ÇORUM BELEDİYE BAŞKANLIĞI MECLİS KARARI
C- BELEDİYENİN BİLANÇOSU;
1 DONEN VARLIKLAR 83.156.577,20 3 KISA VADELI YABANCI KAYNAKLAR 121.164.653,10
10 Hazır Değerler 13.483.105,15 30 Kısa Vadeli İç Mali Borçlar 28.514.168,32
100 Kasa Hesabı 4.060,00 300 Banka Kredileri Hesabı 28.514.168,32
101 Alınan Çekler Hesabı 2.570.000,00 31 Kısa Vadeli Dış Mali Borçlar 0
102 Banka Hesabı 8.189.502,99 32 Faaliyet Borçları 44.815.176,76
103 Verilen Çekler ve Gönderme Emirleri Hesabı (-) 0 320 Bütçe Emanetleri Hesabı 44.815.176,76
108 Diğer Hazır Değerler Hesabı 0 33 Emanet Yabancı Kaynaklar 25.802.007,19
109 Banka Kredi Kartlarından Alacaklar Hesabı 2.719.542,16 330 Alınan Depozito ve Teminatlar Hesabı 17.343.623,67
11 Menkul Kıymet ve Varlıklar 6.927.896,32 333 Emanetler Hesabı 8.458.383,52
111 Özel Kesim Tahvil Senet ve Bonoları Hesabı 6.880.375,68 34 Alınan Avanslar 0
112 Kamu Kesimi Tahvil Senet ve Bonoları Hesabı 47.520,64 36 Ödenecek Vergi ve Diğer Yükümlülükler 4.093.294,69
118 Diğer Menkul Kıymetler ve Varlıklar Hebası 0 360 Ödenecek Vergi ve Fonlar Hesabı 2.263.223,02
12 Faaliyet Alacakları 57.510.792,09 361 Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri
Hesabı 391.827,22
120 Gelirlerden Alacaklar Hesabı 0 362 Fonlar Veya Diğer Kamu İdareleri Adına
Yapılan Ta 29.438,41
121 Gelirlerden Takipli Alacaklar Hesabı 56.646.378,07 363 Kamu İdareleri Payları Hesabı 1.408.806,04
122 Gelirlerden Tecilli Ve Tehirli Alacaklar Hesabı 0 37 Borç ve Gider Karşılıkları 2.277.637,34
126 Verilen Depozito Ve Teminatlar Hesabı 204.410,24 372 Kıdem Tazminatı Karşılığı Hesabı 2.277.637,34
127 Diğer Faaliyet Alacakları Hesabı 660.003,78 38 Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Gider
Tahakkukları 15.662.368,80
13 Kurum Alacakları 0 381 Gider Tahakkukları Hesabı 15.662.368,80
14 Diğer Alacaklar 466.161,26 39 Diğer Kısa Vadeli Yabancı Kaynaklar 0
140 Kişilerden Alacaklar Hesabı 466.161,26 391 Hesaplanan KDV Hesabı 0
15 Stoklar 2.954.413,75 4 UZUN VADELI YABANCI KAYNAKLAR 156.344.564,89
150 İlk Madde ve Malzeme Hesabı 2.952.603,93 40 Uzun Vadeli İç Mali Borçlar 118.395.045,19
153 Ticari Mallar Hesabı 1.809,82 400 Banka Kredileri Hesabı 118.395.045,19
16 Ön ödemeler 1.681.837,07 41 Uzun Vadeli Dış Mali Borçlar 0
160 İş Avans ve Kredileri Hesabı 0 43 Diğer Borçlar 0
161 Personel Avansları Hesabı 0 44 Alınan Avanslar 0
162 Bütçe Dişi Avans ve Krediler Hesabı 906.037,07 47 Borç ve Gider Karşılıkları 8.782.168,42
165 Mahsup Dönemine Aktarılan Avans ve Krediler
Hes 775.800,00 472 Kıdem Tazminatı Karşılığı Hesabı 8.782.168,42
18 Gelecek Aylara Ait Giderler 0 48 Gelecek Yıllara Ait Gelirler 29.167.351,28
19 Diğer Donen Varlıklar 132.371,56 481 Gider Tahakkukları Hesabı 29.167.351,28
190 Devreden Katma Değer Vergisi Hesabı 132.371,56 49 Diğer Uzun Vadeli Yabancı Kaynaklar 0
191 İndirilecek Katma Değer Vergisi Hesabı 0 5 OZ KAYNAKLAR 748.933.089,14
197 Sayım Noksanları Hesabı 0 50 Net Değer/Sermaye 626.531.562,28
2 DURAN VARLIKLAR 943.285.729,93 500 Net Değer Hesabı 626.531.562,28
21 Menkul Varlıklar 0 52 Yeniden Değerleme Farkları 0
22 Faaliyet Alacakları 435.075,27 57 Geçmiş Yıllar Olumlu Faaliyet Sonuçları 177.324.027,08
220 Gelirlerden Alacaklar Hesabı 0 570 Geçmiş Yıllar Olumlu Faaliyet Sonuçları He 177.324.027,08
222 Gelirlerden Tecilli ve Tehirli Alacaklar Hesabı 0 58 Geçmiş Yıllar Olumsuz Faaliyet Sonuçları 0
227 Diğer Faaliyet Alacakları Hesabı 435.075,27 59 Donem Faaliyet Sonuçları -54.922.500,22
23 Kurum Alacakları 0 590 Dönem Olumlu Faaliyet Sonucu Hesabı 0
24 Mali Duran Varlıklar 33.409.645,39 591 Dönem Olumsuz Faaliyet Sonucu Hesabı (-) -54.922.500,22
240 Mali Kuruluşlara Yatırılan Sermayeler Hesabı 23.034.645,39
241 Mal ve Hizmet Üreten Kuruluşlara Yatırılan Se 13.125.000,00
247 Sermaye Taahhütleri Hesabı (-) -2.750.000,00
25 Maddi Duran Varlıklar 908.069.862,74
250 Arazi ve Arsalar Hesabı 597.760.751,25 PASİF TOPLAMI 1.026.442.307,13
Sayfa 28 / 31
251 Yeraltı ve Yerüstü Düzenleri Hesabı 78.536.393,44
252 Binalar Hesabı 89.503.608,03
253 Tesis, Makine ve Cihazlar Hesabı 17.800.508,67
254 Taşıtlar Hesabı 25.043.594,84
255 Demirbaşlar Hesabı 11.228.536,66
257 Birikmiş Amortismanlar Hesabı ( - ) -44.395.764,09
258 Yapılmakta Olan Yatırımlar Hesabı 132.592.233,94
259 Yatırım Avansları Hesabı 0
294 Elden Çıkarılacak Stoklar ve Maddi Duran
Varlıklar 11.165.780,96
299 Birikmiş Amortismanlar Hesabı ( - ) -9.794.634,43
AKTİF TOPLAMI 1.026.442.307,13
9 NAZIM HESAPLAR 317.280.320,62 9 NAZIM HESAPLAR 317.280.320,62
90 Ödenek Hesapları 97.747.301,90 90 Ödenek Hesapları 97.747.301,90
900 Gönderilecek Bütçe Ödenekleri Hesabı 0 901 Bütçe Ödenekleri Hesabı 0
905 Ödenekli Giderler Hesabı 0 907 Mahsup Dönemine Aktarılan Ödenekler Hesabı 97.747.301,90
906 Mahsup Dönemine Aktarılan Kullanılacak
Ödenekler 97.747.301,90 91 Nakit Dışı Teminat ve Kişilere Ait Menkul
Kıymet H 48.620.688,06
91 Nakit Dışı Teminat ve Kişilere Ait Menkul
Kıymet H 48.620.688,06 911 Teminat Mektupları Emanetleri Hesabı 48.620.688,06
910 Teminat Mektupları Hesabı 48.620.688,06 92 Taahhüt Hesapları 170.912.330,66
92 Taahhüt Hesapları 170.912.330,66 921 Gider Taahhütleri Karşılığı Hesabı 170.912.330,66
920 Gider Taahhütleri Hesabı 170.912.330,66
NOTLAR TOPLAMI 317.280.320,62 NOTLAR TOPLAMI 317.280.320,62
5- TAHSİLAT DENETİMİ ;
2017 Mali yılı tahsilât denetimi raporu ise kısaca aşağıdaki gibi olup detayları dosya halinde ekte sunulmuştur.
2017 yılı Gelirleri ile bunlara ilişkin vezne tahsilât makbuzları, Muhasebe kayıtları ile karşılaştırılmak suretiyle incelenmiş olup;
Vezne tahsilât makbuzlarının düzenli bir şekilde seri no’larının takip ettiği ve günlük tahsilâtların icmal bordroları ile birlikte dosyalarda muhafaza edildiği,
Zaman zaman yanlışlıkla yada başka nedenlerle iptal edilmiş tahsilat makbuzlarının, ait olduğu bölümde muhafaza edildiği,
Gün içersinde yapılmış olan tahsilâtların o günün akşamı, ait olduğu banka şubesine yatırılarak banka dekontlarının mevcut dosyada muhafaza edildiği,
6- MALİ DENETİM SONUÇLARI;
a) 5018 Sayılı Kamu Mali Yönetim ve Kontrol Kanununun 68. Maddesine istinaden 2017 yılı hesapları yılı içerisinde 6085 Sayılı Sayıştay Kanununa göre Sayıştay Başkanlığı tarafından Sayıştay Müfettişlerince incelenmemiştir.
b) 2017 Yılı gelir ve gider bütçesi kesin hesabına ait mali istatistik ve formlar hazırlanmıştır.
c) Kamu İdaresi Hesaplarının Sayıştay’a verilmesi ve Muhasebe Birimleri ile Muhasebe Yetkililerinin Bildirilmesi Hakkındaki Usul ve Esaslar ait yönetmelik gereği hazırlanarak Sayıştay Başkanlığı’na sunulmuştur.
d) 2017 Yılı Yönetim Dönemi Hesabı Sayıştay Başkanlığı müfettişlerine sunulmak üzere hazırlanmıştır.
e) Aylık dönemler halinde çıkarılan hesap ve tabloların ayrıntılı olarak KBS sistemine kayıt altına alınmıştır.
7- SONUÇ;
Komisyon 5393 Sayılı Belediye Kanunun 25. Maddesine göre 2017 yılı Muhasebe kayıtları ve hesap cetvelleri üzerinde yapmış olduğu incelemelerde ilgili kanun ve yönetmeliklere aykırı görülebilen herhangi bir işlemin bulunmadığı, komisyonca görülmüş olup, iş bu rapor tanzim edilmiştir.
Komisyonca hazırlanan bu raporda Belediye kaynaklarının ekonomik ve daha verimli kullanılması bakımından önerilerde bulunulmuş, Belediye harcamalarının mali işlemlere ilişkin kararlarının Stratejik plan ve programlara uygunluğu değerlendirilmiştir.
5018 Sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununun amacına yönelik olarak da Belediye kaynaklarının kullanılmasında hesap verilebilirliği ve mali saydamlığı sağlamak üzere tespit edilen denetim sonuçlarına göre:
Yedek Parça, demirbaş, temizlik malzemesi vs. gibi malzemelerin her Müdürlük tarafından ayrı ayrı doğrudan temin yolu ile değil de toplu olarak ihale marifetiyle alınması,
Elektrik, haberleşme, akaryakıt, yedek parça vb. gibi gider kalemlerinde azami tasarrufa riayet edilmesi,
Belediye tarafından yapılacak mal ve hizmet alımlarında mümkün mertebe açık ihale usulü ile yapılması ve idarenin menfaatinin gözetilmesi gerekmektedir.
Alacaklarda zaman aşımı olmaması için gerekli hassasiyet gösterilmelidir.
Pazarlık usulü yapılan ihalelerde rekabet ortamını sağlamak üzere daha titiz davranmalıdır.
Doğrudan teminlerin yoğun olarak yapıldığı Müdürlüklerde bu alımların Destek Hizmetleri Müdürlüğü tarafından yapılması sağlanabilir.
4734 Sayılı Kamu İhale Kanunun 22/d Maddesine göre alımlarda % 10 limitinin barajının aşılmaması için 22/d alımlarının asgari ölçüde yapılması.
Doğrudan teminlerde, pazarlık usulü alımlarda Çorum’dan detaylı fiyat alınmalı, tedarik ise mümkün mertebe Çorum’da faaliyet gösteren firmalardan sağlanmalıdır.
Hususlarında 5393 Sayılı Belediye Kanununun 25. Maddesinin son fıkrası hükmü gereğince işlem yapılmak üzere Komisyonca tanzim edilerek imzalanan 2017 yılı Denetim Komisyonu Raporunun dosya halinde Meclis Başkanlığına sunulmasına karar verilmiştir.
Komisyon 5393 Sayılı Belediye Kanununun 25. Maddesine göre 2017 yılı Muhasebe kayıtları ve hesap cetvelleri üzerinde yapmış olduğu sondajlama usulü incelemelerde ilgili kanun ve yönetmeliklere aykırı görülebilen herhangi bir işlemin bulunmadığı tespit edilmiştir.
Şeklinde meclise bilgi verilmiştir.
Meclis Başkanı
Belediye Başkanı Katip Katip
Zeki GÜL Nurten GEZER Mehmet DÖNGEL
Sayfa 30 / 31
T.C.
ÇORUM BELEDİYE BAŞKANLIĞI MECLİS KARARI
TOPLANTI DÖNEMİ 2018/ NİSAN
TARİHİ 06.04.2018
GÜNÜ CUMA
TOPLANTI 04
BİRLEŞİM 04
OTURUM 04
KARAR NO 81
MADDE 19
Teklif Eden Müdürlük PARK VE BAHÇELER MÜDÜRLÜĞÜ Tarih ve No 06.04.2018 / 241
Konusu Yurtdışı görevlendirme.
K A R A R :
Başkan, Kent Park yapım işi kapsamında yapılacak olan biyolojik arıtmalı gölette kullanılacak olan malzemelerin test ve ön kabul işlemlerinin yapılabilmesi için İspanya Ülkesine görevlendirme yapılmasına ilişkin Park ve Bahçeler Müdürlüğünün teklifini oya sunmuştur.
Yapılan işaretle oylama sonunda; Kent Park yapım işi kapsamında yapılacak olan biyolojik arıtmalı gölette kullanılacak olan malzemelerin test ve ön kabul işlemlerinin yapılabilmesi için, İspanya Ülkesine 08.05.2018- 13.05.2018 tarihleri arasında Park ve Bahçeler Müdür Vekili Eyüp Aytekin, işin yapım denetim görevlileri olan Makine Mühendisi Bekir Sait Toraman, Uygur Şentürk, Peyzaj Mimarı Osman Turpoğlu, İnşaat Mühendisi Mustafa Ölçer, Şehir Plancısı İsa Karadaş, Elektrik Elektronik Mühendisi Nurşani Sakarya’ nın görevlendirilmelerine,
5393 Sayılı Belediye Kanununun ve İçişleri Bakanlığı genelgesine göre uçak bilet bedeli ve günlük yasal harcırahlarının 6245 Sayılı Harcırah Kanununa göre Yurt Dışı Geçici Görev Yolluğu giderlerinden karşılanmasına ve 08.05.2018-13.05.2018 tarihleri arasında görevli izinli sayılmalarına Meclisce OY BİRLİĞİYLE karar verilmiştir.
Meclis Başkanı
Belediye Başkanı Katip Katip
Zeki GÜL Nurten GEZER Mehmet DÖNGEL
T.C.
ÇORUM BELEDİYE BAŞKANLIĞI MECLİS KARARI
TOPLANTI DÖNEMİ 2018/ NİSAN
TARİHİ 06.04.2018
GÜNÜ CUMA
TOPLANTI 04
BİRLEŞİM 04
OTURUM 04
KARAR NO 82
MADDE 20
Teklif Eden Müdürlük STRATEJİ GELİŞTİRME MÜDÜRLÜĞÜ Tarih ve No 06.04.2018 / 90
Konusu Kardeş Şehirler arasında protokol için Belediye Başkanına yetki verilmesi.
K A R A R :
Başkan, Kardeş Şehir Protokolü imzalanması için Belediye Başkanına yetki verilmesi hakkında Strateji Geliştirme Müdürlüğünün teklifini oya sunmuştur.
Yapılan işaretle oylama sonunda; Belediye Meclisinin 07.08.2017 tarih ve 136 nolu kararı ile Güney Kore Cumhuriyetinin Gimhae Şehri ile kardeş şehir olunması kararı alınmış olup;
Kardeş Şehirler arasında her türlü işbirliği için protokol yapmaya ve her türlü evrakın imzalanabilmesi Belediye Başkanının yetkili kılınması Meclisce OY BİRLİĞİYLE kabul edilmiştir.
Başkan, gündem maddelerinin tamamlanmış olduğunu belirterek, Nisan ayı meclis toplantısına son vermiştir.
Meclis Başkanı
Belediye Başkanı Katip Katip
Zeki GÜL Nurten GEZER Mehmet DÖNGEL