1 MART- 31 A USTOS 2006 VE 2005 ÖZEL ARA HESAP DÖNEMLER NE A T MAL TABLOLARA L K N AÇIKLAYICI NOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Yeni Türk Liras ( YTL ) olarak ifade edilmi tir.)
NOT 37 - FAAL YET G DERLER
D ar dan sa lanan hizmetler 2.271.007 1.238.779 1.838.804 957.348
Ambalaj 911.513 511.622 765.040 365.289
Di er 732.500 417.179 548.184 305.606
Amortisman ve tükenme paylar 5.751.072 3.131.671 2.037.515 1.169.543
Enerji 4.991.566 3.118.499 3.200.687 1.843.875
Kira 2.685.115 1.561.852 1.608.312 855.885
D ar dan sa lanan hizmetler 2.660.151 1.718.703 1.873.747 962.610
Temizlik 1.937.054 1.098.087 1.092.522 564.824
Seyahat ve ta t giderleri 1.737.311 1.125.769 782.341 333.258
Güvenlik 1.641.052 927.675 1.124.918 629.587
Bak m ve onar m 1.198.077 671.320 1.034.304 491.375
Ambalaj 994.679 580.548 671.983 327.457
Haberle me 857.880 497.248 617.333 309.233
Dan manl k 549.179 472.785 461.998 83.183
K dem tazminatlar 548.851 249.345 332.547 138.032
Di er 2.908.279 2.060.931 1.405.118 530.742
Di er faaliyetlerden gelir ve karlar:
Kira gelirleri 1.989.763 1.267.628 751.583 388.482
Faiz gelirleri 1.007.738 765.460 934.822 40.711
Kur fark gelirleri 939.892 217.828 1.767.352 368.150
Konusu kalmayan kar l klar (Not 23) 413.699 - 167.606 96.306
üpheli alacak kar l iptali (Not 7) 87.849 61.951 7.721 2.271
Di er 227.694 135.714 175.745 56.328
TESCO K PA K TLE PAZARLAMA T CARET VE GIDA SANAY A. .
1 MART- 31 A USTOS 2006 VE 2005 ÖZEL ARA HESAP DÖNEMLER NE A T MAL TABLOLARA L K N AÇIKLAYICI NOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Yeni Türk Liras ( YTL ) olarak ifade edilmi tir.)
NOT 38 - D ER FAAL YETLERDEN GEL R/ G DER VE KAR/ ZARARLAR (Devam )
Ödenen komisyon ve harçlar (1.156.941) (1.135.268) (513.913) (499.488)
arta ba l zarar gideri (Not 23) (868.777) (475.926) -
-üpheli alacak gideri (Not 7) (306.844) (7.469) (39.696) (35.910)
Stok de er dü üklü ü (Not 12) (214.000) (214.000) -
-Di er (354.076) (118.466) (50.796) (3.125)
Faiz giderleri 9.325.611 7.192.464 109.739 109.464
Kredi kart tahsilatlar ile ilgili banka
komisyon ve finansman giderleri 4.236.949
Kur fark giderleri 911.429 299.959 872.436 276.632
Di er 42.383 31.409 24.008 7.962
Türkiye de, kurumlar vergisi oran 2006 y l için %20 dir (2005: %30). Bu oran, kurumlar n ticari kazanc na vergi yasalar gere ince indirimi kabul edilmeyen giderlerin ilave edilmesi, vergi yasalar nda yer alan istisna (i tirak kazançlar istisnas gibi) ve indirimlerin (yat r m indirimi gibi) indirilmesi sonucu bulunacak vergi matrah na uygulan r. Kar da t lmad takdirde ba ka bir vergi ödenmemektedir.
Türkiye deki bir i yeri ya da daimi temsilcisi arac l ile gelir elde eden kurumlar ile Türkiye de yerle ik kurumlara ödenen kar paylar ndan (temettüler) stopaj yap lmaz. Bunlar n d nda kalanlara yap lan temettü ödemeleri %10 oran nda stopaja tabidir. Kar n sermayeye ilavesi, kar da t m say lmaz ve stopaj uygulanmaz.
TESCO K PA K TLE PAZARLAMA T CARET VE GIDA SANAY A. .
1 MART- 31 A USTOS 2006 VE 2005 ÖZEL ARA HESAP DÖNEMLER NE A T MAL TABLOLARA L K N AÇIKLAYICI NOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Yeni Türk Liras ( YTL ) olarak ifade edilmi tir.)
NOT 41 VERG LER (Devam )
8 Nisan 2006 tarihinde Resmi Gazete de yay mlanarak yürürlü e giren 5479 Say l Kanun ile 193 say l Gelir Vergisi Kanunu nda yap lan de i iklikler neticesinde; kurumlar vergisi mükellefleri; 31 Aral k 2005 tarihi itibariyle mevcut olup, gelecek dönemlerde yararlanabilecekleri yat r m indirimi istisnas tutarlar ile;
24 Nisan 2003 tarihinden önce yap lan müracaatlara istinaden düzenlenen yat r m te vik belgeleri kapsam nda, 193 say l Gelir Vergisi Kanunu nun 9 Nisan 2003 tarihli ve 4842 say l Kanun la yürürlükten kald r lmadan önceki ilgili maddeleri çerçevesinde ba lanm olan yat r mlar için belge kapsam nda 1 Ocak 2006 tarihinden sonra yapacaklar yat r mlar ve 193 say l Gelir Vergisi Kanunu nun mülga 19 uncu maddesi kapsam nda 1 Ocak 2006 tarihinden önce ba lanan yat r mlarla ilgili olarak, yat r mla iktisadi ve teknik bak mdan bütünlük arz edip bu tarihten sonra yap lan yat r mlar nedeniyle, 31 Aral k 2005 tarihi itibariyle yürürlükte bulunan mevzuat hükümlerine göre hesaplayacaklar yat r m indirimi istisnas tutarlar n , yine bu tarihteki mevzuat hükümleri (vergi oran na ili kin hükümler dahil) çerçevesinde sadece 2006, 2007 ve 2008 y llar na ait kazançlar ndan indirebilirler.
Türk vergi mevzuat na göre beyanname üzerinde gösterilen mali zararlar 5 y l a mamak kayd yla dönem kurum kazanc ndan indirilebilirler. Ancak, mali zararlar, geçmi y l karlar ndan mahsup edilemez.
Türkiye de ödenecek vergiler konusunda vergi otoritesi ile mutabakat sa lamak gibi bir uygulama bulunmamaktad r. Kurumlar vergisi beyannameleri hesap döneminin kapand ay takip eden dördüncü ay n 25 inci günü ak am na kadar ba l bulunulan vergi dairesine verilir. Bununla beraber, vergi incelemesine yetkili makamlar be y l zarf nda muhasebe kay tlar n inceleyebilir ve hatal i lem tespit edilirse ödenecek vergi miktarlar de i ebilir.
31 A ustos 2006 ve 2005 tarihlerinde sona eren alt ayl k dönemlere ait gelir tablolar nda yer alan vergi (gideri)/ gelirleri a a da özetlenmi tir:
1 Mart
(Not 14) (6.230.892) 460.574 887.087 364.647
Toplam vergi (gideri)/ geliri (6.230.892) 460.574 887.087 364.647 Cari dönem vergi mutabakat a a daki gibidir:
Vergi öncesi (zarar)/ kar üzerinden hesaplanan vergi geliri/ (gideri) 1.214.145 (1.465.628)
Gelecek y llara devreden mali zarar n vergi etkisi 1.176.753
-ndirilecek gelirlerin vergi etkisi 408.845 566.936
Kurumlar vergisinden mahsup edilen yat r m indirimi - 2.578.167
Üzerinden ertelenen vergi varl hesaplanmayan yat r m indirimi (4.882.563) -Kurumlar vergisi oran nda yap lan de i ikli in vergi etkisi (2.803.871)
-Kanunen kabul edilmeyen giderlerin vergi etkisi (1.083.510) (755.430)
Di er (260.691) (36.958)
Toplam vergi (6.230.892) 887.087
TESCO K PA K TLE PAZARLAMA T CARET VE GIDA SANAY A. .
1 MART- 31 A USTOS 2006 VE 2005 ÖZEL ARA HESAP DÖNEMLER NE A T MAL TABLOLARA L K N AÇIKLAYICI NOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Yeni Türk Liras ( YTL ) olarak ifade edilmi tir.)
NOT 42 - H SSE BA INA KAZANÇ/ KAYIP
1 Ocak- 31 A ustos 2006 ara hesap döneminde 1 YTL nominal de erdeki hisse ba na 1,042 YTL dönem zarar (2005: 0,489 YTL kar) isabet etmi olup, 1 Mart 31 A ustos 2006 ve 2005 ara dönemleri itibariyle temettü da t m sözkonusu olmad ndan Yönetim Kurulu nca herhangi bir kar pay da t m hesaplanmam t r.
1 Mart 2006- 31 A ustos 2006
1 Haziran 2006- 31 A ustos 2006
1 Mart 2005- 31 A ustos 2005
1 Haziran 2005-31 A ustos 2005
Net dönem (zarar )/ kar A (12.301.615) (6.118.571) 5.772.513 3.152.908
Ç kar lm adi hisselerin
a rl kl ortalama adedi B 11.810.664 11.810.664
11.810.664 11.810.664
Nominal de eri 1 YTL olan hisse ba na (kay p)/ kazanç
A/B (1,042) (0,518)
0,489 0,267
TESCO K PA K TLE PAZARLAMA T CARET VE GIDA SANAY A. .
1 MART- 31 A USTOS 2006 VE 2005 ÖZEL ARA HESAP DÖNEMLER NE A T MAL TABLOLARA L K N AÇIKLAYICI NOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Yeni Türk Liras ( YTL ) olarak ifade edilmi tir.)
NOT 43 - NAK T AKIM TABLOLARI
Amortisman ve itfa paylar 18-19-20 5.751.072 2.037.515
K dem tazminat kar l -net 23 270.008 229.335
Faiz geliri 38 (1.007.738) (934.822)
Faiz gideri 39 9.325.611 109.739
Varl k ve yükümlüklerdeki de i imler öncesi net nakit 8.268.230 6.327.193 Varl k ve yükümlüklerdeki de i imler:
K sa vadeli ticari alacaklardaki de i im (260.417) 18.050
Uzun vadeli ticari alacaklardaki de i im (147.202) 3.751
li kili taraflardan alacaklardaki de i im (1.428.625) (1.738.204)
Stoklardaki de i im (21.441.833) (6.555.769)
Di er alacaklardaki de i im (7.369.853) (3.418.232)
Di er dönen varl klardaki de i im (1.396.100) (534.494)
Di er duran varl klardaki de i im (32.436) 3
K sa vadeli ticari borçlardaki de i im 43.701.726 17.494.458
li kili taraflara borçlardaki de i im 1.061.011 285.109
K sa vadeli al nan avanslardaki de i im 492.565 225.831
Borç kar l klar ndaki de i im (283.316) 315.042
Di er k sa vadeli yükümlülüklerdeki de i im 1.476.251 245.003
Di er uzun vadeli yükümlülüklerdeki de i im (159) (61.982)
Uzun vadeli ticari borçlardaki de i im 42.753 3.047
Uzun vadeli al nan avanslardaki de i im - (299.981)
letme faaliyetlerinden sa lanan net nakit 22.682.595 12.308.825
Yat r m faaliyetleri:
Tahsil edilen faiz 1.009.237 1.116.323
Maddi ve maddi olmayan varl k al mlar - net 19-20 (115.696.773) (51.906.186) Maddi varl k sat lar
- 277.011
Yat r m faaliyetlerinde kullan lan net nakit (114.687.536) (50.512.852) Finansman faaliyetleri:
Temettü ödemesi - (1.079.362)
li ikili taraflara ticari olmayan borçlardaki de i im 80.000.000
-Al nan krediler 15.819.692 3.618.302
Ödenen faiz (4.731.015) (109.739)
Finansman faaliyetlerinden sa lanan net nakit 91.088.677 2.429.201 Nakit ve nakit benzeri de erlerdeki net azal
(916.264) (35.774.826) Nakit ve nakit benzeri de erlerin dönem ba bakiyesi 18.825.299 56.910.630 Nakit ve nakit benzeri de erlerin dönem sonu bakiyesi 4 17.909.035 21.135.804
TESCO K PA K TLE PAZARLAMA T CARET VE GIDA SANAY A. .
1 MART- 31 A USTOS 2006 VE 2005 ÖZEL ARA HESAP DÖNEMLER NE A T MAL TABLOLARA L K N AÇIKLAYICI NOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Yeni Türk Liras ( YTL ) olarak ifade edilmi tir.)
NOT 44 - MAL TABLOLARI ÖNEML ÖLÇÜDE ETK LEYEN YA DA MAL TABLOLARIN AÇIK, YORUMLANAB L R VE ANLA ILAB L R OLMASI AÇISINDAN AÇIKLANMASI GEREKL OLAN D ER HUSUSLAR
Yoktur.
...
This document was created with Win2PDF available at http://www.daneprairie.com.
The unregistered version of Win2PDF is for evaluation or non-commercial use only.