Standart “T” bağlantı elemanının analiz sonuçlarının değerlendirilmesi

O referente artigo trata-se de um estudo desenvolvido sobre o Banco do Chipre, com o objetivo de fornecer insumos para as decisões operacionais da instituição e estudar a eficiência das agências. Tal banco tinha a meta de desenvolver ao máximo suas filiais, já que passava por um momento de preparação para o ingresso em um regime liberal, uma vez que ocorriam negociações do governo local com a União Europeia. O objetivo deste estudo, portanto, concentra-se na ideia de mensurar a eficiência das agências bancárias na transformação dos seus recursos em produto final e visualizar os efeitos que o ambiente oferece à eficiência.

Identificou-se que o desempenho bancário é afetado pelas condições do ambiente em que está inserido, pelo ambiente interno da agência e pelo tamanho da mesma. O estudo teve como amostra 144 agências do Banco de Chipre, sendo 83 delas presentes em áreas urbanas, 20 operando próximas a áreas turísticas e outras 41 inseridas em ambiente rural. Assim, para isolar os efeitos externos do ambiente e do tamanho destas agências, as mesmas foram divididas da seguinte forma: as agências urbanas foram separadas em pequenas, médias, grandes, muito grandes e regionais; já as que se encontram em áreas rurais ficaram subdivididas em pequenas e médias; enquanto as localizadas em ambientes turísticos foram destrinchadas em pequenas, médias e grandes.

Dessa forma, aplicou-se a Análise Envoltória de Dados para estes grupos de agências de forma isolada; estudando, posteriormente, as distinções entre estes grupos devido ao ambiente externo e a seus respectivos tamanhos. Os inputs utilizados neste primeiro momento do estudo foram: Horas despendidas pelos gestores, Horas despendidas nos escritórios, Horas despendidas em terminais de computadores, Área de trabalho (metros quadrados), Número de contas pessoais, Número de poupanças, Número de moedas estrangeiras e contas comerciais e Número de pedidos de crédito. O único output utilizado foi Total de trabalho produzido, medido em horas.

Assim, foi possível analisar os pontos de ineficiência de cada agência, dando base para implementação de ferramentas e práticas que melhorassem estas debilidades.

37 Este modelo BCC com orientação ao input faz uma análise detalhada sobre os efeitos do meio ambiente nas agências bancárias, já que estes interferem diretamente nas estratégias de investimento e ações do Banco do Chipre. Assim, como explicado anteriormente, o estudo utiliza a técnica DEA para analisar separadamente os grupos de agências bancárias e, posteriormente, aplica a mesma técnica de modo conjunto para todas as unidades que foram constatadas como eficientes e para as unidades virtuais criadas para as agências identificadas como ineficientes. A seguir, é realizado um teste para identificar se as distribuições de eficiência das agências nos dois grupos são idênticas.

Como alguns dos resultados deste trabalho é possível apresentar a identificação de que as agências localizadas em áreas turísticas são cerca de 6% mais eficientes do que as demais em períodos típicos desta atividade econômica; além do fato de que as filiais localizadas em ambientes rurais são pouco menos eficientes do que as urbanas, fato que se deve às externalidades e não pode ser justificado pela necessidade de melhoria gerencial.

Estudando o período de julho à agosto de 1994, este artigo apresenta também o fato de que o tamanho da agência não é estatisticamente significante para explicar suas ineficiências, além de apontar a necessidade de implementação de uma política de remanejamento de funcionários das filiais de áreas turísticas para outras agências em períodos fora da temporada.

3.3THE USE OF DATA ENVELOPMENT ANALYSIS IN BANKING INSTITUTIONS: EVIDENCE

FROM THE COMMERCIAL BANK OF GREECE (ATHANASSOPOULOS;GIOKAS,2000)

Este artigo realiza uma síntese do modelo de Análise Envoltória de Dados como forma de introduzir o leitor a técnica utilizada na pesquisa. Dessa forma, este estudo, que se apresenta como um dos pioneiros na aplicação desse método, utiliza-se de uma amostra de 47 agências do Banco da Grécia, localizadas em centros urbanos com grande contingente populacional e alto nível de atividade comercial. Assim, o referente trabalho atinge seu objetivo ao analisar os resultados obtidos, por meio da aplicação da DEA a esta amostra, dos anos 1988 a 1994.

Inicialmente o estudo aplica tal técnica com retornos constantes de escala (CCR), orientado ao input, a fim de observar a eficiência de produção dessas agências, utilizando os seguintes inputs: Horas de trabalho, Tamanho da agência, Terminais de computadores e Despesas de funcionamento; e os outputs: Depósitos e transferências, Operações de crédito e Recebimento de estrangeiros.

38 Posteriormente, desenvolve-se outro exercício com a DEA com retornos variáveis de escala (BCC), orientado ao output, cujos inputs foram: Custos com salários, Despesas operacionais e Custos de funcionamento com imóvel; e os outputs foram: Poupanças, Depósitos à vista, Depósitos atuais, Depósitos à prazo, Total de empréstimos e Renda não proveniente de juros.

Tais modelos aplicados apresentaram os seguintes resultados: a eficiência média das agências bancárias cresceu ao longo do tempo, fato que se deve em alguns períodos à reestruturação ou fechamento de algumas unidades; e muitas agências bancárias de grande destaque não são as que apresentaram as melhores performances. As respostas encontradas nas análises realizadas por este estudo colaboraram para a definição das estratégias do Banco da Grécia e a realização de práticas que melhorassem a eficiência das agências debilitadas.

Neste trabalho também foi realizada uma análise sobre a correlação entre o tamanho médio das contas e o número de contas; e entre o volume de contas com o número de contas, obtendo, respectivamente resultados negativo e positivo para estes testes de correlação.

A implementação de tais práticas nesta instituição financeira foi realizada em múltiplas etapas e foi possível observar que há maior resistência dos gestores intermediários em aceitar a metodologia DEA do que dos grandes administradores do banco, cruciais para o sucesso da aplicação dessa técnica já que o suporte fornecido pelos mesmos é de grande relevância.

Além disso, cabe àqueles que desenvolvem estes novos projetos convencer a todos os stakeholders da importância da implementação desta técnica para analisar a eficiência bancária. Além disso, os dados fornecidos pelos bancos são fundamentais para que esta análise seja realizada com sucesso.

3.4 EVALUATING THE FINANCIAL PERFORMANCE OF BANK BRANCHES (PASTOR;