Kredi riskine ilişkin açıklama ve dipnotlar:

Türkiye’de Faaliyet Gösteren Diğer Bankalara Verilen

Sermaye Benzeri Krediler - -

Konsolidasyon Şerefiyesi (Net) - -

Aktifleştirilmiş Giderler - -

Toplam Özkaynak 460,288 396,517

III. Kredi riskine ilişkin açıklama ve dipnotlar:

1. Kredi riski bakımından, borçlu veya borçlular grubu veya coğrafi bölgeler ile sektörlerin bir risk sınırlamasına tabi tutulup tutulmadığı, risk limitlerinin dayandıkları bölümleme yapısı ve hangi aralıklarla belirlenmekte olduğu:

Kredi riski ,Banka’nın ilişki içinde bulunduğu karşı tarafın Banka ile yaptığı sözleşme gereklerine uymayarak yükümlülüğünü kısmen veya tamamen zamanında yerine getirememesinden oluşabilecek risk ve zararları ifade eder.

Kredi riski bakımından borçlu veya borçlular grubu için sektörler risk sınırlamasına tabi tutulmaktadır. Borçlu ve borçlular grubu ile sektörlerin risk sınırlamaları haftalık bazda izlenmektedir. Risk limitleri, Şubeler, Krediler Grubu, Bölge Müdürlükleri, Kredilerden Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı, Genel Müdür, Kredi Komitesi ve Yönetim Kurulu’na ait kredilendirme yetki limitleri çerçevesinde, kredi müşterilerinin finansal durumlarına ve kredi ihtiyaçlarına göre tahsis edilmektedir.

Günlük olarak yapılan işlemlerle ilgili olarak risk limitleri ve dağılımlarının belirlenip belirlenmediği, bilanço dışı risklere ilişkin risk yoğunlaşmasının günlük olarak müşteri ve bankaların hazine bölümü yetkilileri bazında izlenip izlenmediği:

Günlük yapılan işlemlerle ilgili risk limit ve dağılımları günlük olarak takip edilmektedir. Bilanço dışı risklere ilişkin risk yoğunlaşması, yerinde ve uzaktan denetim faaliyetleri ile izlenmektedir.

Kredi ve diğer alacakların borçlularının kredi değerliliklerinin düzenli aralıklarla ilgili mevzuata uygun şekilde izlenip izlenmediği, açılan krediler için alınan hesap durumu belgelerinin ilgili mevzuatta öngörüldüğü şekilde denetlenmiş olup olmadığı, denetlenmemiş ise nedenleri, kredi limitlerinin değiştirilip değiştirilmediği, kredilerin ve diğer alacakların teminatlarının bulunup bulunmadığı:

Sağlıklı bir kredi portföyünü amaçlayan Banka’nın, bu niteliğini sürdürebilmek amacıyla, bankacılık mevzuatına uygun olarak; Krediler Prosedürü, Kredi Takip ve Kontrol Prosedürü, Yakın Takip Prosedürü, Risk Sınıflaması gibi proses talimatları mevcuttur.

Kredi portföyü içerisinde yer alan tüm firmaların, gerek konjonktürel değişiklikler, gerekse yapısal sorunlar nedeniyle sorunlu hale gelmemesi için, erken uyarı sinyalleri değerlendirilerek ileride sorunlu hale gelebilecek firmalar saptanmakta ve olası sorunların öncelikli olarak giderilmesi hedeflenmektedir.

Kredilerin teminata bağlanmasına özen gösterilmektedir. Alınan teminatlarda likitide imkanı yüksek tutulmaya çalışılmakta olup, banka garantisi, gayrimenkul ve gemi ipoteği, menkul rehni, kambiyo senetleri ile kişi ve kuruluşların kefaletleri teminat olarak alınmaktadır.

2. Banka’nın vadeli işlem ve opsiyon sözleşmesi ve benzeri diğer sözleşmeler cinsinden tutulan pozisyonları üzerinde kontrol limitlerinin bulunup bulunmadığı, bu tür araçlar için üstlenilen kredi riskinin piyasa hareketlerinden kaynaklanan potansiyel riskler ile beraber yönetilip yönetilmediği:

Banka'nın vadeli işlem ve opsiyon sözleşmesi ve benzeri diğer sözleşmeler cinsinden tutulan pozisyonları üzerinde kontrol limitleri bulunmaktadır. Bu tür araçlar için üstlenilen kredi riski piyasa hareketlerinden kaynaklanan riskler ile beraber yönetilmektedir.

3. Banka’nın, önemli ölçüde kredi riskine maruz kaldığında vadeli işlem, opsiyon ve benzer nitelikli sözleşmeleri, hakların kullanılması, edimlerin yerine getirilmesi veya satılması yoluyla kısa zamanda sona erdirerek toplam riski azaltma yoluna gidip gitmediği:

Vadeli işlemlerde, hak ve edimlerin yerine getirilmesi vadede mümkündür. Ancak, gerekli görüldüğünde, riskin azaltılması amacıyla mevcut pozisyonların ters pozisyonları piyasalardan alınarak kısa zamanda risk kapatılmaktadır.

4. Tazmin edilen gayrinakdi kredilerin, vadesi geldiği halde ödenmeyen krediler gibi aynı risk ağırlığına tabi tutulup tutulmadığı:

Tazmin edilen gayrinakdi krediler, vadesi geldiği halde ödenmeyen krediler gibi aynı risk ağırlığına tabi tutulmaktadır.

Kredilerden yenilenen ve yeniden itfa planına bağlananların ilgili mevzuatla belirlenen izlenme yöntemi dışında, bankalarca risk yönetim sistemleri çerçevesinde yeni bir derecelendirme grubuna veya ağırlığına dahil edilip edilmediği, bu yöntemler ile ilgili yeni önlemlerin alınıp alınmadığı, bankalarca risk yönetim sistemleri çerçevesinde uzun vadeli taahhütlerin kısa vadeli taahhütlere oranla daha fazla kredi riskine maruz kaldığı kabul edilerek risk ayrıştırmasına gidilip gidilmediği:

Banka, kredilerden yenilenen ve yeniden itfa planına bağlananları, ilgili mevzuatla belirlenen izlenme yöntemi dışında, risk yönetim sistemleri çerçevesinde yeni bir derecelendirme grubuna dahil ederek bu yöntemlerle ilgili yeni önlemler almaktadır.

Risk yönetim sistemleri çerçevesinde uzun vadeli taahhütlerin kısa vadeli taahhütlere oranla daha fazla kredi riskine maruz kaldığı kabul edilerek risk ayrıştırmasına özen gösterilmekte ve belli aralıklarla izlenmektedir.

5. Bankaların yurtdışında yürütmekte oldukları bankacılık faaliyetleri ve kredilendirme işlemlerinin az sayıda ülke ya da mali kurum ile yürütülmesi durumunda bunun ilgili ülkenin ekonomik koşulları dikkate alındığında önemli bir risk doğurup doğurmadığına ilişkin değerlendirme:

Banka’nın yurtdışında yürütmekte olduğu bankacılık faaliyetleri ve kredilendirme işlemleri, OECD ülkeleriyledir. Bu ülkelerin ekonomik koşulları da aynen dikkate alındığında önemli kredi riski bulunmamaktadır.

Uluslararası bankacılık piyasasında aktif bir katılımcı olarak diğer finansal kurumların finansal faaliyetleri ile birlikte değerlendirildiğinde önemli ölçüde kredi riski yoğunluğuna sahip olunup olunmadığı:

Banka, uluslararası bankacılık piyasasında aktif bir katılımcı olarak diğer finansal kurumların finansal faaliyetleri ile birlikte değerlendirildiğinde önemli ölçüde kredi riskine maruz değildir.

6. a.Bankanın ilk büyük 100 nakdi kredi müşterisinden olan alacağının toplam nakdi krediler portföyü içindeki payı:

Banka’nın ilk büyük 100 nakdi kredi müşterisinden olan alacağı toplam nakdi krediler portföyünün %41( 31 Aralık 2002: %58) ’ini oluşturmaktadır.

b.Bankanın ilk büyük 100 gayrinakdi kredi müşterisinden olan alacağının toplam gayrinakdi krediler portföyü içindeki payı:

Banka’nın ilk büyük 100 gayrinakdi kredi müşterisinden olan alacağı toplam gayrinakdi krediler portföyünün % 37’ini oluşturmaktadır.

c. Bankanın ilk büyük 100 kredi müşterisinden olan nakdi ve gayrinakdi alacak tutarının toplam bilanço içi ve bilanço dışı varlıklar içindeki payı:

Banka’nın ilk büyük 100 kredi müşterisinden olan nakdi ve gayrinakdi alacak tutarı toplam bilanço içi ve bilanço dışı varlıkların % 20 (31 Aralık 2002: %19) ’unu oluşturmaktadır.

7. Bankaca üstlenilen kredi riski için ayrılan genel karşılık tutarı

31 Aralık 2003 tarihi itibariyle Bankaca üstlenilen kredi riski için ayrılan genel kredi karşılık tutarı 11,451 (31 Aralık 2002: 8,156 TL) TL’dir.

8. Coğrafi bölgeler itibarıyla bilgiler:

Varlıklar Yükümlülükler Gayrinakdi Krediler

Sermaye

Yatırımları Net Kâr Cari Dönem

Yurtiçi 3,694,590 3,752,936 1,619,965 170,532 94,761

Avrupa Birliği Ülkeleri 247,727 225,465 76,083 36,340

-OECD Ülkeleri * 86,777 19,093 30,056 -

-Kıyı Bankacılığı

Bölgeleri 1 129,781 700 693

-ABD, Kanada 519,780 518,446 136,472 -

-Diğer Ülkeler 5,041 24,780 49,101 3,781

-Dağıtılmamış

Varlıklar/Yükümlülükler

**

Toplam 4,553,916 4,670,501 211,346 94,761

Önceki Dönem

Yurtiçi 3,285,209 3,533,342 1,293,202 167,690 19,682

Avrupa Birliği Ülkeleri 154,721 183,473 38,345 45,192

-OECD Ülkeleri * 108,031 - 6 -

-Kıyı Bankacılığı

Bölgeleri 2 35,947 567 930

-ABD, Kanada 50,042 34,860 5,025 -

-Diğer Ülkeler 29,401 33,914 13,633 -

-Dağıtılmamış

Varlıklar/Yükümlülükler

**

-

-Toplam 3,627,406 3,821,536 1,350,778 213,812 19,682

* AB ülkeleri, ABD ve Kanada dışındaki OECD ülkeleri

**Tutarlı bir esasa göre bölümlere dağıtılamayan varlık ve yükümlülükler

9. Sektörlere göre nakdi kredi dağılımı:

Cari Dönem Önceki Dönem

TL (%) YP (%) TL (%) YP (%)

Tarım 16,744 2.4 11,318 1.4 27,487 6.4 6,693 1.3

Çiftçilik ve Hayvancılık 11,864 1.7 9,588 1.2 27.487 6.4 6,693 1.3

Ormancılık 4,679 0.6 1,451 0.2 - - -

-Balıkçılık 201 0.0 279 0.0 - - -

-Sanayi 367,222 52.9 450,929 55.7 185,686 43.3 220,732 43.3

Madencilik ve Taşocakçılığı 14,876 2.1 5,351 0.7 1,482 0.3 901 0.2

İmalat Sanayi 352,266 50.8 438,612 54.2 182,391 42.5 219,831 43.1

Elektrik, Gaz, Su 80 0.0 6,966 0.9 1,813 0.4 -

-İnşaat 18,969 2.7 117,454 14.5 21,060 4.9 99,582 19.5

Hizmetler 164,950 23.8 187,104 23.1 149,529 34.9 183,379 35.9

Toptan ve Perakende Ticaret 88,084 12.7 59,327 7.4 109,728 25.6 37,445 7.3

Otel ve Lokanta Hizmetleri 9,806 1.4 25,242 3.1 2,184 0.5 20,704 4,1

Ulaştırma Ve Haberleşme 16,198 2.3 38,334 4.7 21,368 5.0 30,165 5.9

Mali Kuruluşlar 24,034 3,5 48,454 6.0 11,533 2.7 93,568 18.3

Gayrimenkul ve Kira. Hizm. 5,080 0.7 2,647 0.3 720 0.2 -

-Serbest Meslek Hizmetleri - - 4,180 0.5 1,796 0.4 -

-Eğitim Hizmetleri 489 0.1 - - 1,012 0.2 -

-Sağlık ve Sosyal Hizmetler 21,259 3.1 8,920 1.1 1,188 0.3 1,497 0.3

Diğer 125,776 18.2 42,084 5.3 45,031 10.5 -

-Toplam 693,661 100.0 808,889 100.0 428,793 100.0 510,386 100.0