Döviz Cinsi Faiz Oranı Vade 31 Aralık 2012
TL %7,85 2 Ocak -26 Mart 2013 43.850
Avro (*) %0,5 2 Ocak 2013 195
44.045
(*) Vadeli döviz tevdiat hesapları içerisinde yer alan 83 Avro (TL karşılığı 192) (31 Aralık 2012: 83 Avro (TL karşılığı 195)) tutarında bakiye üzerinde bloke bulunmaktadır.
Yukarıdaki bakiyeler içerisinde Grup’un, 31 Mart 2013 tarihi itibarıyla ana hissedarı Şekerbak T.A.Ş.
nezdinde 1.613 TL karşılığı (31 Aralık 2012: 1.038 TL) yabancı para, 132 TL tutarında (31 Aralık 2012: 6.662 TL) Türk parası mevduat hesabı bulunmaktadır.
5. BANKALAR (Devamı)
Nakit ve nakit benzeri kalemleri oluşturan unsurların bilançoda kayıtlı tutarları ile nakit akış tablosundaki kayıtlı tutarları arasındaki mutabakatı aşağıdaki gibidir:
31 Mart 2013 31 Aralık 2012
Vadesiz Mevduat 483 1.994
Vadeli Mevduat (1-3 ay) 1.902 44.045
Reeskont - (53)
Bloke mevduat (192) (195)
Nakit Akış Tablosundaki Hazır Değerler 2.193 45.791
6. SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR
Grup’un satılmaya hazır finansal varlıkları, gerçeğe uygun değerinden muhasebeleştirilmektedir.
Satılmaya hazır finansal varlıkların gerçeğe uygun değeri bağımsız değerleme kuruluşu tarafından hazırlanan değerleme raporuna göre belirlenmektedir.
31 Mart 2013 ve 31 Aralık 2012 tarihleri itibarıyla, satılmaya hazır finansal varlıkların detayı aşağıdaki gibidir:
İştirak
Oranı
(%) Kayıtlı Değeri
Ana Kuruluş ve Oy Kullanım 31 Mart 31Aralık 31 Mart 31 Aralık İştirak Ünvanı Faaliyeti Faaliyet Yeri Gücü (%) 2013 2012 2013 2012 Seltur Turistik İşl.Yat
A.Ş.(*) Turizm Bodrum 0,18 0,18 0,18 220 220
Toplam 220 220
(*) 31 Mart 2013 tarihi itibarıyla, Grup, Seltur Turistik İşl. Yat. A.Ş.’ye (“Seltur”) gerçeğe uygun değerini dikkate alarak 580 TL tutarında değer düşüş karşılığı ayırmıştır (31 Aralık 2012: 580 TL).
7. İŞTİRAKLER
Grup’un aşağıdaki iştiraklerinin kayıtlı tutarlarının 1,000 Tam TL’nin altında olması nedeniyle finansal tablolarda gösterilememiştir ve finansal bilgileri sunulmamıştır.
İştirak Ünvanı İştirak Hisse Tutarı (Tam TL)
Şeker Faktoring Hizmetleri AŞ 3,20
Şeker Mortgage Finansman AŞ 1,30
Şeker Bilişim Sanayi AŞ 1,00
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarakifade edilmiştir.)
8. KİRALAMA İŞLEMLERİ ve TAKİPTEKİ ALACAKLAR
31 Mart 2013 ve 31 Aralık 2012 tarihleri itibarıyla, finansal kiralama alacaklarının detayı aşağıdaki gibidir:
31 Mart 2013 Kısa Vadeli Uzun Vadeli Toplam
Faturalanmış Finansal Kiralama Alacakları 3.719 - 3.719
Faturalanmamış Finansal Kiralama Alacakları 98.131 138.238 236.369
Eksi: Kazanılmamış Faiz Gelirleri (6.484) (25.918) (42.402)
Kiralama Konusu Yapılmakta Olan Yatırımlar (**) 13.834 - 13.834
Kiralama İşlemleri İçin Verilen Avanslar 12.891 - 12.891
Finansal Kiralama Gelir Reeskontları 2.998 - 2.998
Finansal Kiralama Alacakları 115.089 112.320 227.409
Takipteki Finansal Kiralama Alacakları (*) - - 26.574
Eksi: Özel Karşılıklar (*) - - (15.089)
Net Finansal Kiralama Alacakları 89.314 105.124 238.894
31 Aralık 2012 Kısa Vadeli Uzun Vadeli Toplam
Faturalanmış Finansal Kiralama Alacakları 3.435 - 3.435
Faturalanmamış Finansal Kiralama Alacakları 93.288 122.630 215.918
Eksi: Kazanılmamış Faiz Gelirleri (18.575) (17.506) (36.081)
Kiralama Konusu Yapılmakta Olan Yatırımlar (**) 2.763 - 2.763
Kiralama İşlemleri İçin Verilen Avanslar 6.124 - 6.124
Finansal Kiralama Gelir Reeskontları 2.279 - 2.279
Finansal Kiralama Alacakları 89.314 105.124 194.438
Takipteki Finansal Kiralama Alacakları (*) - - 27.087
Eksi: Özel Karşılıklar (*) - - (15.067)
Net Finansal Kiralama Alacakları 89.314 105.124 206.458 (*) Bilançoda takipteki alacaklar kalemi içinde sınıflandırılmaktadır.
(**) Grup, yaptığı finansal kiralama sözleşmelerine istinaden yurtdışı ve yurtiçi satıcılardan makine ve teçhizat satın almaktadır. 31 Mart 2013 ve 31 Aralık 2012 tarihleri itibarıyla, satın alınmış ve ödemesi yapılmış ancak ödeme planı kesinleşmemiş finansal kiralama konusu makine ve teçhizatların maliyet ve ek giderleri bu kalemde takip edilmektedir.
31 Mart 2013 tarihi itibarıyla finansal kiralama alacaklarının vadelerine göre dağılımı aşağıdaki gibidir:
2013 2014 2015 2016
2017 ve
sonrası Toplam (*) Finansal kiralama alacakları (brüt) 105.043 57.787 38.819 12.930 28.507 243.086 Kazanılmamış faiz (16.618) (10.978) (6.193) (1.355) (7.258) (42.402) Finansal kiralama alacakları (net) 88.425 46.809 32.626 11.575 21.249 200.684 (*) Yapılmakta olan yatırımlar ve verilen sipariş avanslarında bekleyen tutarlar henüz ödeme planına bağlanmadığından vade dağılımına dahil edilmemiştir. Takipteki alacaklar ve özel karşılıklar ile faaliyet kiralaması alacakları da vade dağılımında bulunmamaktadır.
8. KİRALAMA İŞLEMLERİ ve TAKİPTEKİ ALACAKLAR (Devamı)
31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla finansal kiralama alacaklarının vadelerine göre dağılımı aşağıdaki gibidir:
2013 2014 2015 2016
2017 ve
sonrası Toplam (*) Finansal Kiralama Alacakları (brüt) 98.997 55.786 33.143 19.902 13.804 221.632 Kazanılmamış Faiz (18.575) (9.472) (4.957) (2.102) (975) (36.081) Finansal Kiralama Alacakları (net) 80.422 46.314 28.186 17.800 12.829 185.551 (*) Yapılmakta olan yatırımlar ve verilen sipariş avanslarında bekleyen tutarlar henüz ödeme planına bağlanmadığından vade dağılımına dahil edilmemiştir. Takipteki alacaklar ve özel karşılıklar ile faaliyet kiralaması alacakları da vade dağılımında bulunmamaktadır.
31 Mart 2013 ve 31 Aralık 2012 tarihleri itibarıyla finansal kiralama alacaklarının etkin faiz oranı aşağıdaki gibidir:
Döviz Cinsi 31 Mart 2013 31 Aralık 2012
ABD Doları %7,23 - %10,52 %8,55 - %10,67
Avro %7,25 - %9,89 %7,62 - %10,36
TL %10,23 - %15,79 %14 - %20,46
31 Mart 2013 ve 31 Aralık 2012 tarihleri itibarıyla Grup’un finansal kiralama alacaklarının tamamı sabit faiz oranlıdır.
31 Mart 2013 tarihi itibarıyla finansal kiralama alacaklarının ilgili döviz cinslerine göre dağılımı aşağıdaki gibidir:
Döviz Cinsi
Anapara Döviz
Tutarı (Bin) Anapara (Net)
Kazanılmamış Faiz
Döviz Tutarı (Bin) Kazanılmamış Faiz
ABD Doları 38.006 68.741 7.538 13.634
Avro 22.063 51.162 3.007 6.972
TL 92.266 92.266 21.795 21.796
Toplam 212.169 42.402
31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla finansal kiralama alacaklarının ilgili döviz cinslerine göre dağılımı aşağıdaki gibidir:
Döviz Cinsi
Anapara
Döviz Tutarı (Bin) Anapara (Net)
Kazanılmamış Faiz
Döviz Tutarı (Bin) Kazanılmamış Faiz
ABD Doları 44.724 79.725 9.625 17.158
Avro 22.741 53.479 3.150 7.408
TL 64.367 64.367 11.515 11.515
Toplam 197.571 36.081
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarakifade edilmiştir.)
8. KİRALAMA İŞLEMLERİ ve TAKİPTEKİ ALACAKLAR (Devamı)
Grup’un tüm finansal kiralama alacaklarına ilişkin edindiği teminatların alacak tutarını aşmayan değerleri aşağıdaki gibidir:
Teminat Türü: 31 Mart 2013 31 Aralık 2012
İpotekler 14.752 30.295
Rehinler 11.635 12.379
Teminat Mektupları 2.927 860
29.314 43.534
Raporlama dönemi sonu itibarıyla Grup’un finansal kiralama alacakları içerisinde yer alan gecikme vadesi 150 günün altında olan 3.719 TL (31 Aralık 2012: 3.435 TL) tutarındaki faturalanmış alacağın vadesi geçmiş olduğu halde bu alacakların tahsilat kalitesinde herhangi bir değişiklik olmadığı ve Grup yönetimince tahsil edilebilir olarak değerlendirildiğinden, söz konusu alacaklara karşılık ayrılmamış olup yaşlandırması aşağıdaki gibidir:
31 Mart 2013 31 Aralık 2012
30 güne kadar 1.300 1.922
30 – 60 gün arası 1.582 760
60 – 90 gün arası 331 422
90 – 150 gün arası 506 331
3.719 3.435
Yukarıda bahsi geçen alacaklara ilişkin alınan teminatların alacak tutarını aşmayan değerleri aşağıdaki gibidir.
Teminat Bilgileri: 31 Mart 2013 31 Aralık 2012
İpotekler 13.855 14.113
Teminat Mektupları 5.251 3.598
Diğer Rehinler - -
19.106 17.711
31 Mart 2013 ve 31 Aralık 2012 tarihleri itibarıyla takipteki finansal kiralama alacaklarının yaşlandırması aşağıdaki gibidir:
31 Mart 2013 31 Aralık 2012 Toplam
takipteki kiralama alacağı
Ayrılmış alacak karşılığı
Toplam takipteki kiralama alacağı
Ayrılmış alacak karşılığı
150 güne kadar - - - -
150 – 240 gün arası 863 379 4.388 549
240 – 360 gün arası 2.755 70 - -
360 gün üzeri 22.956 14.640 22.699 14.518
26.574 15.089 27.087 15.067
8. KİRALAMA İŞLEMLERİ ve TAKİPTEKİ ALACAKLAR (Devamı)
31 Mart 2013 ve 31 Aralık 2012 tarihleri itibarıyla takipteki finansal kiralama alacaklarına ilişkin alınan teminatların alacak tutarını aşmayan değerleri aşağıdaki gibidir:
Teminat Bilgileri: 31 Mart 2013 31 Aralık 2012
İpotekler 2.908 10.995
Finansal Kiralama Konusu Ekipmanlar 14.668 14.249
17.576 25.244