Kredi ve alacaklar

31 Aralık 2008

Esas faaliyetlerden alacaklar 922,512,830

İlişkili taraflardan alacaklar (Not 45) 1,241,806

Diğer alacaklar 24,379

Peşin ödenen vergiler ve fonlar 474,782

Toplam 924,253,797

Kısa vadeli alacaklar 924,248,836

Orta ve uzun vadeli alacaklar 4,961

Toplam 924,253,797

Şirket’in 31 Aralık 2008 tarihi itibarıyla esas faaliyetlerden alacaklar hesabının detayı aşağıdaki gibidir:

31 Aralık 2008

Sigortalılardan alacaklar 18,474,728

Reasürörlerden alacaklar (Not 10) 1,312,386

Sigortalılardan alacaklar karşılığı (Not 4.2) (69,618) Sigortacılık faaliyetlerinden alacaklar, net 19,717,496

Sigortalılara krediler (ikrazlar) (Not 4.2) 445,154 Emeklilik faaliyetlerinden alacaklar (Not 17) 902,472,874

Emeklilik faaliyetlerinden alacaklar karşılığı (Not 4.2) (122,694)

Esas faaliyetlerden alacaklar 922,512,830

Alacaklar için alınmış olan ipotek ve diğer teminatların detayı aşağıdaki gibidir:

31 Aralık 2008

Teminat mektupları 29,320

Toplam 29,320

Vadesi gelmiş bulunan ve henüz vadesi gelmeyen alacaklar için ayrılan şüpheli alacak tutarları a) Kanuni ve idari takipteki alacaklar (vadesi gelmiş): Yoktur.

b) Prim alacak karşılıkları (vadesi gelmiş): 69,618 YTL.

c) Giriş aidatlarından alacaklar için ayrılan değer düşüklüğü karşılığı 110,652 YTL.

d) Emeklilik faaliyetlerinden alacaklar için ayrılan değer düşüklüğü karşılığı 12,042 YTL.

İşletmenin ortaklar, iştirakler ve bağlı ortaklıklarla olan alacak ve borç ilişkisi Not 45’te detaylı olarak verilmiştir.

Yabancı paralarla temsil edilen ve kur garantisi olmayan alacak ve borçlar ile aktifte mevcut yabancı paraların ayrı ayrı tutarları ve YTL’ye dönüştürme kurları Not 4.2’de verilmiştir.

13 Türev finansal araçlar

Şirket’in 31 Aralık 2008 tarihi itibarıyla türev finansal aracı bulunmamaktadır.

14 Nakit ve nakit benzeri varlıklar

31 Aralık 2008 tarihi itibarıyla, nakit ve nakit benzeri varlıkların detayı aşağıdaki gibidir:

31 Aralık 2008 Dönem sonu Dönem başı

Kasa 2,947 1,511

Bankalar 186,148,495 134,958,081

Diğer nakit ve nakit benzeri varlıklar 3,636,979 1,577,923 Bilançoda gösterilen nakit ve nakit benzeri varlıklar 189,788,421 136,537,515

Bankalar mevduatı reeskontları (1,108,020) (465,048)

Bloke edilmiş tutarlar (51,690,147) (40,417,342)

Nakit akış tablosundaki nakit ve nakit benzerlerinin mevcudu 136,990,254 95,655,125

31 Aralık 2008 tarihi itibarıyla bankalar hesabının detayı aşağıdaki gibidir:

31 Aralık 2008 Yabancı para bankalar mevduatı

- vadeli 4,141,041

- vadesiz 18,535

YTL bankalar mevduatı

- vadeli 181,322,368

- vadesiz 666,551

Bankalar 186,148,495

31 Aralık 2008 tarihi itibarıyla, Şirket’in sigortacılık faaliyetleri gereği Hazine Müsteşarlığı lehine bloke olarak tutulan bankalar mevduatının tutarı 51,368,145 YTL’dir (Not 17).

31 Aralık 2008 tarihi itibarıyla diğer nakit ve nakit benzeri varlıklar detayı aşağıdaki gibidir:

31 Aralık 2008

Kredi Kartı Alacakları 3,636,979

Diğer nakit ve nakit benzeri varlıklar 3,636,979

15 Özsermaye

Ödenmiş sermaye

31 Aralık 2008 tarihi itibarıyla, Şirket’in ödenmiş sermayesi 50,000,000 YTL olup Şirket’in sermayesi, ihraç edilmiş ve her biri 1 Ykr nominal değerde 5.000.000.000 adet hisseden meydana gelmiştir.

Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tanınan imtiyaz bulunmamaktadır.

Şirket tarafından veya iştiraki veya bağlı ortaklıkları tarafından bulundurulan Şirket’in kendi hisse senedi bulunmamaktadır.

Vadeli işlemler ve sözleşmeler gereği yapılacak hisse senetleri satışları için çıkarılmak üzere Şirket’te hisse senedi bulunmamaktadır.

Şirket’in sermayesinde doğrudan veya dolaylı hakimiyeti söz konusu olan sermaye grubu %84.91 pay ile Garanti Bankası Grubu’dur. Şirket yönetiminde önemli etkiye sahip diğer bir sermaye grubu ise %15.00 pay ile Hollandalı Eureko’dur.

21 Haziran 2007 tarihli yönetim kurulu toplantısında, Şirket’in çıkarılmış sermayesinin %15’ini temsil eden 7,500,000 YTL nominal değerdeki hisselerin daha önce Şirket hisselerinin %99.91’ine sahip ana ortak Garanti Bankası tarafından Eureko’ya devrine muvafakat edilmesine karar verilmiştir. Şirket’in çıkarılmış hisselerinin %15’ini temsil eden toplam 750.000.000 adet hisse için satış fiyatı 100,000,000 Avro olmuştur.

Ayrıca, Garanti Bankası ile Eureko arasında 21 Haziran 2007 tarihinde Şirket hisselerini konu alan alım ve satış opsiyonu anlaşmaları imzalanmıştır.

Alım opsiyonu: Satış opsiyonunu kullanmamış olması şartıyla, Eureko, Şirket hisselerinin %35 artı bir hissesini Garanti Bankası’ndan taraflar arasında belirlenen opsiyon fiyatından satın alma hakkına ve opsiyonuna sahiptir. Eureko bu hisseleri satın almak zorunda olmayıp, satın almak istemesi durumunda Garanti Bankası satmakla yükümlüdür. Alım opsiyonunun Eureko tarafından kullanılabileceği dönem 21 Haziran 2010 tarihinde başlar ve 21 Haziran 2012 tarihinde sona erer.

Satış opsiyonu: Alım opsiyonunu kullanmamış olması şartıyla, Eureko sahip olduğu bütün Şirket hisselerini Garanti Bankası’na taraflar arasında imzalanan satış opsiyonu anlaşmasında belirlenen opsiyon fiyatı üzerinden satma hakkına ve opsiyonuna sahiptir. Eureko bu hisseleri satmak zorunda olmayıp, satmak istemesi durumunda Garanti Bankası almakla yükümlüdür. Satış opsiyonunun Eureko tarafından kullanılabileceği dönem 21 Haziran 2010 tarihinde başlar ve 21 Haziran 2012 tarihinde sona erer.

Yasal yedekler

Türk Ticaret Kanunu’na göre yasal yedek akçeler; birinci ve ikinci tertip yasal yedek akçelerden oluşmaktadır. Birinci tertip yasal yedek akçeler, Şirket sermayesinin %20’sine ulaşıncaya kadar, kanuni dönem karının %5’i oranında ayrılmaktadır. İkinci tertip yasal yedek akçeler, şirket sermayesinin %5’ini aşan tüm kar payı dağıtımlarının %10’u oranında ayrılmaktadır. Birinci ve ikinci yasal yedek akçeler, toplam sermayenin %50’sini aşmadığı sürece dağıtılamazlar; ancak ihtiyari yedek akçelerin tükenmesi halinde zararların karşılanmasında kullanılabilirler.

31 Aralık 2008 tarihi itibarıyla yasal yedeklerin toplam tutarı 1,827,274 YTL’dir.

Olağanüstü yedekler

31 Aralık 2008 tarihi itibarıyla olağanüstü yedeklerin toplam tutarı 34,718,222 YTL’dir.

15 Özsermaye (devamı)

Finansal varlıkların değerlemesi

Satılmaya hazır finansal varlıklar değerleme farklarına ilişkin hareket tabloları aşağıda sunulmuştur:

31 Aralık 2008

Dönem başındaki değerleme farkları 129,512 Dönem içindeki değişimler:

Yatırım sözleşmelerinden kaynaklanan yükümlülüklerin yatırıldığı satılmaya hazır olarak sınıflanmış finansal varlıklardan elde edilen gerçekleşmemiş kazanç ve kayıplardaki kur

değişiminin etkileri (Not 4.2) 19,925 Yatırım sözleşmelerinden kaynaklanan yükümlülüklerin yatırıldığı satılmaya hazır olarak

sınıflanmış finansal varlıklardan elde edilen gerçekleşmemiş kazanç ve kayıplardaki

değişimler (Not 4.2) (1,710,982)

Yatırım sözleşmelerinden kaynaklanan yükümlülüklerin yatırıldığı satılmaya hazır olarak sınıflanmış finansal varlıklardan elde edilen gerçekleşmemiş kazanç ve kayıplardaki poliçe

sahiplerinin payındaki değişim (Not 18) 1,566,422

Ertelenmiş ve kurumlar vergisi etkisi (669)

Dönem içindeki satış veya itfalar:

Yatırım sözleşmelerinden kaynaklanan yükümlülüklerin yatırıldığı satılmaya hazır olarak sınıflanmış finansal varlıklardan elde edilen gerçekleşmemiş kazanç ve kayıplardan ilgili finansal varlıkların elden çıkarılması sonucu özsermayeden gelir tablosuna aktarılanlar

(Not 4.2) (30,661)

Yatırım sözleşmelerinden kaynaklanan yükümlülüklerin yatırıldığı satılmaya hazır olarak sınıflanmış finansal varlıklardan elde edilen gerçekleşmemiş kazanç ve kayıplardaki poliçe sahiplerinin payından ilgili finansal varlıkların elden çıkarılması sonucu özsermayeden gelir

tablosuna aktarılanlar (Not 18) 29,128

Ertelenmiş ve kurumlar vergisi etkisi -

Dönem sonundaki değerleme farkları 2,675