ltd. Şti.^(*) 1.002.912 12.659.005

İhlas Holding A.Ş. 34.117.732 2.544.273

İhlas Gazetecilik A.Ş. 311.869 632.210

İhlas Net A.Ş 5.887 -

Dijital Varlıklar Görsel Medya ve İnternet Hiz. Ltd. Şti. - 160.235

Diğer 519.150 720.854

Toplam 79.997.376 56.043.254

(*) Yürütülen inşaat faaliyetleriyle ilgilidir.

Peşin Ödenmiş Giderler - Verilen Avanslar

31.12.2020 31.12.2019 İhlas Pazarlama A.Ş. - İhlas Yapı Turizm ve Sağlık A.Ş. Adi

Ortaklığı^(*) 91.256.646 38.714.000

İhlas Pazarlama A.Ş. 346.336 346.420

İhlas Holding A.Ş. 342.260 297.410

İhlas Ev Aletleri İmalat San.Tic.A.Ş. 179.915 179.915

Diğer 201.219 364.335

Toplam 92.326.376 39.902.080

(*) Yürütülen inşaat faaliyetleriyle ilgilidir.

Peşin Ödenmiş Giderler -Diğer^(**) 31.12.2020 31.12.2019

TGRT Haber TV A.Ş. 126.600 2.007.751

TGRT Dijital TV Hizmetleri A.Ş. 290.235 485.619

Dijital Varlıklar Görsel Medya ve İnternet Hiz. Ltd. Şti. 122.441 210.000

Net İletişim Teknoloji A.Ş. - 176.400

Diğer - 21.958

Toplam 539.276 2.901.728

(**) Reklam ve sponsorluk faaliyetiyle ilgilidir.

(16)

Ticari ve Diğer Borçlar 31.12.2020 31.12.2019

İhlas Holding A.Ş. 733.013 10.621.101

İhlas Pazarlama A.Ş. - İhlas Yapı Turizm ve Sağlık A.Ş. Adi

Ortaklığı - 1.767.283

TGRT Dijital TV Hizmetleri A.Ş. 2.622.618 483.543

TGRT Haber TV A.Ş. 3.296.652 175.926

İhlas Ev Aletleri İmalat San.Tic.A.Ş. 1.301.409 1.627.102

Antalya İmar Ltd. Şti. - 472.000

Şifa Yemek ve Gıda Üretim Tesisleri Tic. A.Ş. 566.243 198.851

İhlas Haber Ajansı A.Ş 298.352 113.616

İhlas Pazarlama A.Ş. - 94.935

KPT Lojistik Taşımacılık Tur. Rek. Paz. İç ve Dış Tic. A.Ş. 98.888 75.540

İhlas Gazetecilik A.Ş. 2.429.447 61.245

Detes Enerji Üretim A.Ş. 25.554 25.554

Diğer 621.544 683.913

Toplam 11.993.720 16.400.609

31.12.2020 31.12.2019

Diğer 7.333 5.321

Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Yükümlülükler (KV) 684.172 457.263

İhlas Holding A.Ş. 8.044.297 7.226.210

Diğer 110.069 108.180

Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Yükümlülükler (UV) 8.154.366 7.334.390

Kilit Personele Sağlanan Faydalar

Kilit yönetici personel, İşletmenin, (idari ya da diğer) herhangi bir yöneticisi de dahil olmak üzere, faaliyetlerini planlama, yönetme ve kontrol etme yetki ve sorumluluğuna doğrudan veya dolaylı olarak sahip olan kişileri kapsamakta olup, bunlara sağlanan iki tür fayda vardır. Kısa vadeli faydalar; maaş, sosyal güvenlik yardımı, ikramiye, ücretli izinler ve huzur haklarını kapsamaktadır. Bu tür kısa vadeli faydalar “Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler” hesabında raporlanmıştır. İşten çıkarma halinde sağlanacak faydalar ise, Grup’un kıdem tazminatı yükümlülüğünü kapsamaktadır. Bu tür faydalar “Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar”

hesabında raporlanmıştır.

Kilit personele 01.01-31.12.2020 döneminde sağlanan kısa vadeli toplam fayda 4.122.056 TL (2019: 2.407.615 TL), 01.01-31.12.2020 döneminde işten çıkarma halinde sağlanan ve sağlanacak toplam fayda ise 2.102.000 TL (2019: 1.561.979 TL)’dir. 01.01-31.12.2020 döneminde işten çıkarılanlara sağlanan toplam fayda ise 288.069 TL (2019: 89561 TL)’dir.

b) Grup’un 01.01-31.12.2020 ve 01.01-31.12.2019 dönemlerinde ilişkili taraflarla yaptığı mal, hizmet ve reklam alış ve satışları aşağıda sunulmuştur:

Mal ve Hizmet Alışları 01.01-31.12.2020 01.01-31.12.2019

İhlas Pazarlama A.Ş. 7.081.947 310.827

İhlas Ev Aletleri İmalat San.Tic.A.Ş. 7.246 26.178.513

İhlas Holding A.Ş. 1.369.833 2.302.653

TGRT Haber TV A.Ş. 5.705.540 2.272.081

(17)

Şifa Yemek ve Gıda Üretim Tesisleri Tic. A.Ş. 1.186.647 336.937

İhlas Haber Ajansı A.Ş 254.234 217.865

TGRT Dijital TV Hizmetleri A.Ş. 2.450.720 836.202

İhlas Gazetecilik A.Ş. 477.170 1.436.780

Dijital Varlıklar Görsel Medya ve İnternet Hiz. Ltd. Şti. 229.865 229.865

Diğer 703.389 856.134

Toplam 19.466.591 34.977.857

Mal ve Hizmet Satışları 01.01-31.12.2020 01.01-31.12.2019

Antalya İmar Ltd. Şti. 243.329 11.765.878

İhlas Pazarlama A.Ş. - İhlas Yapı Turizm ve Sağlık A.Ş. Adi

Ortaklığı 1.624.327 1.864.805

İhlas Gazetecilik A.Ş. ^(*) 28.891.534 32.659.135

İhlas Ev Aletleri İmalat San.Tic.A.Ş. 108.329 -

İhlas Pazarlama A.Ş. 575 6.989.988

Diğer 880 -

Toplam 31.007.434 53.349.369

(*) Gazete kağıdı satışından kaynaklanmaktadır.

c) Grup’un 01.01-31.12.2020 ve 01.01-31.12.2019 dönemlerinde ilişkili taraflardan aldığı ve bunlara kestiği faiz, kira vb. faturalar aşağıda sunulmuştur:

Kesilen vade farkı faturaları 01.01-31.12.2020 01.01-31.12.2019

İhlas Pazarlama A.Ş. 1.490.939 1.437.601

İhlas Holding A.Ş. 537.534 3.631.605

İhlas Gazetecilik A.Ş. 6.601 355.273

İhlas Net A.Ş. 6.720 -

Diğer 31.284 326.260

Toplam 2.073.078 5.750.739

Alınan vade farkı faturaları 01.01-31.12.2020 01.01-31.12.2019

İhlas Ev Aletleri İmalat San.Tic.A.Ş. 136.956 -

İhlas Yayın Holding A.Ş. 26.831 -

Şifa Yemek ve Gıda Üretim Tesisleri Tic. A.Ş. 5.633 23.674

Diğer 398.643 -

Toplam 905.098 165.874

Kesilen kira ve diğer faturalar 01.01-31.12.2020 01.01-31.12.2019

İhlas Pazarlama A.Ş. 6.977 6.720

İhlas Holding A.Ş. - 2.862

Diğer 13.961 19.160

Toplam 20.938 28.742

Alınan kira ve diğer faturalar 01.01-31.12.2020 01.01-31.12.2019

İhlas Holding A.Ş. 3.723.525 1.817.369

TGRT Haber TV A.Ş. - 1.257.997

TGRT Dijital TV Hizmetleri A.Ş. - 1.602.000

KPT Lojistik Taşımacılık Tur. Rek. Paz. İç ve Dış Tic. A.Ş. 24.000 48.000

Diğer 3.540 1.770

Toplam 3.751.065 4.727.136

(18)

KURUMSAL YÖNETİME İLİŞKİN BİLGİLER Yönetim Kurulunun Yapısı ve Oluşumu

Yönetim Kurulu şirketin stratejik hedeflerini tanımlar, şirketin ihtiyaç duyacağı insan ve finansal kaynakları belirler, yönetimin performansını denetler. Yönetim Kurulu Şirket’in hedeflerine ulaşma derecesini, faaliyetlerini ve geçmiş performansını periyodik ve düzenli olarak gözden geçirmektedir.

29.05.2018 Tarihinde yapılan Olağan Genel Kurul toplantısında 3 yıl görev yapmak üzere Yönetim Kurulu üye seçimi yapılmıştır.

Yönetim Kurulu üye sayısı yedi olup, bir icracı, üç icracı olmayan, üç de bağımsız üye bulunmaktadır.

28.02.2020 tarihinde yapılan Yönetim Kurulu toplantısında, Kurumsal Yönetim Tebliği (II-17.1) 4.3.6 sayılı ilke gereğince görev süresini tamamlamış bulunan Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi Salman Çiftçi’nin yerine Genel Kurul’un tasvibine sunulmak ve selefinin kalan görev süresini tamamlamak üzere Ziya Burcuoğlu seçilmiş olup 25.06.2020 tarihinde yapılan Genel Kurul’da Ziya Burcuoğlu’nun yönetim kurulu üyeliği onaylanmıştır.

16.11.2020 tarihinde Yönetim Kurulu Üyelerinden Doç. Dr. Ömer Şaban Kamber ve Mehmet Küsmez ayrılmıştır. Aynı gün yapılan Yönetim Kurulu toplantısında Kurumsal Yönetim Komitesinin önerisine istinaden, T.T.K.nın 363. maddesi gereği, ilk Genel Kurul'a kadar görev yapmak ve Genel Kurul'un tasvibine sunulmak üzere Mahmut Kemal Aydın'ın ve Şadi Çiçekçi'nin Yönetim Kurulu Üyesi olarak atanmasına karar verilmiştir.

Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi olan; Hüsnü Kurtiş, Ziya Burcuoğlu ve Prof. Dr. Resul İzmirli İhlas Gayrimenkul Proje Geliştirme ve Ticaret A.Ş. veya iştiraki veya grup içi şirketlerden biri ile şahsının, eşinin ve üçüncü dereceye kadar kan ve sıhri hısımları arasında son iki yıl içinde istihdam, sermaye veya ticaret anlamında doğrudan veya dolaylı bir menfaat ilişkisinin kurulmamış olduğunu ve son iki yıl içinde bağımsız denetim sürecinde yer almadıklarını beyan etmişlerdir.

28.02.2020 tarihinde yapılan Yönetim Kurulu toplantısında, Kurumsal Yönetim Tebliği (II-17.1) 4.3.6 sayılı ilke gereğince görev süresini tamamlamış bulunan Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi Salman Çiftçi’nin yerine Genel Kurul’un tasvibine sunulmak ve selefinin kalan görev süresini tamamlamak üzere Ziya Burcuoğlu seçilmiş olup 25.06.2020 tarihinde yapılan Genel Kurul’da Ziya Burcuoğlu’nun yönetim kurulu üyeliği onaylanmıştır.

Yönetim Kurulu Üyeleri ve yöneticilerin yetki ve sorumlukları mevzuat, etik ilkeler ve Şirket içi prosedürler ile belirlenmiş olup Şirket ana sözleşmesinde ayrıca bir hüküm bulunmamaktadır.

Şirket’in yönetim ve dışarıya karşı temsili Yönetim Kurulu’na aittir.

Şirket tarafından verilecek bütün belgelerin ve yapılacak sözleşmelerin geçerli olabilmesi için, bunların Şirket’in unvanı altına konmuş ve ilzama yetkili iki kişinin imzasını taşıması gereklidir.

Şirket’i temsil ve ilzama Sedat Kurucan, Abdullah Tuğcu, Mahmut Kemal Aydın ve Şadi Çiçekçi ’den herhangi ikisi müşterek imzaları ile yetkilidir.

Hüsnü Kurtiş Bağımsızlık Beyanı

a) İhlas Gayrimenkul Proje Geliştirme ve Ticaret A.Ş. ve İhlas Gayrimenkul Proje Geliştirme ve Ticaret A.Ş. ‘nin yönetim kontrolü ya da önemli derecede etki sahibi olduğu ortaklıklar ile şirketin yönetim kontrolünü elinde bulunduran veya şirkette önemli derecede etki sahibi olan ortaklar ve bu ortakların yönetim kontrolüne sahip olduğu tüzel kişiler ile kendim, eşim ve ikinci dereceye kadar kan ve sıhri hısımlarım arasında; son beş yıl içinde önemli görev ve sorumluluklar üstlenecek yönetici

(19)

pozisyonunda istihdam ilişkisinin bulunmadığını, sermaye veya oy haklarının veya imtiyazlı payların

%5 inden fazlasına birlikte veya tek başına sahip olmadığım ya da önemli nitelikte ticari ilişkinin kurulmamış olduğunu,

b) Son beş yıl içerisinde, başta şirketin denetimi (vergi denetimi, kanuni denetim, iç denetim de dâhil), derecelendirilmesi ve danışmanlığı olmak üzere, yapılan anlaşmalar çerçevesinde şirketin önemli ölçüde hizmet veya ürün satın aldığı veya sattığı şirketlerde, hizmet veya ürün satın alındığı veya satıldığı dönemlerde, ortak (%5 ve üzeri), önemli görev ve sorumluluklar üstlenecek yönetici pozisyonunda çalışan veya yönetim kurulu üyesi olmadığımı,

c) Bağımsız yönetim kurulu üyesi olmam sebebiyle üstleneceğim görevleri gereği gibi yerine getirecek mesleki eğitim, bilgi ve tecrübeye sahip olduğumu,

ç)Üniversite öğretim üyeliği hariç, üye olarak seçildikten sonra kamu kurum ve kuruluşlarında tam zamanlı çalışmıyor olduğumu,

d) 31/12/1960 tarihli ve 193 sayılı Gelir Vergisi Kanunu (G.V.K.)’na göre Türkiye’de yerleşmiş olduğumu,

e) Şirket faaliyetlerine olumlu katkılarda bulunabilecek, şirket ile pay sahipleri arasındaki çıkar çatışmalarında tarafsızlığını koruyabilecek, menfaat sahiplerinin haklarını dikkate alarak özgürce karar verebilecek güçlü etik standartlara, mesleki itibara ve tecrübeye sahip olduğumu,

f) Şirket faaliyetlerinin işleyişini takip edebilecek ve üstlendiğim görevlerin gereklerini tam olarak yerine getirebilecek ölçüde şirket işlerine zaman ayırabiliyor olduğumu,

g) Şirketin yönetim kurulunda son on yıl içerisinde altı yıldan fazla yönetim kurulu üyeliği yapmamış olduğumu,

ğ) Şirketin veya şirketin yönetim kontrolünü elinde bulunduran ortakların yönetim kontrolüne sahip olduğu şirketlerin üçten fazlasında ve toplamda borsada işlem gören şirketlerin beşten fazlasında bağımsız yönetim kurulu üyesi olarak görev almıyor olduğumu. Beyan ederim. 20.03.2018

Prof. Dr. Resul İzmirli Bağımsızlık Beyanı

a) İhlas Gayrimenkul Proje Geliştirme ve Ticaret A.Ş. ve İhlas Gayrimenkul Proje Geliştirme ve Ticaret A.Ş. ‘ninyönetim kontrolü ya da önemli derecede etki sahibi olduğu ortaklıklar ile şirketin yönetim kontrolünü elinde bulunduran veya şirkette önemli derecede etki sahibi olan ortaklar ve bu ortakların yönetim kontrolüne sahip olduğu tüzel kişiler ile kendim, eşim ve ikinci dereceye kadar kan ve sıhri hısımlarım arasında; son beş yıl içinde önemli görev ve sorumluluklar üstlenecek yönetici pozisyonunda istihdam ilişkisinin bulunmadığını, sermaye veya oy haklarının veya imtiyazlı payların

(20)

ğ) Şirketin veya şirketin yönetim kontrolünü elinde bulunduran ortakların yönetim kontrolüne sahip olduğu şirketlerin üçten fazlasında ve toplamda borsada işlem gören şirketlerin beşten fazlasında bağımsız yönetim kurulu üyesi olarak görev almıyor olduğumu. Beyan ederim. 20.03.2019

Ziya Burcuoğlu Bağımsızlık Beyanı

a) İhlas Gayrimenkul Proje Geliştirme ve Ticaret A.Ş. ve İhlas Gayrimenkul Proje Geliştirme ve Ticaret A.Ş. ‘nin yönetim kontrolü ya da önemli derecede etki sahibi olduğu ortaklıklar ile şirketin yönetim kontrolünü elinde bulunduran veya şirkette önemli derecede etki sahibi olan ortaklar ve bu ortakların yönetim kontrolüne sahip olduğu tüzel kişiler ile kendim, eşim ve ikinci dereceye kadar kan ve sıhri hısımlarım arasında; son beş yıl içinde önemli görev ve sorumluluklar üstlenecek yönetici pozisyonunda istihdam ilişkisinin bulunmadığını, sermaye veya oy haklarının veya imtiyazlı payların

ç) Üniversite öğretim üyeliği hariç, üye olarak seçildikten sonra kamu kurum ve kuruluşlarında tam zamanlı çalışmıyor olduğumu,

(21)

ğ) Şirketin veya şirketin yönetim kontrolünü elinde bulunduran ortakların yönetim kontrolüne sahip olduğu şirketlerin üçten fazlasında ve toplamda borsada işlem gören şirketlerin beşten fazlasında bağımsız yönetim kurulu üyesi olarak görev almıyor olduğumu, Beyan ederim. 26.02.2020

Salman Çiftçi Bağımsızlık Beyanı

a) İhlas Gayrimenkul Proje Geliştirme ve Ticaret A.Ş. ve İhlas Gayrimenkul Proje Geliştirme ve Ticaret A.Ş. ‘nin yönetim kontrolü ya da önemli derecede etki sahibi olduğu ortaklıklar ile şirketin yönetim kontrolünü elinde bulunduran veya şirkette önemli derecede etki sahibi olan ortaklar ve bu ortakların yönetim kontrolüne sahip olduğu tüzel kişiler ile kendim, eşim ve ikinci dereceye kadar kan ve sıhri hısımlarım arasında; son beş yıl içinde önemli görev ve sorumluluklar üstlenecek yönetici pozisyonunda istihdam ilişkisinin bulunmadığını, sermaye veya oy haklarının veya imtiyazlı payların

b) Son beş yıl içerisinde, başta şirketin denetimi (vergi denetimi, kanuni denetim, iç denetim de dâhil) derecelendirilmesi ve danışmanlığı olmak üzere, yapılan anlaşmalar çerçevesinde şirketin önemli ölçüde hizmet veya ürün satın aldığı veya sattığı şirketlerde, hizmet veya ürün satın alındığı veya satıldığı dönemlerde, ortak (%5 ve üzeri), önemli görev ve sorumluluklar üstlenecek yönetici pozisyonunda çalışan veya yönetim kurulu üyesi olmadığımı,

ğ) Şirketin veya şirketin yönetim kontrolünü elinde bulunduran ortakların yönetim kontrolüne sahip olduğu şirketlerin üçten fazlasında ve toplamda borsada işlem gören şirketlerin beşten fazlasında bağımsız yönetim kurulu üyesi olarak görev almıyor olduğumu, Beyan ederim. 20.03.2018

(*)28.02.2020 tarihinde yapılan Yönetim Kurulu toplantısında, Kurumsal Yönetim Tebliği (II-17.1) 4.3.6 sayılı ilke gereğince görev süresini tamamlamış bulunan Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi Salman Çiftçi’nin yerine Genel Kurul’un tasvibine sunulmak ve selefinin kalan görev süresini tamamlamak üzere Ziya Burcuoğlu seçilmiş olup 25.06.2020 tarihinde yapılan Genel Kurul’da Ziya Burcuoğlu’nun yönetim kurulu üyeliği onaylanmıştır.