31 Mart 2014 ve 31 Aralık 2013 tarihleri itibarıyla, Şirket’in alacaklarının detayı aşağıdaki gibidir
31 Mart 2014 31 Aralık 2013
Esas faaliyetlerden alacaklar 145,820,422 125,553,846
Peşin ödenmiş vergiler ve fonlar 5,256,560 4,183,066
Diğer alacaklar 143,121 295,848
Toplam 151,220,103 130,032,760
Kısa vadeli alacaklar 151,220,103 130,032,760
Orta ve uzun vadeli alacaklar -
-Toplam 151,220,103 130,032,760
Şirket’in 31 Mart 2014 ve 31 Aralık 2013 tarihleri itibarıyla esas faaliyetlerden alacaklar hesabının detayı aşağıdaki gibidir:
31 Mart 2014 31 Aralık 2013
Acente, broker ve aracılardan alacaklar 112,621,260 86,648,879
Reasürans şirketlerinden alacaklar 8,629,226 14,940,604
Üç aydan uzun vadeli kredi kartı alacakları 14,075,386 12,526,541
Rücu ve sovtaj alacakları (Not 2.21) 7,731,964 8,880,726
Sigortalılardan alacaklar 4,748,808 3,976,347
Toplam sigortacılık faaliyetlerinden alacaklar 147,806,644 126,973,097
Sigorta ve reasürans şirketleri nezdindeki depolar -
-Rücu ve sovtaj alacakları karşılığı (Not 2.21) (1,596,133) (1,009,667)
Esas faaliyetlerden kaynaklanan şüpheli alacaklar – kanuni ve idari takipteki alacaklar 4,417,944 4,398,746 Esas faaliyetlerden kaynaklanan şüpheli alacaklar – dava konusu rücu alacakları 21,271,610 18,991,921 Esas faaliyetlerden kaynaklanan şüpheli alacaklar karşılığı – kanuni ve idari takipteki alacaklar (3,182,091) (3,182,388) Esas faaliyetlerden kaynaklanan şüpheli alacaklar karşılığı – dava konusu rücu alacakları (21,271,610) (18,991,921)
Esas faaliyetlerden kaynaklanan acenteler prim alacaklar karşılığı (1,625,942) (1,625,942)
Esas faaliyetlerden alacaklar 145,820,422 125,553,846
Vadesi gelmiş bulunan ve henüz vadesi gelmeyen alacaklar için ayrılan şüpheli alacak karşılığı tutarları
a) Acentelerden kanuni ve idari takipteki alacaklar (vadesi gelmiş): 3,087,200 TL (31 Aralık 2013: 3,087,497 TL).
b) Sigortalılardan kanuni ve idari takipteki alacaklar (vadesi gelmiş): 8,518 TL (31 Aralık 2013: 8,518 TL).
c) Reasürörlerden kanuni ve idari takipteki alacaklar (vadesi gelmiş): 86,373 TL (31 Aralık 2013: 86,373 TL).
d) Dava konusu rücu alacakları karşılığı: 21,271,610 TL (31 Aralık 2013: 18,991,921 TL).
e) Rücu ve sovtaj alacak karşılığı: 1,596,133 TL (31 Aralık 2013: 1,009,667 TL).
İşletmenin ortaklar, iştirakler ve bağlı ortaklıklarla olan alacak ve borç ilişkisi Not 45’te detaylı olarak verilmiştir.
Yabancı paralarla temsil edilen ve kur garantisi olmayan alacak ve borçlar ile aktifte mevcut yabancı paraların ayrı ayrı tutarları ve TL’ye dönüştürme kurları Not 4.2’de verilmiştir.
Şirket’in 31 Mart 2014 ve 31 Aralık 2013 tarihleri itibarıyla türev finansal aracı bulunmamaktadır.
14 Nakit ve nakit benzeri varlıklar
31 Mart 2014 ve 31 Aralık 2013 tarihleri itibarıyla nakit ve nakit benzeri varlıkların detayı aşağıdaki gibidir:
31 Mart 2014 31 Aralık 2013
Dönem sonu Dönem başı Dönem sonu Dönem başı
Kasa 57,085 51,155 51,155 48,914
Bankalar 373,673,349 377,433,639 377,433,639 226,225,307
Banka garantili ve üç aydan kısa vadeli kredi kartı alacakları 52,340,361 57,309,161 57,309,161 56,976,327
Diğer nakit ve nakit benzeri varlıklar 677 677 677 677
426,071,472 434,794,632 434,794,632 283,251,225
Bloke edilmiş tutarlar (Not 17) (48,048,754) (47,562,783) (47,562,783) (30,826,099)
Bankalar mevduatı reeskontu (2,327,635) (923,993) (923,993) (972,812)
Nakit akış tablosundaki nakit ve nakit benzerlerinin mevcudu 375,695,083 386,307,856 386,307,856 251,452,314
31 Mart 2014 ve 2013 tarihleri itibarıyla bankalar hesabının detayı aşağıdaki gibidir:
31 Mart 2014 31 Aralık 2013
Yabancı para bankalar mevduatı
- vadeli 24,742,320 16,290,810
- vadesiz 4,854,105 1,808,082
TL bankalar mevduatı
- vadeli 342,420,129 359,042,094
- vadesiz 1,656,795 292,653
Bankalar 373,673,349 377,433,639
31 Mart 2014 tarihi itibarıyla, Şirket’in sigortacılık faaliyetleri gereği Hazine Müsteşarlığı lehine bloke olarak tutulan bankalar mevduatının tutarı 48,048,754 TL’dir (31 Aralık 2013: 47,562,783 TL).
Vadeli mevduat üç aydan kısa vadeli TL, USD ve Euro banka plasmanlarından oluşmakta olup, uygulanan faiz oranı % 0.60-12.90 aralığındadır (31 Aralık 2013: TL % 0.20-9.75).
15 Özsermaye
Ödenmiş sermaye
31 Mart 2014 tarihi itibarıyla, Şirket’in kayıtlı sermayesi 221,403,100 TL (31 Aralık 2013: 221,403,100 TL) olup Şirket’in sermayesi, ihraç edilmiş ve her biri 5 TL nominal değerde 44.280.620 (31 Aralık 2013: 44.280.620) adet hisseden meydana gelmiştir. Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tanınan imtiyaz bulunmamaktadır.
31 Mart 2014 tarihi itibarıyla, Şirket’in sermayesinde doğrudan veya dolaylı hakimiyeti söz konusu olan sermaye grubu %100 pay ile Alman Talanx AG bünyesinde yer alan Talanx International Aktiengesellschaft’tır.
Şirket tarafından veya iştiraki veya bağlı ortaklıkları tarafından bulundurulan Şirket’in kendi hisse senedi bulunmamaktadır. Vadeli işlemler ve sözleşmeler gereği yapılacak hisse senetleri satışları için çıkarılmak üzere Şirket’te hisse senedi bulunmamaktadır.
Özel fonlar
Talanx International Aktiengesellschaft tarafından 5 Haziran 2012 tarihinde gönderilen 14,000,000 TL, 20 Aralık 2012 tarihinde gönderilen 18,300,000 TL ve 11 Ocak 2013 tarihinde gönderilen 120,276,000 TL olmak üzere toplam 152,576,000 TL 28 Mayıs 2013 tarihinde yapılan Olağan Genel Kurul Toplantı kararlarının 24.07.2013 tescil edilmesine müteakip Şirket’in esas sermayesi geçmiş yıllar zararlarından mahsup edilmek suretiyle azaltılmış ve sermaye azaltımı ile eş zamanlı olarak sermayeye eklenmek üzere sermaye arttırımı yapılmıştır.
Yasal yedekler
Türk Ticaret Kanunu’na göre yasal yedek akçeler; birinci ve ikinci tertip yasal yedek akçelerden oluşmaktadır.
Birinci tertip yasal yedek akçeler, Şirket sermayesinin %20’sine ulaşıncaya kadar, kanuni dönem karının
%5’i oranında ayrılmaktadır. İkinci tertip yasal yedek akçeler, şirket sermayesinin %5’ini aşan tüm kar payı dağıtımlarının %10’u oranında ayrılmaktadır. Birinci ve ikinci yasal yedek akçeler, toplam sermayenin %50’sini aşmadığı sürece dağıtılamazlar; ancak ihtiyari yedek akçelerin tükenmesi halinde zararların karşılanmasında kullanılabilirler.
31 Mart 2014 ve 2013 tarihleri itibarıyla finansal tablolardaki yasal yedekler toplamı 375,708 TL olup, dönem içinde yasal yedekler hesabında herhangi bir hareket bulunmamaktadır.
Finansal varlıkların değerlemesi
Satılmaya hazır finansal varlıklar değerleme farklarına ilişkin hareket tabloları aşağıda sunulmuştur:
31 Mart 2014 31 Aralık 2013
Dönem başındaki değerleme farkları 203,868 (17,000)
Dönem içinde gerçeğe uygun değer değişimi (291,046) 86,457
Vergi etkisi -
-Dönem içinde gelir tablosuna yansıtılan (203,868) 17,000
Vergi etkisi -
-Dönem sonu gerçeğe uygun değer (291,046) 86,457
Diğer kar yedekleri
Kıdem tazminatı karşılığına ilişkin aktüeryal farklar özkaynaklar altındaki diğer kar yedekleri hesabında muhasebeleştirilmiş olup, bu tutarların toplamı 31 Mart 2014 tarihi itibarıyla 26,568 TL’dir. Aktüeryal farklar tutarına ilişkin hesaplanan vergi etkiside doğrudan aynı hesapta muhasebeleştirilmiştir.
31 Mart 2014 ve 31 Aralık 2013 tarihleri itibarıyla, “finansal varlıkların değerlemesi” hesabında muhasebeleştirilen satılmaya hazır finansal varlıkların gerçeğe uygun değerlerindeki değişim haricinde
özsermaye içinde gösterilen diğer yedekler bulunmamaktadır. Satılmaya hazır finansal varlıkların gerçeğe uygun değer değişim farklarına ve ilgili vergi etkilerine ilişkin hareket tablosu yukarıda verilmiştir.
31 Mart 2014 ve 31 Aralık 2013 tarihleri itibarıyla Şirket’in, isteğe bağlı katılım özelliği bulunan sözleşmesi bulunmamaktadır.