ġirket’in finansal kiralamalarına iliĢkin faiz oranları ve vade bilgileri aĢağıdaki gibidir.
Faiz Oranı Vade
Proje No: LEA-1-72-7-1 % 36,90 22.07.2011
Proje No: LEA-1-72-7-2 % 36,90 01.08.2011
Proje No: LEA-1-72-7-5 % 36,90 21.10.2011
NOT 9 - DĠĞER FĠNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER Yoktur. (2009: Yoktur.)
NOT 10 - TĠCARĠ ALACAK VE BORÇLAR
31 Aralık 31 Aralık
Kısa Vadeli Ticari Alacaklar 2010 2009
Ticari Alacaklar 1.763.934 1.771.597
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 1.755 1.739.681
Diğer Ticari Alacaklar * 1.762.179 31.916
Alacak Senetleri 298.000 18.800
Alacak Senetleri Reesk. (-) (2.213) -
ġüpheli Ticari Alacaklar ** 63.481 27.273
ġüpheli Ticari Alacaklar KarĢılığı (-) ** (41.663) (5.455)
2.081.539 1.812.215
* ġirket’in 1 Kasım 2010 tarihinde Ġstanbul Menkul Kıymetler Borsası BaĢkanlığı’na vermiĢ olduğu beyanda belirtilen, ġirket’in eski ortaklarından Erdal Tüfekçi’ye Beylikdüzü Mağazasının faaliyet gösterdiği
gayrimenkulün satıĢından kaynaklanan 1.590.000 TL’lik alacağın faiz tutarı ile birlikte tahsili Aralık 2010’da baĢlamıĢ olup 30 Haziran 2011tarihinde sona erecektir.
** ġirketten 27.273 TL tutarında ticari ürün alımı yapan Özgün ĠnĢaat Taahhüt (Feridun DOĞAN) ödemelerini gerçekleĢtirmediğinden dolayı 10 Eylül 2009 tarihinde firma lehine Ġstanbul 10. Ġcra Dairesinde dava açılmıĢ ve borç tutarına karĢılık 5.455 TL karĢılık ayrılmıĢtır.
** ġirket’in kiracıları olan Nurten YALMANBAġ, Bilal ÇAT ve Tuna Halı Mağazacılık Mobilya Sanayi ve Ticaret, ġirket’e olan toplam 36.208 TL tutarındaki borçlarını ödememiĢ ve ġirket sırasıyla Büyükçekmece 1.
Ġcra, Küçükçekmece 1. Ġcra ve Ġstanbul 5. Ġcra Mahkemelerinde kiracılarına dava açmıĢtır. Borçların tamamı ġüpheli Ticari Alacaklar Hesabında izlenmiĢ olup tamamı için karĢılık ayrılmıĢtır.
ġirket’in ticari ve diğer alacaklarının vadelerinin detayı aĢağıdaki gibidir.
31 Aralık 2010
31 Aralık 31 Aralık
Kısa Vadeli Ticari Borçlar 2010 2009
Ticari Borçlar 13.768.091 9.274.073
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 736.844 305.775
Diğer Ticari Borçlar 13.031.247 8.968.298
Borç Senetleri 6.859.904 11.526.653
Borç Senetleri Reesk. (-) (49.914) (47.607)
Diğer Ticari Borçlar 4.635.120 1.269.478
25.213.201 22.022.597
Dönem sonlarında hesaplanan alacaklar reeskontu ile borçlar reeskontuna iliĢkin tablo aĢağıdaki gibidir.
Ticari Alacaklar Reeskontu
31 Aralık 31 Aralık 2010 2009
ĠliĢkili Taraflardan Ticari Alacaklar (5) (4.860)
Diğer Ticari Alacaklar (7.080) (56)
(7.085) (4.916)
Ticari Borçlar Reeskontu
31 Aralık 31 Aralık 2010 2009
ĠliĢkili Taraflara Ticari Borçlar 3.764 2.014
Diğer Ticari Borçlar 97.516 74.549
101.280 76.563
Ticari malların satın alınmasına iliĢkin ortalama ödeme vadesi sektör ve firma bazında değiĢiklik göstermektedir.
Taze gıda sektöründe ortalama ödeme vadesi bir aydan azdır. Diğer sektörlerde ise ortalama ödeme vadesi üç ayın altındadır. ġirket’in tüm borçlarının kredilendirme süresi içerisinde ödenmesini temin etmek üzere uygulamaya koyduğu finansal risk yönetimi politikaları bulunmaktadır.
31 Aralık 2010 ve 31 Aralık 2009 tarihleri itibariyle, ġirket’in üçüncü Ģahıslara uzun vadeli ticari borcu bulunmamaktadır.
31 Aralık 31 Aralık
Kısa Vadeli Diğer Alacaklar 2010 2009
Diğer Alacaklar 2.591.567 1.787.071
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar * 2.589.646 1.594.699
Diğer Alacaklar 1.921 192.372
Verilen Depozito ve Teminatlar 68.379 33.580
2.659.946 1.820.651
31 Aralık 31 Aralık
Kısa Vadeli Diğer Borçlar 2010 2009
Alınan Depozito ve Teminatlar 36.093 2.935
Personele Borçlar 863.357 970.732
Diğer Borçlar 4.720 23.989
Verilen Depozito ve Teminatlar 691.248 1.009.174
691.248 1.009.174
* ġirketin 4 Ekim 2010 tarih ve 217 sayılı Yönetim Kurulu Kararı ile, Ģirket ortakları, ġirket’e olan 3.002.265 TL tutarındaki ticari olmayan borçlarını 31 Ekim 2010 tarihine kadar ödemeyi taahhüt etmiĢlerdir. Bu taahhütlerini 15 Ekim 2010 tarihi itibari ile yerine getirmiĢlerdir.
* ġirket’in 1 Kasım 2010 tarihinde Ġstanbul Menkul Kıymetler Borsası BaĢkanlığı’na vermiĢ olduğu taahhütte belirtildiği üzere, ġirket’in ortaklarından Mutlu Uyum Tarım Ürünleri Gıda ĠnĢaat ve Dayanıklı Tüketim Malzemeleri Pazarlama San. ve Tic. A.ġ’ye ödünç para verme iĢleminden kaynaklanan alacağın faiz tutarı ile birlikte tahsili 1 Kasım 2011 tarihinde sona erecektir.
NOT 12 - FĠNANS SEKTÖRÜ FAALĠYETLERĠNDEN ALACAKLAR VE BORÇLAR Yoktur. (2009: Yoktur.)
31 Aralık 31 Aralık 2010 2009
Ġlk Madde ve Malzeme 1.631.162 1.080.986
Mamüller 11.666 1.533.630
Ticari Mallar 27.205.680 13.727.066
Diğer Stoklar 730.299 34.766
29.578.807 16.376.448
1 Ocak- 1 Ocak- 31 Aralık 31 Aralık 2010 2009
AçılıĢ Bakiyesi 16.376.448 6.762.408
AlıĢ 157.772.057 141.260.836
ÇıkıĢ (144.569.698) (131.646.796)
KapanıĢ Bakiyesi 29.578.807 16.376.448
NOT 14 - CANLI VARLIKLAR
Yoktur. (2009: Yoktur.)
NOT 15 - DEVAM EDEN ĠNġAAT SÖZLEġMELERĠNE ĠLĠġKĠN VARLIKLAR Yoktur. (2009: Yoktur.)
NOT 16 - ÖZKAYNAK YÖNTEMĠ ĠLE DEĞERLENEN YATIRIMLAR Yoktur. (2009: Yoktur.)
Arsalar Binalar Toplam
ġirket tarafından inĢa edilen veya geliĢtirilen yatırım amaçlı gayrimenkulün, inĢa veya geliĢtirilmesi iĢlemi tamamlandığında; gayrimenkulün, tamamlanma tarihindeki gerçeğe uygun değeri ile daha önce gösterildiği defter değeri arasındaki fark kâr veya zarar olarak muhasebeleĢtirilmiĢtir. (Dipnot 2) ġirket sahip olduğu tüm gayrimenkullerini 30 Haziran 2009, 31 Aralık 2009 ve 30 Haziran 2010 tarihleri itibari ile Som Kurumsal Gayrimenkul Değerleme ve DanıĢmanlık Hizmetleri Tic. A.ġ. tarafından değerlemeye tabi tutturmuĢtur.
Gayrimenkul Değerleme ġirketinin 31 Ağustos 2010, 10 Ağustos 2010 ve 6 Ekim 2010 tarihlerinde verdiği raporlara göre tespit edilen yatırım amaçlı gayrimenkulün makul değerleri (Dipnot 41) ve daha önce gösterildiği defter değerleri arasındaki farklar ilgili dönemlerde gelir tablosu ile iliĢkilendirilmiĢtir (Dipnot 31). Makul değer yöntemine göre muhasebeleĢtirilen yatırım amaçlı gayrimenkuller düzenli olarak değerlemeye tabi tutulacak olması nedeni ile üzerinden amortisman ayrılmamıĢtır.
ġirket’in sahip olduğu yatırım amaçlı gayrimenkuller üzerinde bulunan ipotek ve hacizlerin detayı aĢağıdaki gibidir;
Ġstanbul, Beylikdüzü Adnan Kahveci Uyum ÇarĢı
106, 107, 108, 109, 110, 111, 112, 113 Nolu Bağımsız Bölümler Üzerinde;
Türü Açıklama
Ġpotek 13.03.2009 Tarih, 6320 Yevmiye Nolu, 3.000.000 TL değerinde faizsiz, F.B.K Türkiye Finans Bank A.ġ. Lehine 1. Dereceden ipotek,
114, 115, 116, 117, 118, 120, 121, 122, 123, 124, 125 Nolu Bağımsız Bölümler Üzerinde;
Türü Açıklama
Ġpotek 29.01.2009 Tarih, 3423 Yevmiye Nolu, 4.500.000 TL değerinde Akdi Faiz Oranı ile, F.B.K Müddetle ING Bank A.ġ. Lehine 1. Dereceden ipotek
76, 81, 82, 85, 86, 95, 96 Nolu Bağımsız Bölümler Üzerinde:
Türü Açıklama
Ġpotek 03.11.2009 Tarih, 23650 Yevmiye Nolu, 1.770.000 TL değerinde faizsiz, F.B.K Müddet Kuveyt Türk Katılım Bankası A.ġ. Lehine 1. Dereceden ipotek
87, 88, 91, 92, 93, 94 Nolu Bağımsız Bölümler Üzerinde:
Türü Açıklama
Ġpotek 01.09.2009 Tarih, 19731 Yevmiye Nolu, 3.000.000 TL değerinde faizsiz, F.B.K Müddet ile Türkiye Finans Katılım Bank A.ġ. Lehine 1. Dereceden ipotek
13, 16, 21, 22, 23, 24, 28, 29, 30, 31, 32, 33, 38, 60, 61, 62, 63, 64, 65, 66, 67, 68, 73 Nolu Bağımsız Bölümler Üzerinde:
Türü Açıklama
Ġpotek 28.04.2010 Tarih, 7471 Yevmiye Nolu, 15.000.000 TL değerinde %30 DeğiĢken Faiz Oranlı, F.B.K Müddet ile Vakıflar Bankası TAO Lehine 1. Dereceden ipotek
6 Nolu Bağımsız Bölüm Üzerinde:
Türü Açıklama
Ġpotek 27.01.2010 Tarih, 1487 Yevmiye Nolu, 25.000.000 TL değerinde %30 DeğiĢken Faiz Oranlı, F.B.K Müddet ile Vakıflar Bankası TAO Lehine 1. Dereceden ipotek
1, 2, 3, 4, 5, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 14, 15, 25, 26, 27, 34, 35, 41, 42, 43, 44, 45, 46, 49, 50, 52, 53, 55, 58, 59, 69, 77, 78, 79, 80, 99, 100, 102, 105 Nolu Bağımsız Bölümler Üzerinde:
Türü Açıklama
Ġpotek 18.01.2010 Tarih, 906 Yevmiye Nolu, 11.000.000 TL değerinde %25 Faiz Oranlı, F.B.K Müddet ile Asya Katılım Bank A.ġ. Lehine 1. Dereceden ipotek
1, 2, 3, 4, 5, 41, 42, 43, 44, 45, 46, 49, 50, 52, 53, 55, 58, 76, 81, 82, 85, 86, 87, 88, 91, 92, 93, 94, 95, 96, 106, 107, 108, 109, 110, 111, 112, 113 Nolu Bağımsız Bölümler Üzerinde:
Türü Açıklama
Ġpotek 28.04.2010 Tarih, 7470 Yevmiye Nolu, 15.000.000 TL değerinde %30 DeğiĢken Faiz Oranlı, F.B.K Müddet ile Vakıflar Bankası TAO Lehine 2. Dereceden ipotek
126, 127, 128, 129, 130, 131, 132, 133, 134, 135, 136 Nolu Bağımsız Bölümler Üzerinde:
Türü Açıklama
Ġpotek 27.01.2010 Tarih, 1491 Yevmiye Nolu, 15.000.000 TL değerinde %30 DeğiĢken Faiz Oranlı, F.B.K Müddet ile Vakıflar Bankası TAO Lehine 1. Dereceden ipotek
Ġstanbul, Arnavutköy, Ömerli Arsa Türü Açıklama
Ġpotek 08.09.2010 Tarih, 17.500.000 TL değerinde, F.B.K Müddet ile Türkiye Finans Katılım Bank A.ġ.
Lehine 1. Dereceden ipotek bulunmaktadır.
Arsa ve
Arsa ve binalar, yeniden değerleme tarihi olan 30 Haziran 2009, 31 Aralık 2009 ve 30 Haziran 2010 tarihlerinde, yeniden değerlenmiĢ tutarlarıyla ifade edilmiĢtir. Yeniden değerlemeler bilanço tarihinde belirlenecek gerçeğe uygun değerin defter değerinden önemli farklılık göstermeyecek Ģekilde düzenli aralıklarla yapılır. Yeniden değerlenmiĢ gerçeğe uygun değer, 30 Haziran 2009, 31 Aralık 2009 ve 30 Haziran 2010 tarihleri itibari ile Som Kurumsal Gayrimenkul Değerleme ve DanıĢmanlık Hizmetleri Tic. A.ġ. tarafından yapılan değerleme çalıĢmalarında 26 Temmuz 2010, 3, 4, 10, 16, 23, 31Ağustos 2010 ve 6 Ekim tarihli raporlarında tespit edilen tutarlar
sonrasında, net tutarlar yeniden değerlenmiĢ tutarlara getirilmiĢtir. Değerleme sonucu oluĢan farklar maddi duran varlıkla ilgili daha önceden gelir tablosunda gösterilen bir değer düĢüklüğünün olmaması nedeni ile Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Fonuna aktarılmıĢtır.
Arsa ve
(*) Değerlemeye konu edilen binaların, değerleme tarihindeki birikmiĢ amortisman tutarlarının, binaların brüt defter değerleri ile netleĢtirilmesidir.
ġirket’in sahip olduğu gayrimenkuller üzerinde bulunan ipotek ve hacizlerin detayı aĢağıdaki gibidir;
Ġstanbul Büyükçekmece Batıköy Uyum Market 6, 7 Nolu Bağımsız Bölümler Üzerinde;
Türü Açıklama
Haciz 09.06.2009 Tarih, 18070 Yevmiye No Gebze 1. Ġcra Müdürlüğü 08.06.2009 Tarih, 2009/2977 Sayılı Yazı (Vedat Yılmaz Hissesi-21.683,16 TL)
Ġpotek Asya Katılım Bankası A.ġ. 5.550.000 TL Akdi Faiz Oranı, 1. Derecede, FBK Müddet 16.03.2007 Tarih, 5387 Yevmiye No
8 Nolu Bağımsız Bölüm Üzerinde;
Türü Açıklama
Haciz 09.06.2009 Tarih, 18070 Yevmiye No Gebze 1. Ġcra Müdürlüğü 08.06.2009 Tarih, 2009/2977 Sayılı Yazı (Vedat Yılmaz Hissesi-21.683,16 TL)
9 Nolu Bağımsız Bölüm Üzerinde;
Türü Açıklama
Haciz 09.06.2009 Tarih, 18070 Yevmiye No Gebze 1. Ġcra Müdürlüğü 08.06.2009 Tarih, 2009/2977 Sayılı Yazı (Vedat Yılmaz Hissesi-21.683,16 TL)
Ġstanbul, Küçükçekmece Halkalı Toplukonut 3. Etap Uyum Market Türü Açıklama
Ġpotek 27.04.2010 Tarih, 2231 Yevmiye Nolu, 5.625.000 TL değerinde %30 faiz oranıyla 1. dereceden Akbank A.ġ. ipoteği bulunmaktadır.
Maliyet Değeri Lisanslar
1 Ocak 2010 itibariyle açılıĢ bakiyesi 414.127
Ġlaveler 84.660
ÇıkıĢlar -
31 Aralık 2010 itibariyle kapanıĢ bakiyesi 498.787
BirikmiĢ Amortismanlar
1 Ocak 2010 itibariyle açılıĢ bakiyesi (271.772)
Dönem gideri (46.485)
ÇıkıĢlar -
31 Aralık 2010 itibariyle kapanıĢ bakiyesi (318.257)
31 Aralık 2010 itibariyle net defter değeri 180.530
Maliyet Değeri
Yazılım ve Lisanslar
1 Ocak 2009 itibariyle açılıĢ bakiyesi 349.194
Ġlaveler 64.933
ÇıkıĢlar -
31 Aralık 2009 itibariyle kapanıĢ bakiyesi 414.127
BirikmiĢ Amortismanlar
1 Ocak 2009 itibariyle açılıĢ bakiyesi (207.960)
Dönem gideri (63.812)
ÇıkıĢlar -
31 Aralık 2009 itibariyle kapanıĢ bakiyesi (271.772)
31 Aralık 2009 itibariyle net defter değeri 142.355
NOT 20 - ġEREFĠYE Yoktur. (2009: Yoktur.)
NOT 21 - DEVLET TEġVĠK VE YARDIMLARI Yoktur. (2009: Yoktur.)
KarĢılıklar:
ġirket, müĢteri bağlılığını, satıĢlarını ve satıĢ gelirlerini artırmak amacı ile Temmuz 2010’ dan itibaren müĢterilerine dağıtmıĢ olduğu Uyum Kartlar ile yapılacak alıĢveriĢler üzerinden alıĢveriĢ puanları vermeye baĢlamıĢtır. 31 Aralık 2010 itibari ile biriken puanlar için borç karĢılığı ayrılmıĢtır.
31 Aralık 31 Aralık 2010 2009
MüĢteri Sadakat Programı Puan KarĢılığı 214.183 -
Kullanılmayan Ġzin KarĢılığı 39.782 -
Dava KarĢılığı 337.955 -
591.920 -