A.PAY
Anadolu Efes - TRAAEFES91A9 - - 70.000,00 24,061594 08.12.2021 - - - 29,62 - 2073400,00 1,23% 1,12%
AG Anadolu Grubu Holding - TRAYAZIC91Q6 - - 29.000,00 36,757241 22.12.2021 - - - 39,32 - 1140280,00 0,68% 0,62%
Akbank - TRAAKBNK91N6 - - 965.000,35 7,942377 24.12.2021 - - - 7,20 - 6948002,51 4,12% 3,75%
Aksigorta - TRAAKGRT91O5 - - 0,00 5 23.12.2009 - - - 10,60 - 0,02 -
-Aksa Akrilik Kimya - TRAAKSAW91E1 - - 42.000,00 32,537947 22.12.2021 - - - 34,28 - 1439760,00 0,85% 0,78%
Aksa Enerji - TREAKSN00011 - - 90.000,00 7,2375 08.12.2021 - - - 9,99 - 899100,00 0,53% 0,49%
Alarko Holding - TRAALARK91Q0 - - 36.000,62 9,29494 07.12.2021 - - - 12,40 - 446407,69 0,26% 0,24%
Albaraka Türk Katılım Bankası - TREALBK00011 - - 0,18 1,721591 08.01.2013 - - - 1,74 - 0,31 -
-ALARKO GMYO - TRAALGYO91Q5 - - 12.000,00 24,773256 14.12.2021 - - - 32,92 - 395040,00 0,23% 0,21%
Alkim Alkali Kimya - TRAALKIM91E0 - - 22.500,00 15,915976 07.12.2021 - - - 16,87 - 379575,00 0,22% 0,20%
Anadolu Sigorta - TRAANSGR91O1 - - 0,74 1,266846 28.01.2010 - - - 6,57 - 4,87 -
-Arçelik - TRAARCLK91H5 - - 59.000,00 49,941949 20.12.2021 - - - 48,40 - 2855600,00 1,69% 1,54%
Aselsan - TRAASELS91H2 - - 215.000,00 18,715088 23.12.2021 - - - 20,88 - 4489200,00 2,66% 2,42%
BİM Birleşik Mağazalar - TREBIMM00018 - - 155.000,00 65,70714 23.12.2021 - - - 61,30 - 9501500,00 5,63% 5,13%
BRİSA - TRABRISA91E3 - - 11.000,00 26,42 23.12.2021 - - - 29,10 - 320100,00 0,19% 0,17%
Coca Cola İçecek - TRECOLA00011 - - 23.000,00 102,664396 20.12.2021 - - - 88,55 - 2036650,00 1,21% 1,10%
Çimsa Çimento - TRACIMSA91F9 - - 18.000,00 32,877 14.12.2021 - - - 30,80 - 554400,00 0,33% 0,30%
Deva Holding - TRADEVAW91E2 - - 59.546,60 25,706602 14.12.2021 - - - 28,74 - 1711369,26 1,01% 0,92%
Doğuş Otomotiv - TREDOTO00013 - - 11.000,00 42,779189 22.12.2021 - - - 43,80 - 481800,00 0,29% 0,26%
Doğan Holding - TRADOHOL91Q8 - - 320.000,38 2,97171 14.12.2021 - - - 2,75 - 880001,05 0,52% 0,48%
ECZACIBAŞI İLAÇ - TRAECILC91E0 - - 46.250,00 6,587124 07.12.2021 - - - 7,49 - 346412,50 0,21% 0,19%
Ege Endüstri - TRAEGEEN91H5 - - 350,00 1689,402 22.12.2021 - - - 1758,00 - 615300,00 0,36% 0,33%
Emlak Konut GYO - TREEGYO00017 - - 630.000,00 2,164906 20.12.2021 - - - 2,14 - 1348200,00 0,80% 0,73%
Enerjisa Enerji A.Ş. - TREENSA00014 - - 84.000,00 11,064498 14.12.2021 - - - 12,88 - 1081920,00 0,64% 0,58%
Enka İnşaat - TREENKA00011 - - 250.000,92 14,3384320 22.12.2021 - - - 15,06 - 3765013,89 2,23% 2,03%
Ereğli Demir ve Çelik - TRAEREGL91G3 - - 578.000,76 26,983471 22.12.2021 - - - 28,16 - 16276501,51 9,64% 8,79%
Ford Otomotiv - TRAOTOSN91H6 - - 23.000,00 240,081263 22.12.2021 - - - 238,10 - 5476300,00 3,24% 2,96%
Türkiye Garanti Bankası - TRAGARAN91N1 - - 730.000,00 12,2110680 24.12.2021 - - - 11,27 - 8227100,00 4,87% 4,44%
GÜBRE FABRİK. - TRAGUBRF91E2 - - 25.500,00 69,116449 22.12.2021 - - - 76,85 - 1959675,00 1,16% 1,06%
Türkiye Halk Bankası - TRETHAL00019 - - 190.000,00 4,762632 22.12.2021 - - - 4,51 - 856900,00 0,51% 0,46%
HEKTAŞ - TRAHEKTS91E4 - - 116.000,00 12,501569 22.12.2021 - - - 14,87 - 1724920,00 1,02% 0,93%
İndeks Bilgisayar - TREINDX00019 - - 49.000,00 6,814214 14.12.2021 - - - 6,64 - 325360,00 0,19% 0,18%
İş Bankası - TRAISCTR91N2 - - 490.000,51 8,52282 24.12.2021 - - - 7,19 - 3523103,64 2,09% 1,90%
İskenderun Demir ve Çelik - TREISDC00020 - - 52.000,00 20,952256 22.12.2021 - - - 23,24 - 1208480,00 0,72% 0,65%
Grup
Sayısı Birim Alış Fiyatı Satın Alış Tarihi İç
Menkul Kıymet İhraçcı Vade ISIN Kodu
Nominal
İş GYO - TRAISGYO91Q3 - - 142.500,91 2,020929 07.12.2021 - - - 3,03 - 431777,75 0,26% 0,23%
İş Yatırım Menkul Değerler - TREISMD00011 - - 34.000,00 22,305679 22.12.2021 - - - 23,34 - 793560,00 0,47% 0,43%
Koç Holding - TRAKCHOL91Q8 - - 203.500,00 24,25457 20.12.2021 - - - 28,38 - 5775330,11 3,42% 3,12%
Kordsa Teknik Tekstil - TRAKORDS91B2 - - 19.000,00 30,907771 22.12.2021 - - - 31,50 - 598500,00 0,35% 0,32%
Kardemir (D) - TRAKRDMR91G7 - - 390.000,53 11,691909 24.12.2021 - - - 9,22 - 3595804,90 2,13% 1,94%
Kervan Gıda - TREKRVG00013 - - 138.000,00 13,626041 16.12.2021 - - - 13,00 - 1794000,00 1,06% 0,97%
Mavi Giyim - TREMAVI00037 - - 35.500,00 75,394578 15.12.2021 - - - 69,70 - 2474350,00 1,47% 1,34%
Migros Ticaret - TREMGTI00012 - - 68.000,00 36,675424 14.12.2021 - - - 37,94 - 2579920,00 1,53% 1,39%
Odaş Elektrik - TREODAS00014 - - 0,12 1,577586 26.12.2019 - - - 1,34 - 0,16 -
-Otokar - TRAOTKAR91H3 - - 2.350,00 371,601447 14.12.2021 - - - 355,00 - 834250,00 0,49% 0,45%
Oyak Çimento - TRAMRDIN91F2 - - 1,58 2,85895 30.01.2007 - - - 7,90 - 12,49 -
-Peker GYO - TREPEGY00022 - - 0,65 0,930769 20.02.2018 - - - 0,91 - 0,59 -
-Petkim - TRAPETKM91E0 - - 340.000,61 11,048963 20.12.2021 - - - 7,80 - 2652004,79 1,57% 1,43%
Pegasus - TREPEGS00016 - - 12.500,00 110,655593 17.12.2021 - - - 84,95 - 1061875,00 0,63% 0,57%
Sabancı Holding - TRASAHOL91Q5 - - 362.000,53 13,284509 20.12.2021 - - - 13,23 - 4789267,06 2,84% 2,59%
Sarkuysan - TRASARKY91G6 - - 90.000,00 19,906815 23.12.2021 - - - 19,80 - 1782000,00 1,06% 0,96%
Sasa Polyester - TRASASAW91E4 - - 73.000,54 44,489859 23.12.2021 - - - 52,85 - 3858078,59 2,29% 2,08%
Selçuk Ecza Deposu - TRESLEC00014 - - 148.000,00 10,597422 16.12.2021 - - - 11,80 - 1746400,00 1,03% 0,94%
Şişe Cam - TRASISEW91Q3 - - 552.000,43 16,326772 22.12.2021 - - - 13,38 - 7385765,74 4,38% 3,99%
Şok Marketler Ticaret A.Ş. - TRESOKM00022 - - 215.000,00 12,258966 10.12.2021 - - - 12,71 - 2732650,00 1,62% 1,48%
Tav Havalimanları - TRETAVH00018 - - 65.000,00 27,837311 14.12.2021 - - - 32,70 - 2125500,00 1,26% 1,15%
Turkcell - TRATCELL91M1 - - 422.999,95 17,092189 24.12.2021 - - - 18,46 - 7808579,10 4,63% 4,22%
Türk Hava Yolları - TRATHYAO91M5 - - 185.000,00 25,98 17.12.2021 - - - 20,02 - 3703700,00 2,19% 2,00%
Tekfen Holding - TRETKHO00012 - - 65.500,63 15,395704 20.12.2021 - - - 20,24 - 1325732,75 0,79% 0,72%
Tofaş Otomobil Fabrikaları - TRATOASO91H3 - - 43.000,67 79,972522 20.12.2021 - - - 75,70 - 3255150,49 1,93% 1,76%
Turcas Petrol - TRATRCAS92E6 - - 0,62 2,747981 22.09.2010 - - - 3,93 - 2,43 -
-T.S.K.B. - TRATSKBW91N0 - - 350.000,92 1,455714 22.12.2021 - - - 1,44 - 504001,32 0,30% 0,27%
Türk Telekom - TRETTLK00013 - - 163.000,00 9,56913 14.12.2021 - - - 9,63 - 1569690,00 0,93% 0,85%
Türk Traktör - TRETTRK00010 - - 11.500,00 195,651683 07.12.2021 - - - 224,00 - 2576000,00 1,53% 1,39%
Tüpraş - TRATUPRS91E8 - - 54.500,00 149,34348 08.12.2021 - - - 154,40 - 8414800,00 4,99% 4,54%
Ülker Bisküvi - TREULKR00015 - - 44.000,00 17,583864 22.12.2021 - - - 17,43 - 766920,00 0,45% 0,41%
Türkiye Vakıflar Bankası - TREVKFB00019 - - 200.000,26 3,8245 22.12.2021 - - - 3,68 - 736000,94 0,44% 0,40%
Vestel Beyaz Eşya - TREVEST00017 - - 250.000,00 7,38006 08.12.2021 - - - 7,88 - 1970000,00 1,17% 1,06%
Vestel - TRAVESTL91H6 - - 101.000,00 27,3419 08.12.2021 - - - 25,04 - 2529040,00 1,50% 1,37%
Grup
Menkul Kıymet İhraçcı Vade ISIN Kodu
Nominal Faiz Oranı
Ç.TUREV ARAÇLAR
ViOP NAKİT TEMİNAT - - - - - 607.374,92 - - - - - - - 607.374,92 100,00% 0,33%
Toplam 607.374,92 607.374,92 0,33%
GRUP TOPLAMI 607.374,92 607.374,92 0,33%
G.DİĞER VARLIKLAR
TERS REPO - DT - 03.01.2022 TRT120122T17 14,26% 1.001.172,05 90,91 31.12.2021 15,32% 1.100.000,00 90,94 1 1.000.390,53 6,09% 0,54%
- 03.01.2022 TRT190826T19 14,25% 15.017.568,49 94,13 31.12.2021 15,31% 15.934.610,00 94,17 1 15.005.853,88 91,29% 8,10%
Toplam 16.018.740,54 16.006.244,41 8,64% 8,59%
TPP 03.01.2022 13,90% - 432.493,55 100000,00 31.12.2021 14,90% 100.038,07 1 432.164,45 2,63% 0,23%
Toplam 432.493,55 432.164,45 0,23%
GRUP TOPLAMI 16.451.234,09 17.034.610,00 16.438.408,86 8,87%
FON/ORTAKLIK PORTFÖY DEGERİ 27.560.244,31 17.034.610,00 185.227.571,04
Grup
Menkul Kıymet İhraçcı Vade ISIN Kodu
Nominal Faiz Oranı
Tutar Grup Toplam
Takastan alacaklar Diğer alacaklar
31 Aralık 2021 3.835.026
687.643 49.813 23.837 12.028 2.909
Vergi, resim ve harçlar 1.538
E-Fatura gideri 354
Noter tasdik ve ücretleri 314
Küsürat farkları 1
5.184 4.618.647 Yönetim ücretleri
Saklama ücretleri Denetim ücretleri
Komisyon ve diğer işlem ücretleri Kurul ücretleri
KAP gideri
Diğer giderler
A.
(i) 2021 yılı içerisinde Fon’un 4.648.659,80 TL temettü geliri bulunmaktadır (31 Aralık 2020: 995.258,72).
(ii) 31 Aralık 2021 ve 2020 tarihleri itibarıyla alınan bedelsiz hisse senetleri detayları aşağıdaki gibidir.
Bedelsiz Hisse Senedi (Adet) 0,14
Bedelli Hisse Senedi (Adet)
PEKGY 10,92
B.
(i)
(ii) SASA
Fon muhasebe kayıtlarını ve yasal finansal tablolarını TL cinsinden, Türk Ticaret Kanunu (“TTK”), Sermaye Piyasası Kurulu’nun (“SPK”) yayınlamış olduğu tebliğler ve Vergi Usul Kanunu’na uygun olarak hazırlamaktadır. SPK, 30 Aralık 2013 tarihli Resmi Gazete’de yayımlanan, “Yatırım Fonlarının Finansal Raporlama Esaslarına İlişkin Tebliğ”i (II-14.2) ile finansal tablo ve raporların hazırlanıp sunulmasına ilişkin ilke ve kuralları belirlemiştir.
Geçen Yıl İçinde Yatırım Fonlarına İlişkin Mevzuatta Meydana Gelen Değişme ve Hukuki İhtilaflarla İlgili Açıklamalar
Geçen Yıl İçinde Rüçhan Hakkı Kullanımı, Bedelsiz Pay Alımı, Temettü ve Anapara Tahsilatına İlişkin Açıklamalar
1 Temmuz 2014 tarihi itibarıyla, 19 Aralık 1996 tarihli ve 22852 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Yatırım Fonlarına İlişkin Esaslar Tebliğ (Seri VII, No:10)” yürürlükten kaldırılmış olup, 9 Temmuz 2013 tarihli 28702 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan
“Yatırım Fonlarına İlişkin Esaslar Tebliğ (III-52.1)” yürürlüğe girmiştir.
Sermaye Piyasası Kurulu’nun yayınlamış olduğu Yatırım Fonlarının Finansal Raporlama Esaslarına İlişkin Tebliği (II-14.2)' nin "Portföy dağılım raporları" konulu 10. maddesinin (4) nolu bendi uyarınca, satış detaylarına yer verilmemiştir.
Sermaye Piyasası Kurulu’nun yayınlamış olduğu Yatırım Fonlarının Finansal Raporlama Esaslarına İlişkin Tebliği (II-14.2)' nin "Portföy dağılım raporları" konulu 10. maddesinin (4) nolu bendi uyarınca, itfa detaylarına yer verilmemiştir.
İlişkin Tebliği (II-14.2)' nin "Portföy dağılım raporları" konulu 10. maddesinin (4) nolu bendi uyarınca, alış detaylarına yer verilmemiştir.
1)
Vadeli mevduat, bileşik faiz oranı kullanılarak tahakkuk eden faizin anaparaya eklenmesi suretiyle değerlenir.
Yabancı para cinsinden olanlar, TCMB tarafından ilgili yabancı para için belirlenen döviz alış kuru ile değerlenir.
Türev araçlar nedeniyle teminat olarak verilen varlıklar da portföy değeri tablosunda gösterilir. Bu varlıklar teminatın türü dikkate alınarak bu maddedeki esaslar çerçevesinde değerlenir.
Portföye alınan varlıklar alım fiyatlarıyla kayda geçirilir. Yabancı para cinsinden varlıkların alım fiyatı satın alma günündeki yabancı para cinsinden değerinin T.C. Merkez Bankası (“TCMB”) döviz satış kuru ile çarpılması suretiyle bulunur.
Alış tarihinden başlamak üzere portföydeki varlıklardan;
Borsada işlem görenler değerleme gününde borsada oluşan en son seans ağırlıklı ortalama fiyat veya oranlarla değerlenir. Şu kadar ki, kapanış seansı uygulaması bulunan piyasalarda işlem gören varlıkların değerlemesinde kapanış seansında oluşan fiyatlar, kapanış seansında fiyatın oluşmaması durumunda ise borsada oluşan en son seans ağırlıklı ortalama fiyatlar kullanılır.
Borsada işlem görmekle birlikte değerleme gününde borsada alım satıma konu olmayan paylar son işlem tarihindeki borsa fiyatıyla; borçlanma araçları, ters repo ve repolar son işlem günündeki iç verim oranı ile değerlenir.
Fon katılma paylan, değerleme günü itibarıyla en son açıklanan fiyatları esas alınarak değerlenir.
Portföydeki varlıkların değeri aşağıdaki esaslara göre tespit edilir:
Borsa dışı repo-ters repo sözleşmeleri, piyasa fiyatını en doğru yansıtacak şekilde güvenilir ve doğrulanabilir bir yöntemle değerlenir.
(1) ile (7) nolu alt bentlerde belirtilenler dışında kalanlar, Kamu Gözetimi Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu (“KGK”) tarafından yayımlanan Türkiye Muhasebe Standartları (“TMS”) / Türkiye Finansal Raporlama Standartları (“TFRS”) dikkate alınarak değerlenir. Değerleme esasları, yazılı karara bağlanır.
(7) ve (8) nolu alt bentlerde yer alan yöntemlere ilişkin kararlar kurucunun yönetim kurulu tarafından alınır.
Endeks fonların portföylerinde yer alan varlıklardan; baz alınan endeks kapsamında bulunan varlıklar endeksin hesaplanmasında kullanılan esaslar, diğer varlıklar ise
(b) bendinde belirtilen esaslar çerçevesinde değerlenir.
Fonun diğer varlık ve yükümlülükleri, KGK tarafından yayımlanan TMS/TFRS dikkate alınarak