31 MART 2010 TARĠHĠNDE SONA EREN ÜÇ AYLIK ARA HESAP DÖNEMĠNE AĠT KONSOLĠDE ARA DÖNEM FĠNANSAL TABLO DĠPNOTLARI
59.677.568 Grup‟un finansal varlıkları ve yükümlülükleri için kur, faiz oranı riskleri ve duyarlılık analizleri Not 38‟de
açıklanmıĢtır.
31 Mart 2010 ve 31 Aralık 2009 tarihleri itibariyle nakit ve nakit benzerleri bakiyeleri üzerinde herhangi bir blokaj veya kısıtlama bulunmamaktadır.
TAV HAVALĠMANLARI HOLDĠNG A.ġ. VE BAĞLI ORTAKLIKLARI
31 MART 2010 TARĠHĠNDE SONA EREN ÜÇ AYLIK ARA HESAP DÖNEMĠNE AĠT KONSOLĠDE ARA DÖNEM FĠNANSAL TABLO DĠPNOTLARI
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe, Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiĢtir).
7. FĠNANSAL YATIRIMLAR Kısa vadeli finansal yatırımlar
31 Mart 2010 ve 31 Aralık 2009 tarihleri itibariyle, kısa vadeli finansal yatırımlar aĢağıdaki gibidir:
31 Mart 2010
31 Aralık 2009 SatıĢ amacıyla elde tutulan yatırımlar
Türev finansal araçlar (*) 46.000.033 13.806.004
46.000.033 13.806.004 (*) Çapraz kur takasından kaynaklanan finansal varlıklardır.
TAV Ġstanbul, DHMĠ‟ye olan imtiyaz sözleĢmesi ödemeleri nedeniyle kur değiĢiminin etkilerine karĢı korunmak amacıyla çapraz kur takası türevleri kullanmaktadır.
Çapraz kur takası
TAV Ġstanbul proje finansmanı tesislerini kapsayan dönem için ABD Doları ve Avro kurları arasındaki pariteyi sabitleyen bir vadeli iĢlem sözleĢmesi yapmıĢtır. SözleĢme, DHMĠ‟ye 2018 yılına kadar her Aralık ayında yapılacak olan ödemelerin süresi için imzalanmıĢtır. 31 Mart 2010 itibariyle, sözleĢmenin nominal değeri 428,230,864 ABD Doları‟dır (317.474.667 Avro) (31 Aralık 2009: 470,814,932 ABD Doları (317,474,667 Avro)).
Uzun vadeli finansal yatırımlar
31 Mart 2010 ve 31 Aralık 2009 tarihleri itibariyle, uzun vadeli finansal yatırımlar aĢağıdaki gibidir:
Payı
%
31 Mart 2010
Payı
%
31 Aralık 2009 Satılmaya hazır finansal yatırımlar
Borsada iĢlem görmeyen
TAV Havacılık A.ġ. (“TAV Havacılık”) 1,00 49.744 1,00 52.362 49.744 52.362
TAV HAVALĠMANLARI HOLDĠNG A.ġ. VE BAĞLI ORTAKLIKLARI
31 MART 2010 TARĠHĠNDE SONA EREN ÜÇ AYLIK ARA HESAP DÖNEMĠNE AĠT KONSOLĠDE ARA DÖNEM FĠNANSAL TABLO DĠPNOTLARI
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe, Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiĢtir).
8. FĠNANSAL BORÇLAR
31 Mart 2010 ve 31Aralık 2009 tarihleri itibariyle, Grup‟un finansal borçlarının detayı aĢağıdaki gibidir.
Grup‟un maruz kaldığı faiz oranı, yabancı para ve likidite riskleri ile ilgili daha fazla bilgi için Not 38‟e bakınız.
Kısa vadeli teminatsız banka kredileri 111.503.758 134.910.569
Kısa vadeli teminatlı banka kredileri (*) 40.343.539 41.974.581 Uzun vadeli teminatsız banka kredilerinin kısa vadeli
kısımları 5.880.613 3.281.977
Uzun vadeli teminatlı banka kredilerinin kısa vadeli
kısımları (*) 191.962.855 244.359.165
Finansal kiralama iĢlemlerinden borçlar 655.211 532.142
Faizsiz spot krediler 4.880.675 5.141.369
355.226.651 430.199.803
Uzun vadeli finansal borçlar
Uzun vadeli teminatsız banka kredileri 76.972.993 39.413.961
Uzun vadeli teminatlı banka kredileri (*) 2.190.731.656 2.313.793.008
Finansal kiralama iĢlemlerinden borçlar 373.543 492.476
2.268.078.192 2.353.699.445
(*) Teminatlı banka kredileri, çoğunlukla rehinler ile teminat altına alınmıĢ proje finansman kredilerinden oluĢmaktadır.
31 Mart 2010 ve 31 Aralık 2009 tarihleri itibariyle, Grup‟un toplam banka kredileri ve finansal kiralama iĢlemlerinden borçları aĢağıdaki gibidir:
31 Mart 2010
31 Aralık 2009
Banka kredileri 2.622.276.089 2.782.874.630
Finansal kiralama iĢlemlerinden borçlar 1.028.754 1.024.618
2.623.304.843 2.783.899.248 31 Mart 2010 tarihi itibariyle Grup‟un banka kredileri aĢağıdaki gibidir:
Projeler
TAV Ġstanbul 78.649.843 803.484.696 882.134.539
TAV Tunus 24.104.214 745.777.689 769.881.903
TAV Esenboğa 17.561.779 281.886.428 299.448.207
TAV Holding 140.759.208 81.412.713 222.171.921
HAVAġ Holding 11.423.832 153.062.785 164.486.617
TAV Ġzmir 37.784.760 92.465.554 130.250.314
TAV Tiflis 11.977.972 57.879.328 69.857.300
ATÜ 8.914.599 44.524.209 53.438.808
Diğer 23.395.233 7.211.247 30.606.480
TAV HAVALĠMANLARI HOLDĠNG A.ġ. VE BAĞLI ORTAKLIKLARI
31 MART 2010 TARĠHĠNDE SONA EREN ÜÇ AYLIK ARA HESAP DÖNEMĠNE AĠT KONSOLĠDE ARA DÖNEM FĠNANSAL TABLO DĠPNOTLARI
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe, Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiĢtir).
8. FĠNANSAL BORÇLAR (devamı)
31 Aralık 2009 tarihi itibariyle Grup‟un banka kredileri aĢağıdaki gibidir:
Projeler
Kısa vadeli Yükümlülükler
Uzun vadeli
yükümlülükler Toplam
TAV Ġstanbul 69.961.031 894.408.987 964.370.018
TAV Tunus 32.913.758 774.363.197 807.276.955
TAV Esenboğa 18.428.746 293.113.062 311.541.808
TAV Holding 223.056.840 122.755.846 345.812.686
HAVAġ 4.577.522 39.841.955 44.419.477
TAV Ġzmir 40.091.424 123.836.104 163.927.528
TAV Tiflis 11.686.278 56.401.760 68.088.038
ATÜ 7.810.053 44.194.895 52.004.948
Diğer 21.142.009 4.291.163 25.433.172
429.667.661 2.353.206.969 2.782.874.630
Kredi sözleĢmelerinin orijinal vadelerine göre kredi geri ödemeleri, 31 Mart 2010 ve 31 Aralık 2009 tarihleri itibariyle aĢağıdaki gibidir:
31 Mart 2010
31 Aralık 2009 Talep edildiğinde veya bir yıl içinde ödenecekler 354.571.440 429.667.661
Ġkinci yılda ödenecekler 326.390.102 317.056.561
Üçüncü yılda ödenecekler 263.013.099 287.769.671
Dördüncü yılda ödenecekler 238.453.980 257.757.802
BeĢinci yılda ödenecekler 237.879.579 228.941.015
BeĢ yıldan sonra ödenecekler 1.201.967.889 1.261.681.920
2.622.276.089 2.782.874.630 Finansal borçların büyük bir kısmı değiĢken faiz oranlı krediler olduğundan Grup‟u faiz oranı riskine maruz bırakmaktadır. 31 Mart 2010 tarihi itibariyle değiĢken faiz oranlı Avro ve ABD Doları kredilerin faiz oranları sırasıyla %1,54 – %5,75 ve %1,20 – %4,50 (31 Aralık 2009: %%1,54 – %5,75 ve %1,20 –
%4,50) arasında değiĢmektedir.
Not 9‟da belirtildiği gibi, TAV Ġstanbul, TAV Tunus, TAV Ġzmir ve TAV Esenboğa‟nın değiĢken faiz oranlı kredilerinin faiz oranlarının, sırasıyla %100‟ü, %85‟i, %68‟i ve %100‟ü finansal türev enstrümanlar aracılığı ile sabitlenmiĢtir.
Grup, TAV Esenboğa, TAV Ġzmir, TAV Gürcistan ve TAV Tunus Ģirketlerine ait Yap-ĠĢlet-Devret projelerinin inĢaatının ve TAV Ġstanbul‟un DHMĠ‟ye yapılacak olan peĢin kira giderinin finansmanını sağlamak üzere proje kredileri almıĢtır.
TAV HAVALĠMANLARI HOLDĠNG A.ġ. VE BAĞLI ORTAKLIKLARI
31 MART 2010 TARĠHĠNDE SONA EREN ÜÇ AYLIK ARA HESAP DÖNEMĠNE AĠT KONSOLĠDE ARA DÖNEM FĠNANSAL TABLO DĠPNOTLARI
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe, Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiĢtir).
8. FĠNANSAL BORÇLAR (devamı)
Proje kredileri ile ilgili detayların özetleri aĢağıdaki gibidir:
TAV Ġstanbul
TAV Ġstanbul‟un 31 Mart 2010 tarihi itibariyle banka kredileri aĢağıdaki gibidir:
Para birimi Vade
Nominal faiz oranı%
Nominal
değeri Defter değeri
Teminatlı banka kredisi (*) Avro 2018 Euribor + %2,50 821.740.920 803.503.113 Teminatlı banka kredisi (**) Avro 2019 Euribor + %2,50 79.218.780 77.430.695
Faizsiz spot kredi TL - - 1.200.731 1.200.731
902.160.431 882.134.539 TAV Ġstanbul‟un, ana kredi sözleĢmesi dahilinde 880.933.808 TL tutarında kredisi bulunmaktadır. Kredi sözleĢmelerine göre kredi anapara ve faiz ödemelerinin, ilk yıl aylık olarak ve takip eden yıllar her altı ayda bir 4 Temmuz ve 4 Ocak‟ta yapılması gerekmektedir.
(*) Faiz oranı, 4 Ocak 2013‟e kadar Euribor + %2,50, 4 Ocak 2013 ve 4 Ocak 2016 tarihleri arasında Euribor +
%2,65, 4 Ocak 2016 ve 4 Temmuz 2018 tarihleri arasında Euribor + %2,75‟dir.
(**) Faiz oranı, 4 Ocak 2013‟e kadar Euribor + %2,50, 4 Ocak 2013 ve 4 Ocak 2016 tarihleri arasında Euribor +
%2,65, 4 Ocak 2016 ve 4 Temmuz 2019 tarihleri arasında Euribor + %2,75‟dir.
TAV Ġstanbul‟un 31 Aralık 2009 tarihi itibariyle banka kredileri aĢağıdaki gibidir:
Para birimi Vade
Nominal faiz oranı%
Nominal
değeri Defter değeri
Teminatlı banka kredisi (*) Avro 2018 Euribor + %2,50 898.252.740 878.716.998 Teminatlı banka kredisi (**) Avro 2019 Euribor + %2,50 86.412.000 84.479.411
Faizsiz spot kredi TL - - 1.173.609 1.173.609
985.838.349 964.370.018 (*) Faiz oranı, 4 Ocak 2013‟e kadar Euribor + %2,50, 4 Ocak 2013 ve 4 Ocak 2016 tarihleri arasında Euribor +
%2,65, 4 Ocak 2016 ve 4 Temmuz 2018 tarihleri arasında Euribor + %2,75‟dir.
(**) Faiz oranı, 4 Ocak 2013‟e kadar Euribor + %2,50, 4 Ocak 2013 ve 4 Ocak 2016 tarihleri arasında Euribor +
%2,65, 4 Ocak 2016 ve 4 Temmuz 2019 tarihleri arasında Euribor + %2,75‟dir.
Kredi sözleĢmelerinin orjinal koĢullarına göre kredi geri ödemeleri, 31 Mart 2010 ve 31 Aralık 2009 tarihleri Talep edildiğinde veya bir yıl içinde ödenecekler 78.649.843 69.961.031
Ġkinci yılda ödenecekler 89.722.809 92.004.142
Üçüncü yılda ödenecekler 100.342.125 100.758.920
Dördüncü yılda ödenecekler 109.687.199 110.984.780
BeĢinci yılda ödenecekler 117.645.512 119.677.462
BeĢ yıldan sonra ödenecekler 386.087.051 470.983.683
882.134.539 964.370.018
TAV HAVALĠMANLARI HOLDĠNG A.ġ. VE BAĞLI ORTAKLIKLARI
31 MART 2010 TARĠHĠNDE SONA EREN ÜÇ AYLIK ARA HESAP DÖNEMĠNE AĠT KONSOLĠDE ARA DÖNEM FĠNANSAL TABLO DĠPNOTLARI
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe, Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiĢtir).
8. FĠNANSAL BORÇLAR (devamı) TAV Tunus
TAV Tunus‟un 31 Mart 2010 tarihi itibariyle banka kredileri aĢağıdaki gibidir:
Para birimi Vade
Nominal faiz oranı%
Nominal
Değeri Defter değeri Teminatlı banka kredisi Avro 2028 Euribor + %2,28 345.461.878 341.984.076 Teminatlı banka kredisi Avro 2022 Euribor + %2,00 226.235.703 223.018.557 Teminatlı banka kredisi Avro 2028 Euribor + %1,54 143.661.000 144.088.383 Teminatlı banka kredisi Avro 2028 Euribor + %4,75 61.467.261 60.790.887 776.825.842 769.881.903 TAV Tunus‟un 31 Aralık 2009 tarihi itibariyle banka kredileri aĢağıdaki gibidir:
Para birimi Vade
Nominal faiz
oranı% Nominal
Değeri Defter değeri Teminatlı banka kredisi Avro 2028 Euribor + %2,28 363.641.424 358.504.864 Teminatlı banka kredisi Avro 2022 Euribor + %2,00 238.141.105 234.027.016 Teminatlı banka kredisi Avro 2028 Euribor + %1,54 64.701.907 63.717.683 Teminatlı banka kredisi Avro 2028 Euribor + %4,75 151.221.000 151.027.392 817.705.436 807.276.955 Kredi sözleĢmelerinin koĢullarına göre kredi geri ödemeleri, 31 Mart 2010 ve 31 Aralık 2009 tarihleri itibariyle aĢağıdaki gibidir:
31 Mart 2010
31 Aralık 2009
Talep edildiğinde veya bir yıl içinde ödenecekler 24.104.214 32.913.758
Ġkinci yılda ödenecekler 38.178.970 44.795.298
Üçüncü yılda ödenecekler 48.848.875 54.125.783
Dördüncü yılda ödenecekler 46.948.454 50.671.273
BeĢinci yılda ödenecekler 51.877.820 54.817.613
BeĢ yıldan sonra ödenecekler 559.923.570 569.953.230
769.881.903 807.276.955