Risk sınıfları (**)
Cari dönem 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 TP YP Toplam
Tarım - - - - - - 188,904 104,988 68,285 - 2,353 - - - - - 251,260 113,270 364,530
Çiftçilik ve hayvancılık - - - - - - 148,588 75,819 59,876 - 2,091 - - - - - 204,193 82,181 286,374
Ormancılık - - - - - - 22,189 17,391 5,270 - 228 - - - - - 33,607 11,471 45,078
Balıkçılık - - - - - - 18,127 11,778 3,139 - 34 - - - - - 13,460 19,618 33,078
Sanayi - - - - - - 5,252,973 1,611,612 1,144,021 - 43,280 - - - - - 3,710,338 4,341,548 8,051,886
Madencilik ve taşocakçılığı - - - - - - 183,294 63,359 102,209 - 445 - - - - - 176,730 172,577 349,307
İmalat sanayi - - - - - - 4,926,889 1,515,709 1,026,492 - 42,454 - - - - - 3,407,178 4,104,366 7,511,544
Elektrik, gaz, su - - - - - - 142,790 32,544 15,320 - 381 - - - - - 126,430 64,605 191,035
İnşaat - - - - - - 1,034,807 397,676 141,545 - 20,530 - - - - - 1,019,751 574,807 1,594,558
Hizmetler 4,908,108 - - - - 3,027,166 5,470,469 3,219,960 2,043,347 50 102,780 - - - - 1,513 10,398,324 8,375,069 18,773,393
Toptan ve perakende ticaret - - - - - - 2,808,702 2,544,778 1,051,359 39 87,275 - - - - - 5,390,946 1,101,207 6,492,153
Otel ve lokanta hizmetleri - - - - - - 326,854 102,458 760,560 11 3,288 - - - - - 402,162 791,009 1,193,171
Ulaştırma ve haberleşme - - - - - - 505,760 352,499 125,951 - 8,836 - - - - - 710,223 282,823 993,046
Mali kuruluşlar 4,908,108 - - - - 3,027,166 854,202 23,403 9,533 - 872 - - - - 1,513 3,388,673 5,436,124 8,824,797
Gayrimenkul ve kira. hizm. - - - - - - 206,500 48,062 14,320 - 701 - - - - - 188,061 81,522 269,583
Serbest meslek hizmetleri - - - - - - 638,927 86,297 37,435 - 1,481 - - - - - 168,098 596,042 764,140
Eğitim hizmetleri - - - - - - 80,229 14,182 26,745 - 179 - - - - - 56,793 64,542 121,335
Sağlık ve sosyal hizmetler - - - - - - 49,295 48,281 17,444 - 148 - - - - - 93,368 21,800 115,168
Diğer 2,725,715 488,504 513 - - 80 86,412 4,782,462 1,038,660 126,478 5,443,387 - - - - 1,298,534 15,819,415 171,330 15,990,745
Toplam 7,633,823 488,504 513 - - 3,027,246 12,033,565 10,116,698 4,435,858 126,528 5,612,330 - - - - 1,300,047 31,199,088 13,576,024 44,775,112
(*) Kredi risk azaltımı öncesi, krediye dönüşüm oranları sonrası risk tutarları verilmiştir.
(**) Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelikte yer alan aşağıdaki risk sınıfları dikkate alınmıştır.
1- Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 2- Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 3- İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 4- Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 5- Uluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 6- Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 7- Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar
8- Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar
9- Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar 10- Tahsili gecikmiş alacaklar
11- Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar 12-İpotek teminatlı menkul kıymetler
13-Menkul kıymetleştirme pozisyonları
14-Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar 15-Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar
16-Diğer alacaklar
II. Kredi riskine ilişkin açıklamalar (devamı)
Vade unsuru taşıyan risklerin kalan vadelerine göre dağılımı (*)
Vadeye kalan süre
Risk sınıfları 1 ay 1-3 ay 3-6 ay 6-12 ay 1 yıl üzeri Vadesiz Dağıtılamayan Toplam
Kredi riskine esas tutar
Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve
olmayan alacaklar 4,954,773 145 - - 2,673,695 5,210 - 7,633,823
Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve
olmayan alacaklar 13,458 39 - - 475,006 1 - 488,504
İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden şarta bağlı olan ve
olmayan alacaklar - - - - - 513 - 513
Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan
alacaklar - - - - - - - -
Uluslararası teşkilatlardan şarta bağlı
olan ve olmayan alacaklar - - - - - - - -
Bankalar ve aracı kurumlardan şarta
bağlı olan ve olmayan alacaklar 1,709,320 148,761 112,399 211,279 655,794 189,693 - 3,027,246 Şarta bağlı olan ve olmayan
kurumsal alacaklar 1,313,209 1,135,061 1,426,546 2,523,253 4,537,140 1,098,356 - 12,033,565 Şarta bağlı olan ve olmayan
perakende alacaklar 1,067,432 766,258 1,001,783 1,578,960 3,872,040 1,830,225 - 10,116,698 Şarta bağlı olan ve olmayan
gayrimenkul ipoteğiyle
teminatlandırılmış alacaklar 62,295 139,438 252,748 409,712 2,924,208 647,457 - 4,435,858
Tahsili gecikmiş alacaklar - - - - - - 126,528 126,528
Kurulca riski yüksek olarak belirlenen
alacaklar - - - 53,017 5,374,832 184,481 - 5,612,330
İpotek teminatlı menkul kıymetler - - - - - - - -
Menkul kıymetleştirme pozisyonları - - - - - - - -
Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli
kurumsal alacaklar - - - - - - - -
Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki
yatırımlar - - - - - - - -
Diğer alacaklar 998,874 - - - - - 301,173 1,300,047
Toplam 10,119,361 2,189,702 2,793,476 4,776,221 20,512,715 3,955,936 427,701 44,775,112
(*) Kredi risk azaltımı öncesi, krediye dönüşüm oranları sonrası risk tutarları verilmiştir.
II. Kredi riskine ilişkin açıklamalar (devamı)
8. Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmeliğin 6’ncı maddesinde belirtilen risk sınıfları için açıklamalar
Uluslararası kredi derecelendirme kuruluşu Moodys’in vermiş olduğu dereceler risk ağırlıklı varlık sınıfını belirlemekte kullanılmaktadır. Moodys’in dereceleri karşı tarafı yurtdışında yerleşik kişi olan alacaklarla sınırlı olmak üzere, Bankalar ve Kurumsal Alacaklar varlık sınıfı için kullanılmaktadır.
Bununla birlikte Moodys, 16 Mayıs 2013 itibarıyla Türkiye'nin uzun dönem yabancı para cinsinden kredi notunu Ba1'den Baa3'e yükseltmiştir. Not artırımı sonrası T.C. Hazinesi tarafından ihraç edilen yabancı para menkuller ve T.C. Merkezi Yönetimi ile ilişkilendirilen diğer yabancı para riskler için de firmanın derecelendirme notları kullanılmaktadır. Moodys’in derecelerine karşılık gelen “Kredi Kalite Kademeleri”ne aşağıdaki tabloda yer verilmiştir.
Kredi Kalite Kademesi 1 2 3 4 5 6
Moodys Derece Notu Aaa ile Aa3 A1 ile A3 Baa1 ile Baa3 Ba1 ile Ba3 B1 ile B3 Caa1 ve altı
Risk ağırlığına göre risk tutarları
%0 %10 %20 %50 %75 %100 %150 %200 %250 %1250
Özkaynaklardan indirilenler
Kredi riski azaltımı öncesi tutar 8,400,879 - 2,255,625 1,493,828 12,057,090 15,045,884 1,319,320 4,185,501 16,985 - 48,515 Kredi riski azaltımı sonrası tutar 7,512,399 - 2,193,772 5,501,654 9,635,963 13,071,678 1,319,298 4,185,498 16,985 - 48,515
9. Önemli sektörlere veya karşı taraf türüne göre muhtelif bilgiler
Banka, anapara, faiz veya her ikisine ilişkin ödemelerin tahsili vadesinden veya ödenmesi gereken tarihten itibaren 90 güne kadar geciken kredileri tahsili gecikmiş kredi olarak değerlendirmektedir.
Anapara, faiz veya her ikisine ilişkin ödemelerin tahsili vadesinden veya ödenmesi gereken tarihten itibaren 90 günden fazla geciken veya borçlusunun kredi değerliliğini yitirdiğine kanaat getirilen krediler ise değer kaybına uğramış krediler olarak değerlendirilmektedir.
“Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar için Ayrılan
Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” uyarınca tahsili gecikmiş krediler için genel kredi karşılığı, değer kaybına uğramış krediler için ise özel karşılık hesaplaması yapılmaktadır.
Krediler
Önemli sektörler Değer kaybına uğramış Tahsili gecikmiş Değer ayarlamaları Karşılıklar
Hizmetler 215,478 75,908 1,943 114,824
Toptan ve perakende ticaret 180,203 54,580 1,463 94,608
Otel ve lokanta hizmetleri 5,177 7,151 189 1,952
Ulaştırma ve haberleşme 22,338 8,975 188 13,773
Mali kuruluşlar 2,110 278 6 1,255
Gayrimenkul ve kira. hizm. 1,869 469 9 1,185
Serbest meslek hizmetleri 2,636 841 14 1,196
Eğitim hizmetleri 415 1,324 18 253
Sağlık ve sosyal hizmetler 730 2,290 56 602
Diğer 372,221 957,525 43,841 227,590
Toplam 765,848 1,071,946 46,890 454,839
II. Kredi riskine ilişkin açıklamalar (devamı)
10. Değer ayarlamaları ve kredi karşılıkları değişimine ilişkin bilgiler
Açılış bakiyesi Dönem içinde ayrılan
karşılık tutarları Karşılık iptalleri Diğer ayarlamalar (*) Kapanış bakiyesi
Özel karşılıklar 367,479 581,959 (494,599) - 454,839
Genel karşılıklar 350,517 89,509 - - 440,026
(*) Kur farklarına, faaliyet birleşmelerine, devralma işlemlerine ve bağlı ortaklıkların elden çıkartılmasına göre belirlenenler.
11. Kredi derecelendirme sistemi
Kurumsal, ticari ve orta ölçekli şirketlere kullandırılan krediler için hibrit (istatistiksel yöntemler ve uzman görüşleri) dahili risk derecelendirme modelleri kullanılmaktadır. Söz konusu modeller ING Grubu genelinde de kullanılan Basel II uyumlu modellerden oluşmaktadır. Derecelendirme sisteminin kullanılmasına 2008 yılından itibaren aşamalı olarak başlanmış olup, sistem 1 Ocak 2010 tarihi itibarıyla tamamen hayata geçirilmiş durumdadır.
Banka'nın derecelendirme sistemleri doğrultusunda kurumsal, ticari, küçük ve orta ölçekli işletme kapsamında tanımlanan müşterilerinin 31 Aralık 2014 tarihi itibarıyla nakdi ve gayrinakdi kredilerinin derecelendirme dağılım tablosu aşağıda yer almaktadır.
Cari dönem Önceki dönem
Güçlü %48 %43
Standart %29 %28
Standart altı %11 %19
Derecelendirilmeyen %12 %10