Hisse Başına Düşen Kazanç 0,0092 0,4289
22. İLİŞKİLİ TARAF AÇIKLAMALARI a) İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
31 Mart 2016 31 Aralık 2015
Petrol Ticaret A.Ş. 2.074 -
2.074 - b) İlişkili Taraflardan Alımlar
1 Ocak - 1 Ocak -
31 Mart 2016 31 Mart 2015
Petrol Ticaret A.Ş. 19.739 9.707
19.739 9.707
c) Üst Düzey Yöneticilerine Yapılan Ödemeler:
Üst düzey yöneticilere yapılan ödemeler Şirket ortaklarına, üst düzey yönetim kadrosuna (genel müdür ve genel müdür yardımcıları) ve yönetim kurulu üyelerine yapılan ödemeler (maaş, bonus, prim, huzur hakkı ve diğer ödemeler) dahil edilmiştir. 31 Mart 2016 itibarıyla üst düzey yöneticilere yapılan ödemeler toplamı 36.101 TL'dir (31 Mart 2015: 32.091 TL).
Sermayeyi yönetirken Şirket’in hedefleri, ortaklarına getiri, diğer hissedarlara fayda sağlamak ve sermaye maliyetini azaltmak amacıyla en uygun sermaye yapısını sürdürmek için Şirket’in faaliyetlerinin devamını sağlayabilmektir.
Sermaye yapısını korumak veya yeniden düzenlemek için Şirket ortaklara ödenen temettü tutarını değiştirebilir, sermayeyi hissedarlara iade edebilir, yeni hisseler çıkarabilir ve borçlanmayı azaltmak için varlıklarını satabilir.
Şirket sermayeyi özkaynak/borç oranını kullanarak izler.
b) Finansal Risk Faktörleri
Şirket faaliyetleri nedeniyle piyasa riski (kur riski, gerçeğe uygun değer faiz oranı riski, nakit akımı faiz oranı riski ve fiyat riski), kredi riski ve likidite riskine maruz kalmaktadır. Şirketin risk yönetimi programı genel olarak mali piyasalardaki belirsizliğin, Şirket finansal performansı üzerindeki potansiyel olumsuz etkilerinin minimize edilmesi üzerine odaklanmaktadır.
Risk yönetimi, Yönetim Kurulu tarafından onaylanan politikalar, prosedürler, parametre ve kurallar doğrultusunda yürütülmektedir. Yönetim Kurulu tarafından Şirket’in operasyonel birimleri ile birlikte çalışılarak finansal risk tanımlanır ve değerlendirilir.
Yoğunlaşma Riski
Şirket’in cari dönem içerisinde ekli finansal tablolarda yer alan hasılat tutarının %83’ü HES üretiminin satışlarını gerçekleştirdiği TETAŞ, %17’si GES üretiminin satışlarını gerçekleştirdiği CLK Akdeniz Elektrik A.Ş.’ye aittir.
Kredi Riski
Finansal aracın taraflarından birinin sözleşmeye bağlı yükümlülüğünü yerine getirememesi nedeniyle Şirket’e finansal bir kayıp oluşturması riski, kredi riski olarak tanımlanır. Şirket, işlemlerini yalnızca kredi güvenirliliği olan taraflarla gerçekleştirme ve mümkün olduğu durumlarda, önceden belirlenmiş bazı teminatları elde etme yoluyla kredi riskini azaltmaya çalışmaktadır. Şirket’in maruz kaldığı kredi riskleri ve müşterilerin kredi dereceleri devamlı olarak izlenmektedir. Kredi riski, müşteriler için belirlenen ve belirli aralıklarla incelenen ve onaylanan sınırlar aracılığıyla kontrol edilmektedir.
Şirket’in, herhangi bir müşteriden kaynaklanan önemli bir kredi riski bulunmamaktadır.
Kredi Riski (Devamı)
Alacaklar
Ticari Alacaklar Diğer Alacaklar 31 Mart 2016 İlişkili Taraf Diğer Taraf İlişkili Taraf Diğer Taraf
Bankalardaki
Türev Araçlar Diğer Mevduat
Raporlama tarihi itibarıyla maruz kalınan azami kredi riski - 411.230 - 171.608 1.942.713 - -
- Azami riskin teminat, vs ile güvence altına alınmış kısmı A. Vadesi geçmemiş ya da değer düşüklüğüne uğramamış
finansal varlıkların net defter değeri - 411.230 - 171.608 1.942.713 - -
B. Vadesi geçmiş ancak değer düşüklüğüne uğramamış
- - - -
varlıkların net defter değeri
C. Değer düşüklüğüne uğrayan varlıkların net defter değerleri
- Vadesi geçmiş (brüt defter değeri) - - - - - - -
- Değer düşüklüğü (-) - - - - - - -
- Net değerin teminat, vs ile güvence altına alınmış kısmı - - - -
- Vadesi geçmemiş (brüt defter değeri) - - - -
- Değer düşüklüğü (-) - - - -
- Net değerin teminat, vs ile güvence altına alınmış kısmı - - - -
D. Bilanço dışı kredi riski içeren unsurlar - - - -
Kredi Riski (Devamı)
Alacaklar
Ticari Alacaklar Diğer Alacaklar 31 Aralık 2015 İlişkili Taraf Diğer Taraf İlişkili Taraf Diğer Taraf
Bankalardaki
Türev Araçlar Diğer Mevduat
Raporlama tarihi itibarıyla maruz kalınan azami kredi riski - 111.108 - 32.274 2.081.416 - -
- Azami riskin teminat, vs ile güvence altına alınmış kısmı A. Vadesi geçmemiş ya da değer düşüklüğüne uğramamış
finansal varlıkların net defter değeri - 111.108 - 32.274 2.081.416 - -
B. Vadesi geçmiş ancak değer düşüklüğüne uğramamış
- - - -
varlıkların net defter değeri
C. Değer düşüklüğüne uğrayan varlıkların net defter değerleri
- Vadesi geçmiş (brüt defter değeri) - - - - - - -
- Değer düşüklüğü (-) - - - - - - -
- Net değerin teminat, vs ile güvence altına alınmış kısmı - - - -
- Vadesi geçmemiş (brüt defter değeri) - - - -
- Değer düşüklüğü (-) - - - -
b) Finansal Risk Faktörleri (Devamı) Likidite risk yönetimi
Likidite riski yönetimi ile ilgili esas sorumluluk, yönetim kuruluna aittir. Yönetim kurulu, Şirket yönetiminin kısa, orta ve uzun vadeli fonlama ve likidite gereklilikleri için, uygun bir likidite riski yönetimi oluşturmuştur. Şirket, likidite riskini tahmini ve fiili nakit akımlarını düzenli olarak takip etmek ve finansal varlık ve yükümlülüklerin vadelerinin eşleştirilmesi yoluyla yeterli fonların ve borçlanma rezervinin devamını sağlamak suretiyle, yönetir.
Aşağıdaki tablo, Şirket’in türev niteliğinde olmayan ve olan finansal yükümlülüklerinin vade dağılımını göstermektedir. Türev olmayan finansal yükümlülükler iskonto edilmeden ve ödemesi gereken en erken tarihler esas alınarak hazırlanmıştır. Söz konusu yükümlülükler üzerinden ödenecek faizler aşağıdaki tabloya dahil edilmiştir.
Piyasa riski yönetimi
Şirket’in faaliyetleri öncelikle, aşağıda ayrıntılarına yer verildiği üzere, döviz kurundaki ve faiz oranındaki değişiklikler ile ilgili finansal risklere maruz kalmaktadır.
Piyasa riskleri duyarlılık analizleri ve stres senaryoları ile de değerlendirilmektedir.
Cari yılda Şirket’in maruz kaldığı piyasa riskinde veya maruz kalınan riskleri yönetim ve ölçüm yöntemlerinde, önceki yıla göre bir değişiklik olmamıştır.
Kur riski yönetimi
31 Mart 2016
TL Karşılığı (Fonksiyonel
para birimi) Avro
1. Dönen varlıklar - - 2. Duran varlıklar - - 3. Toplam varlıklar (1+2) - -
4. Finansal yükümlülükler 3.956.651 1.232.986 5. Kısa vadeli yükümlükler (4) 3.956.651 1.232.986 6. Finansal yükümlülükler 10.339.705 3.222.096 7. Uzun vadeli yükümlülükler (6) 10.339.705 3.222.096 8. Toplam yükümlülükler (5+7) 14.296.356 4.455.081