FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR I. Bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar:
2. İtfa edilmiş maliyeti ile ölçülen finansal varlıklara ilişkin açıklamalar (Devamı):
2.1. Kredilere ilişkin bilgiler (Devamı):
2.1.ç) Tüketici kredileri, bireysel kredi kartları, personel kredileri ve personel kredi kartlarına ilişkin bilgiler:
Önceki Dönem (31.12.2019) Kısa Vadeli Orta ve Uzun
Vadeli Toplam
Personel Kredileri-TP - 2.311 2.311
Konut Kredisi - -
-Taşıt Kredisi - -
-İhtiyaç Kredisi - 2.311 2.311
Diğer - - -
Personel Kredileri-Dövize Endeksli - - -
Konut Kredisi - - -
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.)
109 BEŞİNCİ BÖLÜM (Devamı)
FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Devamı) I. Bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar (Devamı):
2. İtfa edilmiş maliyeti ile ölçülen finansal varlıklara ilişkin açıklamalar (Devamı):
2. 1. Kredilere ilişkin bilgiler (Devamı):
2.1.d) Taksitli ticari krediler ve kurumsal kredi kartlarına ilişkin bilgiler:
Bilanço tarihi itibarıyla Banka’nın kullandırmış olduğu taksitli ticari kredi ve kurumsal kredi kartı bulunmamaktadır.
2.1.e) Kredilerin kullanıcılara göre dağılımı:
Cari Dönem
(31.12.2020) Önceki Dönem (31.12.2019)
Kamu - -
Özel 20.184.212 15.003.914
Toplam 20.184.212 15.003.914
2.1.f) Yurtiçi ve yurtdışı kredilerin dağılımı:
Cari Dönem (31.12.2020)
Önceki Dönem (31.12.2019)
Yurtiçi Krediler 20.184.212 15.003.914
Yurtdışı Krediler - -
Toplam 20.184.212 15.003.914
2.1.g) Bağlı ortaklık ve iştiraklere verilen krediler:
Banka bağlı ortaklığı olan Arıcak A.Ş.’ye kullandırılan 3.759 TL tutarındaki kredi V. Grup kredilerde izlenmektedir. Söz konusu kredi için 3.759 TL temerrüt (üçüncü aşama beklenen zarar) karşılığı ayrılmıştır.
2.1.ğ) Temerrüt (üçüncü aşama) karşılıkları :
Cari Dönem
(31.12.2020) Önceki Dönem (31.12.2019) Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler İçin Ayrılanlar 62.005 7.041
Tahsili Şüpheli Krediler İçin Ayrılanlar - -
Zarar Niteliğindeki Krediler İçin Ayrılanlar 88.373 111.237
Toplam 150.378 118.278
2.1.h) Donuk alacaklara ilişkin bilgiler (Net):
2.1.h.1) Donuk alacaklara ve yeniden yapılandırılan kredilere ilişkin bilgiler:
Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar 127.479 - 91.032
Yeniden Yapılandırılan Krediler - - -
Önceki Dönem (31.12.2019)
Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar 7.041 - 116.816
Yeniden Yapılandırılan Krediler - - -
Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.)
110 BEŞİNCİ BÖLÜM (Devamı)
FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Devamı) I. Bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar (Devamı):
2. İtfa edilmiş maliyeti ile ölçülen finansal varlıklara ilişkin açıklamalar (Devamı):
2. 1. Kredilere ilişkin bilgiler (Devamı):
2.1.h.2) Toplam donuk alacak hareketlerine ilişkin bilgiler:
Önceki Dönem Sonu Bakiyesi (31.12.2019) 7.041 - 116.816
Dönem İçinde İntikal (+) 124.120 - 6.882
Diğer Donuk Alacak Hesaplarından Giriş (+) 5.639 6.738 -
Diğer Donuk Alacak Hesaplarına Çıkış (-) (6.738) (5.639) -
Dönem Sonu Bakiyesi (31.12.2020) 127.479 - 91.032
Özel Karşılık (-) (62.005) - (88.373)
Bilançodaki Net Bakiyesi 65.474 - 2.659
2.1.h.3) TFRS 9’a göre beklenen kredi zararı ayıran bankalarca donuk alacaklar için hesaplanan faiz tahakkukları, reeskontları ve değerleme farkları ile bunların karşılıklarına ilişkin bilgiler:
III. Grup IV. Grup V. Grup
Faiz Tahakkuk ve Reeskontları ile Değerleme Farkları 1.142 - 774
Karşılık Tutarı (-) (1.142) - (774)
Net Bakiyesi - - -
Önceki Dönem (31.12.2019)
Faiz Tahakkuk ve Reeskontları ile Değerleme Farkları 106 - 2.029
Karşılık Tutarı (-) (106) - (2.029)
Net Bakiyesi - - -
2.1.h.4) Yabancı para olarak kullandırılan kredilerden kaynaklanan donuk alacaklara ilişkin bilgiler:
Banka, Tekdüzen Hesap Planı ve İzahnamesi Hakkında Tebliğ’in Üçüncü Bölümü’nde Tasfiye Olunacak Alacaklar, Tahsili Şüpheli Ücret Komisyon ve Diğer Alacaklar ile Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklara ilişkin düzenleme çerçevesinde, donuk alacak haline gelen yabancı para kredileri takipteki krediler hesabına intikal ettikleri tarihteki kurlar üzerinden Türk Lirası’na çevirmekte ve tutarları üzerinden izlenmektedir.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.)
111 BEŞİNCİ BÖLÜM (Devamı)
FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Devamı) I. Bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar (Devamı):
2. İtfa edilmiş maliyeti ile ölçülen finansal varlıklara ilişkin açıklamalar (Devamı):
2. 1. Kredilere ilişkin bilgiler (Devamı):
2.1.h.5) Donuk alacakların kullanıcı gruplarına göre brüt ve net tutarlarının gösterimi:
III. Grup IV. Grup V. Grup
Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Brüt) 127.479 - 91.032
Karşılık Tutarı (-) (62.005) - (88.373)
Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Net) 65.474 - 2.659
Bankalar (Brüt) - - -
Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Brüt) 7.041 - 116.816
Karşılık Tutarı (-) (7.041) - (111.237)
Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Net) - - 5.579
Bankalar (Brüt) - - -
2.1.h.6) Yakın İzlemedeki Kredilerin Teminatlarının Net Değeri, Teminat Türü ve Risk Eşlemesi:
Teminatın Türü
Cari Dönem
(31.12.2020) Önceki Dönem (31.12.2019) Teminatın Net
Değeri Kredi
Bakiyesi Teminatın Net
Değeri Kredi Bakiyesi
Gayrimenkul İpoteği (*) 610.064 610.064 602.319 602.319
Taşıt Rehni - - - -
Maddi Teminat (Nakit karşılık, menkul kıymet
rehni vb.) - - - -
Maaş Rehni - - - -
Çek/ Senet - - - -
Diğer (Kefalet, ticari işletme rehni, ihracat vesaiki
vb) 688.894 688.894 877.503 877.503
Teminatsız - - - -
Toplam 1.298.958 1.298.958 1.479.822 1.479.822
(*)Teminatın net değeri olarak ekspertiz ve ipotek tutarından düşük olan veya bunların kredi riskini aşması durumunda kredi tutarı dikkate alınmıştır.
Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.)
112 BEŞİNCİ BÖLÜM (Devamı)
FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Devamı) I. Bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar (Devamı):
2. İtfa edilmiş maliyeti ile ölçülen finansal varlıklara ilişkin açıklamalar (Devamı):
2. 1. Kredilere ilişkin bilgiler (Devamı):
2.1.h.7) Takipteki Kredilerin Teminatlarının Net Değeri, Teminat Türü ve Risk Eşlemesi:
Cari Dönem
(31.12.2020) Önceki Dönem (31.12.2019)
Teminatın Türü Teminatın
Net Değeri Kredi
Bakiyesi Teminatın
Net Değeri Kredi Bakiyesi
Gayrimenkul İpoteği (*) 206.723 206.723 94.538 94.538
Nakit Karşılık - - - -
Taşıt Rehni - - - -
Diğer (Kefalet, ticari işletme rehni, kıymetli evrak vb.) 3.446 3.446 7.332 7.332
Teminatsız - 8.342 - 21.987
Toplam 210.169 218.511 101.870 123.857
(*) Teminatın net değeri olarak ekspertiz ve ipotek tutarından düşük olan veya bunların kredi riskini aşması durumunda kredi tutarı dikkate alınmıştır.
2.1.ı) Zarar niteliğindeki krediler ve diğer alacaklar için belirlenen tasfiye politikasının ana hatları:
Kredilerin Sınıflandırılması ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmeliğin dördüncü bölümünde yer alan teminat unsurlarından bulunması halinde, bu unsurlar gerek idari gerek yasal girişimler sonucunda mümkün olan en kısa sürede paraya çevrilerek alacağın tasfiyesi sağlanmaktadır.
Teminat unsuru bulunmaması halinde ise, borçlu hakkında aciz vesikası temin edilse de, muhtelif dönemlerde yoğun istihbarat yapılarak ve sonradan edinilmiş mal varlığı tespitine çalışılarak hukuki takibe müracaat edilmektedir.
Yasal takip işlemleri öncesinde ve sonrasında; alacaklısı olunan firmanın mali bilgileri konusunda Banka tarafından yapılacak incelemeler neticesinde yaşanılması mümkün görülen ve ekonomiye kazandırılması halinde üretime katkıda bulunacağı kanaati hakim olan firmalarla ilgili olarak, anlaşma yolu ile alacağın tasfiyesine çaba harcanmaktadır.
2.1.i) Kayıttan düşme politikasına ilişkin açıklamalar:
Zarar niteliğindeki kredi veya alacak, teminatlar ilgili tebliğde belirtilen oranlarda düşüldükten sonra,
%100 karşılık ayrıldığı tarihten sonra kazai bir hükme ve kanaat verici bir vesikaya göre tahsil imkanı kalmadığı takdirde yönetim kurulu kararı ile kayıttan düşürülebilir.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.)
113 BEŞİNCİ BÖLÜM (Devamı)
FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Devamı) I. Bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar (Devamı):
2. İtfa edilmiş maliyeti ile ölçülen finansal varlıklara ilişkin açıklamalar (Devamı):
2.2. Kiralama işlemlerinden alacaklara ilişkin bilgiler (Net):
Banka’nın kiralama işlemlerinden doğan alacak tutarı ise 30 TL’dir (31 Aralık 2019 : 70 TL).
2.3. Faktoring alacaklara ilişkin bilgiler:
Bulunmamaktadır.
2.4.a) Repo işlemlerine konu olan itfa edilmiş maliyeti ile ölçülen finansal varlıklar devlet borçlanma senetlerine ilişkin bilgiler:
Bulunmamaktadır.
2.4.b) Teminata verilen/bloke edilen itfa edilmiş maliyeti ile ölçülen finansal varlıklar devlet borçlanma senetlerine ilişkin bilgiler:
Cari Dönem
(31.12.2020) Önceki Dönem (31.12.2019)
Devlet Tahvili 10.184 12.539
Hazine Bonosu - -
Diğer Kamu Borçlanma Senetleri - -
Toplam 10.184 12.539
2.4.c) İtfa edilmiş maliyeti ile ölçülen finansal varlıklar devlet borçlanma senetlerine ilişkin bilgiler:
Cari Dönem
(31.12.2020) Önceki Dönem (31.12.2019)
Devlet Tahvili 1.717.342 1.066.213
Hazine Bonosu - -
Diğer Kamu Borçlanma Senetleri - -
Toplam 1.717.342 1.066.213
2.4.d) İtfa edilmiş maliyeti ile ölçülen finansal varlıklara ilişkin bilgiler:
Cari Dönem
(31.12.2020) Önceki Dönem (31.12.2019)
Borçlanma Senetleri 1.717.342 1.066.213
Borsada İşlem Görenler 1.717.342 1.066.213
Borsada İşlem Görmeyenler - -
Değer Azalma Karşılığı (-) - -
Toplam 1.717.342 1.066.213
2.4.e) İtfa edilmiş maliyeti ile ölçülen finansal varlıkların yıl içindeki hareketleri:
Cari Dönem
(31.12.2020) Önceki Dönem (31.12.2019)
Dönem Başındaki Değer 1.066.213 49.416
Parasal Varlıklarda Meydana Gelen Kur Farkları 391.586 (120.831)
Yıl İçindeki Alımlar (*) 286.145 1.168.560
Satış ve İtfa Yoluyla Elden Çıkarılanlar (**) (26.602) (30.932)
Değer Azalışı Karşılığı (-) - -
Dönem Sonu Toplamı 1.717.342 1.066.213
(*) Alımlarda 96.101 TL reeskont artıştan kaynaklanmaktadır.
(**) Satış ve İtfa Yoluyla Elden Çıkarılanlar 21.150 TL itfa, 5.452 TL kupon itfası sonrası reeskont ve işlemiş faiz azalış tutarlarıdır.
Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.)
114 BEŞİNCİ BÖLÜM (Devamı)
FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Devamı) I. Bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar (Devamı):