KREDİ RİSKİNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

Kredi riski, Şube'nin ilişki içinde bulunduğu karşı tarafın, Şube ile yaptığı sözleşme gereklerine uymayarak yükümlülüğünü kısmen veya tamamen zamanında yerine getirememesinden oluşabilecek risk ve zararları ifade eder. Yasal mevzuata uygun olmak koşuluyla, risk limitleri, Şube’nin gerekli görmesine bağlı olarak söz konusu limitler Genel Müdürlük onayı alınmak suretiyle değiştirilebilmektedir.

Kredi riski açısından, borçlu veya borçlular grubu risk sınırlamasına tabi tutulmaktadır.

Şube kredi politikaları çerçevesinde kredilerin değerliliğini analiz ederek, firmanın finansal durumu ve kredinin türüne göre nakit teminatlar, banka garantisi, gayrimenkul ipoteği, menkul rehni, kambiyo senetleri veya diğer kişi ve kuruluşların kefaletleri teminat olarak alınmaktadır.

Şube’nin, dış ticaret finansmanı, işletme sermayesi kredisi ve diğer bankalararası kredi kullanım ve kullandırım işlemleri mevcuttur. Bu kapsamda Şube, yurtiçi ve yurtdışında yerleşik Banka ve diğer Finansal Kuruluşlara kredi değerliliklerini incelemek suretiyle limit tahsis etmekte ve periyodik olarak söz konusu kuruluşları değerlendirmeye tabi tutmaktadır.

Şube’nin toplam nakdi krediler portföyünün %100’ü 23 adet müşterisinden olan alacağından oluşmaktadır. Şube’nin toplam gayri nakdi krediler portföyünün %100’ü 29 müşterisine ve 6 adet yurtdışı banka adına verilen garantilerden oluşmaktadır. 31 Aralık 2018 tarihi itibarıyla Şube tarafından üstlenilen kredi riski için ayrılan genel karşılık tutarı bulunmamaktadır (31 Aralık 2017:

599 TL).

31 ARALIK 2018 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)

H B L I s t a n b u l – 2 0 1 8 F a a l i y e t R a p o r u 78

MALİ BÜNYEYE VE RİSK YÖNETİMİNE İLİŞKİN BİLGİLER (Devamı) II. KREDİ RİSKİNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR (Devamı)

Kredi riski azaltımının etkileri dikkate alınmaksızın mahsup işlemleri sonrası maruz kalınan risklerin toplam tutarı ile farklı risk sınıfları ve türlerine göre ayrıştırılmış risklerin ilgili döneme ilişkin ortalama tutarı:

Risk Sınıfları

Cari Dönem Risk Tutarı (*)

Ortalama Risk Tutarı (*)(**) Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve

olmayan alacaklar 26.314 24.329

Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve

olmayan alacaklar - -

İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden şarta bağlı olan ve

olmayan alacaklar - -

Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar - -

Uluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar - -

Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 107.495 97.916

Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar 80.128 70.664

Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar - -

Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlan-dırılmış

alacaklar - -

Tahsili gecikmiş alacaklar 500 42

Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar - -

İpotek teminatlı menkul kıymetler - -

Menkul kıymetleştirme pozisyonları - -

Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli

kurumsal alacaklar - -

Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar - -

Diğer alacaklar 8.455 7.801

(*) Kredi Riski Azaltımı öncesi, krediye dönüşüm oranı sonrası risk tutarları verilmiştir.

(**) Ortalama risk tutarı, Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik çerçevesinde aylık olarak hazırlanan raporlardaki değerlerin aritmetik ortalaması alınarak tespit edilmiştir.

Vadesi veya anlaşma koşulları yeniden gözden geçirilen finansal varlıkların kayıtlı değeri:

Bulunmamaktadır (31 Aralık 2017: Bulunmamaktadır).

HABİB BANK LİMİTED İSTANBUL TÜRKİYE MERKEZ ŞUBESİ

31 ARALIK 2018 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)

H B L I s t a n b u l – 2 0 1 8 F a a l i y e t R a p o r u 79

MALİ BÜNYEYE VE RİSK YÖNETİMİNE İLİŞKİN BİLGİLER (Devamı) II. KREDİ RİSKİNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR (Devamı)

a) Önemli Bölgelerdeki Önemlilik Arz eden Risklere İlişkin Profil (*):

Merkezi

(*) Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelikte yer alan risk sınıfları dikkate alınacaktır (**) AB ülkeleri, ABD ve Kanada dışındaki OECD ülkeleri

(***) Tutarlı bir esasa göre bölümlere dağıtılamayan varlık ve yükümlülükler

31 ARALIK 2018 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)

H B L I s t a n b u l – 2 0 1 8 F a a l i y e t R a p o r u 80

MALİ BÜNYEYE VE RİSK YÖNETİMİNE İLİŞKİN BİLGİLER (Devamı) II. KREDİ RİSKİNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR (Devamı)

Merkezi

(*) Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelikte yer alan risk sınıfları dikkate alınacaktır (**) AB ülkeleri, ABD ve Kanada dışındaki OECD ülkeleri

(***) Tutarlı bir esasa göre bölümlere dağıtılamayan varlık ve yükümlülükler

HABİB BANK LİMİTED İSTANBUL TÜRKİYE MERKEZ ŞUBESİ

31 ARALIK 2018 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)

H B L I s t a n b u l – 2 0 1 8 F a a l i y e t R a p o r u 81

MALİ BÜNYEYE VE RİSK YÖNETİMİNE İLİŞKİN BİLGİLER (Devamı) II. KREDİ RİSKİNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR (Devamı)

b) Sektörlere veya Karşı Taraflara Göre Risk Profili (*):

Cari Dönem

(*) Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelikte yer alan risk sınıfları dikkate alınacaktır.

31 ARALIK 2018 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)

H B L I s t a n b u l – 2 0 1 8 F a a l i y e t R a p o r u 82

MALİ BÜNYEYE VE RİSK YÖNETİMİNE İLİŞKİN BİLGİLER (Devamı) II. KREDİ RİSKİNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR (Devamı)

Önceki Dönem

(*) Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelikte yer alan risk sınıfları dikkate alınacaktır.

HABİB BANK LİMİTED İSTANBUL TÜRKİYE MERKEZ ŞUBESİ

31 ARALIK 2018 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)

H B L I s t a n b u l – 2 0 1 8 F a a l i y e t R a p o r u 83

MALİ BÜNYEYE VE RİSK YÖNETİMİNE İLİŞKİN BİLGİLER (Devamı) II. KREDİ RİSKİNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR (Devamı)

c) Vade Unsuru Taşıyan Risklerin Kalan Vadelerine Göre Dağılımı :

Vadeye Kalan Süre

Cari dönem 1 Ay 1-3 Ay 3-6 Ay 6-12 Ay 1 yıl

üzeri Risk Sınıfları:

Merkezi Yönetimlerden veya Merkez Bankalarından Şarta Bağlı Olan ve Olmayan

Alacaklar 26.314 - - - -

Bölgesel Yönetimlerden Veya Yerel Yönetimlerden

Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan Alacaklar - - - - -

İdari Birimlerden Ve Ticari Olmayan Girişimlerden Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan

Alacaklar - - - - -

Çok Taraflı Kalkınma Bankalarından Şarta Bağlı

Olan Ve Olmayan Alacaklar - - - - -

Uluslararası Teşkilatlardan Şarta Bağlı Olan

Ve Olmayan Alacaklar - - - - -

Bankalar Ve Aracı Kurumlardan Şarta Bağlı Olan

ve Olmayan Alacaklar 107.495 - - - -

Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan Kurumsal Alacaklar 41.767 18.586 17.106 2.227 442

Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan Perakende Alacaklar - - - - -

Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan Gayrimenkul

İpoteğiyle Teminatlandırılmış Alacaklar - - - - -

Tahsili Gecikmiş Alacaklar 500 - - - -

Kurulca Riski Yüksek Olarak Belirlenen Alacaklar - - - - -

İpotek Teminatlı Menkul Kıymetler - - - - -

Menkul Kıymetleştirme Pozisyonları - - - - -

Bankalar Ve Aracı Kurumlardan Olan Kısa Vadeli

Alacaklar İle Kısa Vadeli Kurumsal Alacaklar - - - - -

Merkezi Yönetimlerden veya Merkez Bankalarından Şarta Bağlı Olan ve Olmayan

Alacaklar 19.769 - - - -

Bölgesel Yönetimlerden Veya Yerel Yönetimlerden

Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan Alacaklar - - - - -

İdari Birimlerden Ve Ticari Olmayan Girişimlerden Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan

Alacaklar - - - - -

Çok Taraflı Kalkınma Bankalarından Şarta Bağlı

Olan Ve Olmayan Alacaklar - - - - -

Uluslararası Teşkilatlardan Şarta Bağlı Olan

Ve Olmayan Alacaklar - - - - -

Bankalar Ve Aracı Kurumlardan Şarta Bağlı Olan

ve Olmayan Alacaklar 108.591 - - - -

Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan Kurumsal Alacaklar 31.192 19.036 4.649 6.030 1.025

Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan Perakende Alacaklar - - - - -

Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan Gayrimenkul

İpoteğiyle Teminatlandırılmış Alacaklar - - - - -

Tahsili Gecikmiş Alacaklar - - - - -

Kurulca Riski Yüksek Olarak Belirlenen Alacaklar - - - - -

İpotek Teminatlı Menkul Kıymetler - - - - -

Menkul Kıymetleştirme Pozisyonları - - - - -

Bankalar Ve Aracı Kurumlardan Olan Kısa Vadeli

Alacaklar İle Kısa Vadeli Kurumsal Alacaklar - - - - -

Kolektif Yatırım Kuruluşu Niteliğindeki Yatırımlar - - - - -

Diğer Alacaklar 4.357 - - - -

31 ARALIK 2018 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)

H B L I s t a n b u l – 2 0 1 8 F a a l i y e t R a p o r u 84

MALİ BÜNYEYE VE RİSK YÖNETİMİNE İLİŞKİN BİLGİLER (Devamı) II. KREDİ RİSKİNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR (Devamı)

a) Kredi türlerine ve özel karşılıklara ilişkin bilgiler:

Cari Dönem - 31 Aralık 2018 Ticari Krediler Tüketici Kredileri Kredi Kartları Toplam

Standart Nitelikli Krediler 66.075 306 - 66.381

Yakın İzlemedeki Krediler - - - -

Donuk Alacaklar 3.706 - - 3.706

Beklenen Zarar Karşılıkları (-) 3.730 - - 3.730

Toplam 66.051 306 - 66.357

Önceki Dönem - 31 Aralık 2017 Ticari Krediler Tüketici Kredileri Kredi Kartları Toplam

Standart Nitelikli Krediler 48.432 1.758 - 50.190

Yakın İzlemedeki Krediler 317 - - 317

Takipteki Krediler 2.618 - - 2.618

Özel Karşılık (-) 2.618 - - 2.618

Toplam 48.749 1.758 - 50.507

b) Risk Ağırlığına Göre Risk Tutarları:

Risk Ağırlığı %0 %10 %20 %50 %75 %100 %150 %200 %1250

c) Önemli Sektörlere veya Karşı Taraf Türüne Göre Muhtelif Bilgiler:

(*) Beklenen kredi zarar karşılıkları ikinci ve üçüncü aşama karşılıkları içermektedir.

Krediler Karşılıklar

Değer Kaybına Uğramış

Önemli Sektörler/Karşı taraflar

Kredi Riskinde Önemli Artış

(İkinci Aşama) Temerrüt (Üçüncü

Aşama) Beklenen Kredi Zararı Karşılıkları (*)

HABİB BANK LİMİTED İSTANBUL TÜRKİYE MERKEZ ŞUBESİ

31 ARALIK 2018 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)

H B L I s t a n b u l – 2 0 1 8 F a a l i y e t R a p o r u 85

MALİ BÜNYEYE RİSK VE YÖNETİMİNE İLİŞKİN BİLGİLER (Devamı) II. KREDİ RİSKİNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR (Devamı)

d) Değer Ayarlamaları ve Kredi Karşılıkları Değişimine İlişkin Bilgiler:

Cari Dönem(****)

Açılış Bakiyesi (TFRS 9 Sonrası)

Dönem içinde ayrılan karşılık tutarları

Karşılık İptalleri (***)

Değer Ayarlamaları

Kapanış Bakiyesi

3. Aşama Karşılıklar (*) 2.618 650 (62) - 3.206

1. ve 2. Aşama

Karşılıklar (**) - 524 - - 524

(*) 3. Aşama Beklenen Zarar Karşılığını ifade etmektedir.

(**) 1. Aşama ve 2. Aşama Beklenen Zarar Karşılığını ifade etmektedir.

(***) Karşılık iptalleri ve kur farkını içermektedir.

(****) Gayrinakdi krediler için ayrılan karşılıkları içermemektedir.

Belgede Habib Bank Limited İstanbul Türkiye Merkez Şubesi. Faaliyet Raporu (sayfa 77-85)