TOPLAM 175.493.300 186.372.500 6,20
Grafik - 1 2014 Yılı ile 2015 Yılı Başlangıç Ödeneği
2015 Yılı Kurumsal Mali Durum Ve Beklentiler Raporu 4
2014 Mali Yılı Ocak-Haziran dönemi bütçe gider gerçekleşmeleri, Tablo 2’de de görül-düğü gibi 75.130.510 TL olarak gerçekleşmiştir.
2014 yılsonu bütçe gider gerçekleşmelerinin % 49,70’i Ocak-Haziran döneminde ger-çekleşmiştir. 2015 Mali Yılı Ocak-Haziran dönemi için ilk altı aylık bütçe giderleri toplamı ise 86.253.530 TL olarak gerçekleşmiş olup, bu dönemde bütçenin kullanım oranı % 46,28 ol-muştur. 2014 ve 2015 yılları bütçe gider gerçekleşmeleri Haziran sonu itibariyle karşılaştırıldı-ğında %14,80 oranında bir artış olduğu görülmektedir. 2014 ve 2015 Yılları Merkezi Yönetim Bütçe Kanunuyla Sayıştay Başkanlığına tahsis edilen ödeneklerin Ocak-Haziran dönemi sonu itibariyle fiili gider gerçekleşmelerine ilişkin ayrıntılı veriler Tablo 2’de ve sayfa 20’de yer alan Bütçe Giderleri Gelişimi tablosunda gösterilmiştir.
Tablo-2 2014 ve 2015 Yılları Ocak - Haziran Dönemi Bütçe Giderleri Gerçekleşmeleri
Bütçe Tertibi 2014
01-Personel Giderleri 101.931.106,33 114.771.000 54.503.719 63.412.016 53,47 55,25 16,34 02-SGK Prim Giderleri 13.612.393,88 15.345.000 7.276.307 7.617.644 53,45 49,64 4,69 03-Mal ve Hizmet
Alımları 28.431.269,83 44.400.000 12.294.281 14.508.083 43,24 32,68 18,01 05-Cari Transferler 675.734,84 726.500 360.448 380.484 53,34 52,37 5,55 06-Sermaye Giderleri 6.510.604,18 11.130.000 695.755 335.303 10,69 3,01 -51,81
TOPLAM 151.161.108,06 186.372.500 75.130.510 86.253.530 49,70 46,28 14,80
Grafik - 2 2014 ve 2015 Yılları Ocak Haziran Dönemi Bütçe Giderleri Gerçekleşmesi
01- Personel Giderleri
Personel giderleri için 2015 yılı başında 114.771.000 TL ödenek ayrılmıştır.
2014 yılı Ocak-Haziran döneminde 54.503.719 TL olan personel giderleri, 2015 yılı Ocak-Haziran döneminde 8.908.297 TL artışla 63.412.016 TL olmuştur. Personel giderlerin-deki artış oranı % 16,34 olarak gerçekleşmiştir. 2014 – 2015 yılları Ocak-Haziran dönemi per-sonel giderlerinin aylık gerçekleşmeleri ve değişim oranları Tablo 3 ile Grafik 3’de gösterildiği şekildedir.
Tablo-3 2014 - 2015 Personel Giderleri Gerçekleşmeleri
Aylar 2014 2015 Değişim Tutarı Değişim Oranı
%
Ocak 12.376.533 14.515.577 2.139.044 17,28
Şubat 8.217.735 9.647.106 1.429.371 17,39
Mart 8.269.752 9.673.261 1.403.509 16,97
Nisan 8.380.365 9.701.497 1.321.132 15,76
Mayıs 8.624.726 10.050.187 1.425.461 16,52
Haziran 8.634.608 9.824.387 1.189.779 13,78
Toplam 54.503.719 63.412.016 8.908.297 16,34
Grafik - 3 2014 - 2015 Personel Giderleri Gerçekleşmeleri
2015 Yılı Kurumsal Mali Durum Ve Beklentiler Raporu 6
02- Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri
Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi giderleri için 2015 yılı başında 15.345.000 TL ödenek ayrılmıştır.
2014 yılı Ocak-Haziran döneminde 7.276.307 TL olan Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi giderleri, 2015 yılı Ocak-Haziran döneminde 341.337 TL artışla 7.617.644 TL olmuştur. Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi giderlerindeki artış oranı % 4,69 olarak gerçekleşmiştir. 2014 – 2015 yılları Ocak-Haziran dönemi Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi giderlerinin aylık gerçekleşmeleri ve değişim oranları Tablo 4 ile Grafik 4’de gösterildiği şekildedir.
Tablo-4 2014 - 2015 Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri Gerçekleşmeleri
Aylar 2014 2015 Değişim Tutarı Değişim Oranı %
Ocak 1.648.825 1.743.583 94.758 5,74
Şubat 1.123.068 1.173.031 49.963 4,44
Mart 1.130.349 1.176.654 46.305 4,09
Nisan 1.126.949 1.175.185 48.236 4,28
Mayıs 1.120.063 1.175.441 55.378 4,94
Haziran 1.127.054 1.173.750 46.696 4,14
Toplam 7.276.307 7.617.644 341.337 4,69
Grafik - 4 2014 - 2015 Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri Gerçekleşmeleri
03- Mal ve Hizmet Alımı Giderleri
Mal ve hizmet alımı giderleri için 2015 yılı başında 44.400.000 TL ödenek ayrılmıştır.
2014 yılı Ocak-Haziran döneminde 12.294.281 TL. olan mal ve hizmet alımı giderleri, 2015 yılı Ocak-Haziran döneminde 2.213.801 TL artışla 14.508.083 TL olmuştur.Mal ve hizmet alımı giderlerindeki artış oranı % 18,44 olarak gerçekleşmiştir. 2014 – 2015 yılları Ocak-Hazi-ran dönemi mal ve hizmet alımı giderlerinin aylık gerçekleşmeleri ve değişim oOcak-Hazi-ranları Tablo 5 ile Grafik 5’de gösterildiği şekildedir.
Tablo-5 2014 - 2015 Mal ve Hizmet Alım Giderleri
Aylar 2014 2015 Değişim Tutarı Değişim Oranı
%
Ocak 540.457 1.875.741 1.335.284 247,06
Şubat 2.200.139 2.332.746 132.607 6,02
Mart 2.534.091 2.895.153 361.062 14,24
Nisan 2.787.202 2.753.862 33.340 -1,19
Mayıs 2.183.070 2.272.686 89.616 4,10
Haziran 2.049.323 2.377.895 328.572 16,03
Toplam 12.294.281 14.508.083 2.213.801 18,01
Grafik - 5 2014 - 2015 Mal ve Hizmet Alım Giderleri
2015 Yılı Kurumsal Mali Durum Ve Beklentiler Raporu 8
05- Cari Transferler
Cari transfer harcamaları için 2015 yılı başında 726.500 TL. ödenek ayrılmıştır.
2014 yılı Ocak-Haziran döneminde 360.448 TL. olan cari transfer harcamaları, 2015 yılı Ocak-Haziran döneminde 20.036 TL. artışla 380.484 TL. olmuştur.Cari transfer harcama-larındaki artış oranı % 5,55 olarak gerçekleşmiştir. 2014 – 2015 yılları Ocak-Haziran dönemi cari transfer harcamalarının aylık gerçekleşmeleri ve değişim oranları Tablo 6 ile Grafik 6’da gösterildiği şekildedir.
Tablo-6 2014 - 2015 Cari Transferler
Aylar 2014 2015 Değişim Tutarı Değişim Oranı
%
Ocak --- --- ---
---Şubat --- --- ---
---Mart 202.948 162.500 -40.448 -19,93
Nisan --- 55.484 55.484 100
Mayıs --- --- ---
---Haziran 157.500 162.500 5.000 3,17
Toplam 360.448 380.484 20.036 5,55
Grafik - 6 2014 - 2015 Cari Transferler
06- Sermaye Giderleri
Sermaye giderleri için 2015 yılı başında 11.130.000 TL ödenek ayrılmıştır.
2014 yılı Haziran döneminde 695.755 TL olan sermaye giderleri, 2015 yılı Ocak-Haziran döneminde 360.452 TL azalışla 335.303 TL olmuştur. Sermaye giderlerindeki deği-şim oranı % -51,81 olarak gerçekleşmiştir. 2014 - 2015 yılları Ocak-Haziran dönemi sermaye giderlerinin aylık gerçekleşmeleri ve değişim oranları Tablo 7 ile Grafik 7’de gösterildiği şekildedir.
Tablo-7 2014 - 2015 Sermaye Giderleri
Aylar 2014 2015 Değişim Tutarı Değişim Oranı
%
Ocak --- --- ---
---Şubat 49.560 27.154 -22.406 -45,21
Mart 41.617 27.020 -14.597 -35,07
Nisan 158.410 88.450 -69.960 -44,16
Mayıs 195.146 74.019 -121.127 -62,07
Haziran 251.022 118.660 -132.362 -52,73
Toplam 695.755 335.303 360.452 -51,81
Grafik - 7 2014 - 2015 Sermaye Giderleri
2015 Yılı Kurumsal Mali Durum Ve Beklentiler Raporu 10
Başkanlığımız harcama birimlerinin, Ocak-Haziran 2015 döneminde gerçekleştirdikleri bütçe giderleri ve başlangıç ödeneklerine göre gerçekleşme oranları aşağıdaki Tablo 8 ile Gra-fik 8’de gösterilmiştir.
Tablo - 8 2015 Harcama Birimleri Gerçekleşmesi Toplam Ödenek
(TL)
Ocak-Haziran Gerçekleşme
Tutarı (TL)
Gerçekleşme Oranı (%)
Özel Kalem Müdürlüğü 6.738.000 2.289.672 33,98
Daireler - Kurullar 20.404.000 11.076.015 54,28
Başkan Yardımcılığı 56.237.500 21.828.406 38,81
Denetim Birimleri 102.993.000 51.059.437 49,57
GENEL TOPLAM 186.372.500 86.253.530 46,28
Grafik - 8 2015 Harcama Birimleri Gerçekleşmesi
II- OCAK-HAZİRAN 2015 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLEN FAALİYETLER
Faaliyetler
Uluslararası Yüksek Denetim Kurumları Standartlarının Türkçeye tercümesi ile ilgili çalışmalara de-vam edilmektedir.
Tercümesi tamamlanan standartlarla ilgili eğitim faaliyeti kapsamında çalışmalar gerçekleştirilmek-tedir.
Standartlara uygunluğun tamamlanmış denetimler üzerinden değerlendirilmesi çalışmaları devam etmektedir.
Denetim raporları temelinde riskli alanlar belirlenmiş ve yıllık denetim programlarında bu alanlara öncelik verilmiştir.
Yolsuzlukla mücadele ile ilgili ulusal organizasyonlara ve uluslararası Sayıştayların veya örgütlerin düzenlediği denetim çalışmalarına ve bilgi paylaşımı toplantılarına katılım sağlanması faaliyeti ilgili çalışmalara devam edilmektedir.
Personele denetim metodolojisi, uluslararası denetim standartları, ekip çalışması, proje/zaman yönetimi, iletişim, bilgisayar becerileri, protokol ve temsil gibi konularda eğitimler verilmiştir.
Etkin bir denetim gerçekleştirilebilmek için Bilgisayar Destekli Denetim Tekniklerinden faydalanıl-maktadır.
Üretilen bilişim sistemlerinin kullanımına ilişkin eğitim materyalleri hazırlanmış ve gerekli eğitimler verilmiştir.
Denetim Yönetim Sistemi(SayCAP) ve Bilgisayar Destekli Denetim Tekniklerine ilişkin eğitimler ve brifingler düzenlenmiştir.
Bilişim Sistemleri Yönetim Stratejisine ilişkin olarak hazırlık çalışmalarına başlanmıştır.
Mesleki bilgi ve becerilerin geliştirilmesi ile mesleki konularda inceleme, araştırma ve kıyaslama yapılması amacıyla mensuplar yurtdışına gönderilmiştir.
Uluslararası geçerliliği olan denetim sertifikalarının mensuplarımıza kazandırılmasını teminen fizi-bilite çalışmasına devam edilmektedir.
Kamu mali yönetim sisteminin iyileştirilmesi amacıyla kurumlarla işbirliği kapsamında bir sempoz-yum/çalıştay/konferans düzenlenmiştir.
Denetlenen Kurumların eğitim ihtiyaçlarının giderilmesine katkı sağlanmıştır.
Yargılama sürecinde görevli meslek mensuplarının bilgi ve deneyimlerinin artırılmasına yönelik yurtiçi ve/veya yurtdışı eğitim verilmiştir.
Yargı kararları arasındaki farklılıkların belirlenip, içtihadın birleştirilmesi için çalışmalar yapılmaktadır.
İlamların infazına ilişkin engellerle ilgili bilgi notu düzenlenmiş ve Başkanlığa sunulmuştur.
Yönetim Bilgi Sistemi ihtiyaçlar doğrultusunda geliştirilmektedir.
Sayıştayın faaliyetlerine ilişkin Kurumsal Risk Kütüğü ve Risk Azaltma Planı hazırlama çalışmaları devam etmektedir.
Üst yönetim ve personel arasında toplantılar düzenlenmektedir.
Toplantılar aracılığıyla denetlenen kurumlar Sayıştay raporları ve denetim metotları hakkında bilgi-lendirilmiştir.
Uluslararası düzeyde bir sempozyum/çalıştay/konferans düzenlenmiştir.
Bu dönemde hizmet binasındaki mutfak, depo ve dinlenme odalarının tadilatı, hizmet binasına yangın dolabı yapımları, muhtelif adreslerde bulunan lojmanların çeşitli tadilat ihaleleri ve muhtelif kırtasiye, hırdavat, büro mobilyaları ihaleleri gerçekleştirilmiştir.
2015 Yılı Kurumsal Mali Durum Ve Beklentiler Raporu 12