31 MART 2015 TARİHİNDE SONA EREN ÜÇ AYLIK ARA DÖNEME AİT ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR
(Aksi belirtilmedikçe tüm tutarlar Türk Lirası (TL) olarak gösterilmiştir)
3. İLİŞKİLİ TARAF AÇIKLAMALARI (devamı)
Üst düzey yöneticilere sağlanan faydalar:
Dönem içerisinde üst düzey yöneticilere sağlanan faydalar aşağıdaki gibidir:
1 Ocak-
31 Mart
1 Ocak- 31 Mart
2015 2014
Ücretler ve diğer kısa vadeli faydalar 708.237 532.626
Diğer uzun vadeli faydalar 209.060 142.852
917.297 675.478
4. MADDİ VE DİĞER MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR
Maliyet Değeri
Maddi Duran Varlıklar
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
1 Ocak 2015 itibariyle açılış bakiyesi 1.020.555.947 23.289.436
Alımlar (*) 47.571.194 -
Çevrim farkı 788.765 -
31 Mart 2015 itibariyle kapanış bakiyesi 1.068.915.906 23.289.436
Birikmiş Amortismanlar
1 Ocak 2015 itibariyle açılış bakiyesi (108.139.678) (3.926.280)
Dönem gideri (7.287.957) (221.484)
31 Mart 2015 itibariyle kapanış bakiyesi (115.427.635) (4.147.764)
31 Mart 2015 itibariyle net defter değeri 953.488.271 19.141.672
(*) Ayrıca cari dönemde Ayen AS yatırımları için alınan kredilere ilişkin olarak 4.712.801 TL tutarında borçlanma maliyeti maddi duran varlıklar üzerinde aktifleştirilmiştir. Dönem içinde yapılan alımlar Ayen-AS ile ilgili inşaat hakedişleri, genel inşaat harcamaları ve tesis yapımı ile ilgili genel giderlerden oluşmaktadır.
AYEN ENERJİ A.Ş. VE BAĞLI ORTAKLIKLARI
31 MART 2015 TARİHİNDE SONA EREN ÜÇ AYLIK ARA DÖNEME AİT ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR
(Aksi belirtilmedikçe tüm tutarlar Türk Lirası (TL) olarak gösterilmiştir)
4. MADDİ VE DİĞER MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (devamı)
Maliyet Değeri
Maddi Duran
Varlıklar Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
1 Ocak 2014 itibariyle açılış bakiyesi 797.349.246 22.846.460
Alımlar (*) 44.867.151 -
Çevrim farkı 991.148 -
31 Mart 2014 itibariyle kapanış bakiyesi 843.207.545 22.846.460
Birikmiş Amortismanlar
1 Ocak 2014 itibariyle açılış bakiyesi (79.927.647) (3.040.002)
Dönem gideri (6.757.838) (219.474)
31 Mart 2014 itibariyle kapanış bakiyesi (86.685.485) (3.259.476)
31 Mart 2014 itibariyle net defter değeri 756.522.060 19.586.984
(*) Dönem içinde yapılan alımların 44.328.044 TL'si yapılmakta olan yatırımlara ilişkin olup 42.485.450 TL’si Arnavutluk HES projesi, geriye kalan tutar ise Korkmaz RES projesi ile ilgili inşaat hakedişleri, genel inşaat harcamaları ve tesis yapımı ile ilgili genel giderlerden oluşmaktadır. Ayrıca dönem içerisinde yapılmakta olan yatırımlar için alınan kredilere ilişkin olarak oluşan toplam 2.033.992 TL tutarındaki borçlanma maliyeti maddi duran varlıklar üzerinde aktifleştirilmiştir.
Cari dönem amortisman giderlerinin ve itfa paylarının 7.443.075 TL’si (31 Mart 2014: 6.882.994 TL) satılan malın maliyetine, 66.366 TL’si (31 Mart 2014: 94.318 TL) genel yönetim giderlerine dahil edilmiştir.
AYEN ENERJİ A.Ş. VE BAĞLI ORTAKLIKLARI
31 MART 2015 TARİHİNDE SONA EREN ÜÇ AYLIK ARA DÖNEME AİT ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR
(Aksi belirtilmedikçe tüm tutarlar Türk Lirası (TL) olarak gösterilmiştir)
5. İMTİYAZLI HİZMET ANLAŞMALARI
31 Mart 31 Aralık
Hizmet İmtiyaz Anlaşmaları Alacakları 2015 2014
Kısa vadeli hizmet imtiyaz anlaşmaları alacakları 20.579.010 22.730.057
Faturalanmış ve vadesi gelmemiş hizmet
imtiyaz anlaşması alacakları (*) 7.813.462 3.883.075
Toplam kısa vadeli hizmet
imtiyaz anlaşmaları alacakları 28.392.472 26.613.132
Uzun vadeli hizmet imtiyaz anlaşmaları alacakları 100.329.444 90.367.450
Toplam hizmet imtiyaz anlaşmaları alacakları 128.721.916 116.980.582
Brüt hizmet imtiyaz anlaşmaları alacakları 226.791.334 211.229.710 Tahakkuk etmemiş finansman geliri (-) (105.882.880) (98.132.203)
Hizmet imtiyaz anlaşmaları ödemelerinden alacaklar(*) 7.813.462 3.883.075
Hizmet imtiyaz anlaşmaları alacakları-net 128.721.916 116.980.582
(*) TETAŞ’a faturalanmış; ancak tahsil edilmemiş alacaklardan oluşmaktadır.
AYEN ENERJİ A.Ş. VE BAĞLI ORTAKLIKLARI
31 MART 2015 TARİHİNDE SONA EREN ÜÇ AYLIK ARA DÖNEME AİT ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR
(Aksi belirtilmedikçe tüm tutarlar Türk Lirası (TL) olarak gösterilmiştir)
5. İMTİYAZLI HİZMET ANLAŞMALARI (devamı)
31 Mart 2015 ve 31 Aralık 2014 tarihleri itibariyle, brüt ve net hizmet imtiyaz anlaşmaları alacaklarının ödeme planları aşağıdaki gibidir:
Brüt hizmet imtiyaz anlaşmaları
alacakları (ABD Doları) Brüt hizmet imtiyaz anlaşmaları alacakları (TL)
31 Mart 31 Aralık 31 Mart 31 Aralık
2015 2014 2015 2014
Vadesi 1 yıla kadar 14.549.320 16.815.620 37.976.635 38.993.741 Vadesi 1-2 yıla kadar 7.750.420 7.750.420 20.230.146 17.972.449 Vadesi 2-3 yıla kadar 7.750.420 7.750.420 20.230.146 17.972.449 Vadesi 3-4 yıla kadar 7.750.420 7.750.420 20.230.146 17.972.449 Vadesi 4 yıldan uzun 49.085.993 51.023.598 128.124.261 118.318.622
86.886.573 91.090.478 226.791.334 211.229.710
Net hizmet imtiyaz anlaşmaları
alacakları (ABD Doları) Net hizmet imtiyaz anlaşmaları alacakları (TL)
31 Mart 31 Aralık 31 Mart 31 Aralık
2015 2014 2015 2014
Vadesi 1 yıla kadar 7.884.074 9.802.086 20.579.010 22.730.057 Vadesi 1-2 yıla kadar 2.210.717 2.130.038 5.770.414 4.939.345 Vadesi 2-3 yıla kadar 2.540.931 2.452.753 6.632.338 5.687.689 Vadesi 3-4 yıla kadar 2.906.323 2.805.465 7.586.084 6.505.593 Vadesi 4 yıldan uzun 30.779.484 31.581.708 80.340.608 73.234.823
46.321.529 48.772.050 120.908.454 113.097.507
Hizmet imtiyaz anlaşmaları alacakları, anlaşma süresi boyunca gerçekleşen alacaklardan oluşmaktadır.
ETKB ile yapılan Enerji Satış Anlaşması uyarınca, Yamula barajının ve elektrik ekipmanlarının mülkiyet hakkı, sözleşme süresi sonunda ETKB’ye transfer edilecektir.
AYEN ENERJİ A.Ş. VE BAĞLI ORTAKLIKLARI
31 MART 2015 TARİHİNDE SONA EREN ÜÇ AYLIK ARA DÖNEME AİT ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR
(Aksi belirtilmedikçe tüm tutarlar Türk Lirası (TL) olarak gösterilmiştir)
6. KARŞILIKLAR, KOŞULLU VARLIK VE BORÇLAR
a) Karşılıklar
Grup, her dönem sonunda devam eden davaların olası sonuçlarını ve finansal etkilerini değerlendirmekte ve bu değerlendirme sonucunda olası yükümlülüklere karşı gerekli görülen karşılıkları ayırmaktadır. 31 Mart 2015 tarihi itibariyle dava karşılığı bulunmamaktadır (31 Aralık 2014: Bulunmamaktadır).
b) Koşullu Varlık ve Borçlar
31 Mart 31 Aralık
Koşullu varlıklar 2015 2014
Alınan teminat mektupları (*) 19.512.709 20.094.684
Ayen Enerji adına verilen kefaletler (**) 630.087.482 592.162.355
649.600.191 612.257.039
(*) Alınan teminat mektupları , Ayen Elektrik tarafından müşterilerden, elektrik satışına ilişkin tahsilatta oluşabilecek risklere karşın teminat olarak alınmıştır.
(**) Grup'un yabancı kaynaklar için bankalarla imzaladığı nakdi ve gayri nakdi genel kredi sözleşmelerine ilişkin Aydıner İnşaat A.Ş.'nin kefaletini ihtiva etmektedir.
Grup’un önemli tutarda zarara veya borca neden olacağını beklemediği taahhütler ve muhtemel yükümlülükler aşağıda özetlenmiştir: kullanılan kredi için 7 Temmuz 2003 tarihinde temlik vermiştir.Ancak bu temlikler kredilerin başlangıçta belirlenen ödeme planlarına uyulmadığı takdirde devreye girecektir.Ayrıca, 31 Mart 2015 tarihi itibariyle Aksu Temiz Enerji A.Ş.'nin alacakları üzerinde 100.500.000 AVRO (284.505.450 TL, 31 Aralık 2014: 100.500.000 AVRO) tutarında temlik bulunmaktadır.
31 Mart 31 Aralık
Koşullu borçlar 2015 2014
Ticari işletme rehni (**) 290.000.000 290.000.000
(**) Grup, Akbük RES için kullandığı banka kredisinin teminatı olarak 25 Haziran 2009 tarihinde 140.000.000 TL tutarında; Mordoğan RES ve Korkmaz RES için kullandığı banka kredisinin teminatı olarak da 30 Mayıs 2012 tarihinde 150.000.000 TL tutarında ticari işletme rehni vermiştir.
AYEN ENERJİ A.Ş. VE BAĞLI ORTAKLIKLARI
31 MART 2015 TARİHİNDE SONA EREN ÜÇ AYLIK ARA DÖNEME AİT ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR
(Aksi belirtilmedikçe tüm tutarlar Türk Lirası (TL) olarak gösterilmiştir)
6. KARŞILIKLAR, KOŞULLU VARLIK VE BORÇLAR (devamı)
b) Koşullu Varlık ve Borçlar (devamı)
31 Mart 31 Aralık
Koşullu borçlar 2015 2014
Verilen ipotekler (***) 13.051.000 11.594.500
(***) Grup’un uzun vadeli banka kredileri için Ayen Enerji’ye ait arsalar üzerinde toplam 13.051.000 TL (5.000.000 ABD Doları) tutarında verdiği ipoteklerden oluşmaktadır.
31 Mart 31 Aralık
Koşullu borçlar 2015 2014
Verilen teminat mektupları (****) 63.202.671 95.305.195
(****) Grup tarafından verilen teminat mektuplarının 17.943.846 TL'si (6.874.510 ABD Doları) Ayen AS için Arnavutluk Ekonomi Bakanlığı'na, 1.874.385 TL'si (718.100 ABD Doları) MTA Genel Müdürlüğüne, 4.558.600 TL'si EPDK'na, 2.000.000 TL'si Akbük II Rüzgar Enerjisi Santrali'nin teminatı olarak TEİAŞ'a, 4.247.743 TL'si (1.627.363 ABD Doları) Grup tarafından yatırım faaliyetlerinde kullanılmış olan kredilerin teminati için verilen teminat mektuplarından oluşmaktadır. Geriye kalan kısmı ise elektrik alımından doğacak borçlar için güvence bedeli olarak tedarikçilere verilen teminatlardan oluşmaktadır.
31 Mart 31 Aralık
Koşullu borçlar 2015 2014
Verilen kefaletler (*****) 234.043.700 235.364.900
(*****) Verilen kefaletlerin, 189.670.300 TL (67.000.000 AVRO) 'si Ayen Enerji'nin Aksu Temiz Enerji'nin TSKB'den almış olduğu kredinin müteselsil garantörlüğünden kaynaklanmaktadır.
AYEN ENERJİ A.Ş. VE BAĞLI ORTAKLIKLARI
31 MART 2015 TARİHİNDE SONA EREN ÜÇ AYLIK ARA DÖNEME AİT ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR
(Aksi belirtilmedikçe tüm tutarlar Türk Lirası (TL) olarak gösterilmiştir)
7. TAAHHÜTLER
31 Mart 2014 ve 31 Aralık 2014 tarihleri itibariyle Grup’un teminat, rehin ve ipotek (“TRİ”) pozisyonuna ilişkin tabloları aşağıdaki gibidir:
31 Mart 2015 31 Aralık 2014 Kendi tüzel kişiliği adına vermiş olduğu
TRİ’lerin toplam tutarı 374.265.882 297.023.251 29.592.610 -
ii. B ve C maddeleri kapsamına girmeyen grup şirketleri lehine vermiş olduğu TRİ’lerin toplam
tutarı - - - - - - - -
iii. C maddesi kapsamına girmeyen 3. kişiler - - - -
lehine vermiş olduğu TRİ’lerin toplam tutarı - - - - - - - -
Toplam teminat, rehin ve ipotekler 1.091.910.899 326.985.213 110.565.647 168.260.000 1.193.220.619 339.630.223 163.467.176 168.230.000
(*) Grup'un vermiş olduğu diğer TRİ'lerin özkaynaklara oranı 31 Mart 2015 itibariyle %0'dır (31 Aralık 2014: %0).
31 MART 2015 TARİHİNDE SONA EREN ÜÇ AYLIK ARA DÖNEME AİT ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR
(Aksi belirtilmedikçe tüm tutarlar Türk Lirası (TL) olarak gösterilmiştir)
8. NİTELİKLERİNE GÖRE GİDERLER
1 Ocak- (*) Personel giderlerinin 2.473.447 TL (31 Mart 2014: 1.661.834 TL) tutarındaki kısmı satışların maliyetine, 2.231.646
TL (31 Mart 2014: 1.813.276 TL) tutarındaki kısmı genel yönetim giderlerine dahil edilmiştir.
(**) Ayen Ostim’in, Ayen Enerji’nin, Ayen Elektrik’in ve Aksu’nun TEİAŞ’tan ve diğer tedarikçilerden alıp müşterilere sattığı elektrik bedelinden oluşmaktadır.
9. SERMAYE, YEDEKLER VE DİĞER ÖZKAYNAK KALEMLERİ
Şirket kayıtlı sermaye sistemine tabi değildir. Şirket’in onaylanmış ve çıkarılmış sermayesi her biri 0,01 TL kayıtlı nominal bedeldeki 17.104.230.000 (31 Aralık 2014: 17.104.230.000) adet hisseden oluşmaktadır. Söz konusu sermayenin tamamı ödenmiştir.
Şirket’in 31 Mart 2015 ve 31 Aralık 2014 tarihleri itibariyle ödenmiş sermaye yapısı aşağıdaki gibidir:
toplantılarında 1 hisse karşılığı 15 oy hakkı bulunmaktadır.
31 MART 2015 TARİHİNDE SONA EREN ÜÇ AYLIK ARA DÖNEME AİT ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR
(Aksi belirtilmedikçe tüm tutarlar Türk Lirası (TL) olarak gösterilmiştir)
9. SERMAYE, YEDEKLER VE DİĞER ÖZKAYNAK KALEMLERİ (devamı)
Kardan ayrılan kısıtlanmış yedekler ve geçmiş yıl karları
Türk Ticaret Kanunu’na göre, yasal yedekler birinci ve ikinci tertip yasal yedekler olmak üzere ikiye ayrılır. Türk Ticaret Kanunu’na göre birinci tertip yasal yedekler, şirketin ödenmiş sermayesinin
%20’sine ulaşılıncaya kadar, kanuni net karın %5’i olarak ayrılır. İkinci tertip yasal yedekler ise ödenmiş sermayenin %5’ini aşan dağıtılan karın %10’udur. Türk Ticaret Kanunu’na göre, yasal yedekler ödenmiş sermayenin %50’sini geçmediği sürece sadece zararları netleştirmek için kullanılabilir, bunun dışında herhangi bir şekilde kullanılması mümkün değildir. Bu tutarların SPK Finansal Raporlama Standartları uyarınca “Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler” içerisinde sınıflandırılması gerekmektedir. 31 Mart 2015 tarihi itibariyle kardan ayrılan kısıtlanmış yedeklerinin tutarı 56.068.938 TL’dir (31 Aralık 2014: 56.068.938 TL).
Kar Dağıtımına Konu Edilebilecek Kaynaklar
Grup’un bilanço tarihi itibariyle yasal kayıtlarında bulunan dönem zararı 13.581.186 TL geçmiş yıl karları ise 21.524.231 TL’dir. Grup’un kar dağıtımına konu edilebilecek kaynaklarının toplamı dönem zararı düşüldükten sonra geçmiş yıl karlarından kalan 7.943.045 TL’dir (31 Aralık 2014: 21.524.231 TL).
10. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN GELİRLER VE GİDERLER Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler:
Kur farkı gideri - net (10.495.464) (16.183.534)
Banka kredi faizleri (6.677.498) (6.031.460)
Ertelenmiş finansman itfa payları (601.536) (671.662)
Diğer (1.569.334) (1.085.954)
(19.343.832) (23.972.610)
31 MART 2015 TARİHİNDE SONA EREN ÜÇ AYLIK ARA DÖNEME AİT ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR
(Aksi belirtilmedikçe tüm tutarlar Türk Lirası (TL) olarak gösterilmiştir)
12. PAY BAŞINA KAZANÇ / KAYIP
1 Ocak- 1 Ocak-
Hisse başına kazanç / (kayıp) 31 Mart
2015 31 Mart
2014
Dönem boyunca mevcut olan hisselerin 17.104.230.000 17.104.230.000
ortalama sayısı (tam değeri) Ana ortaklık hissedarlarına ait net
dönem karı /(zararı) 6.546.710
(9.200.022)
1.000 adet pay başına (kayıp)/ kazanç 0,38 (0,54)
13. FİNANSAL ARAÇLAR
Diğer Finansal Yükümlülükler:
31 Mart 31 Aralık
Uzun Vadeli Diğer Finansal Yükümlülükler 2015 2014
İhraç edilen tahviller (*) 70.000.000 70.175.251
70.000.000 70.175.251
(**) Grup, 24 ay vadeli ve üç ayda bir kupon ödemeli, değişken faizli ve vade sonunda anapara ödemeli toplam 70.000.000 TL nominal değerli tahvili 24 Aralık 2014 tarihinde ihraç etmiştir.
Finansal Borçlar:
Grup’un 31 Mart 2015 ve 31 Aralık 2014 tarihleri itibariyle banka kredilerinin detayı aşağıdaki gibidir:
31 Mart 31 Aralık
Finansal Borçlar 2015 2014
Kısa vadeli finansal borçlar 42.835.584 61.296.610
Uzun vadeli finansal borçların kısa vadeli kısımları 89.982.740 92.865.188
Uzun vadeli finansal borçlar 763.787.064 775.021.665
896.605.388 929.183.463
Grup’un kısa vadeli banka kredileri için, 6.523.591 TL tutarında faiz tahakkuk etmiştir (31 Aralık 2014: 7.276.678 TL).
31 MART 2015 TARİHİNDE SONA EREN ÜÇ AYLIK ARA DÖNEME AİT ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR
(Aksi belirtilmedikçe tüm tutarlar Türk Lirası (TL) olarak gösterilmiştir)
13. FİNANSAL ARAÇLAR (devamı) Finansal Borçlar (devamı)
Banka kredilerinin detayı aşağıdaki gibidir:
Ağırlıklı ortalama 31 Mart 2015
Para birimi etkin faiz oranı Kısa vadeli Uzun vadeli
TL - 1.446.529 -
ABD DOLARI %6,86 53.602.158 22.839.266
AVRO %4,05 77.769.637 740.947.798
132.818.324 763.787.064
Ağırlıklı ortalama 31 Aralık 2014
Para birimi etkin faiz oranı Kısa vadeli Uzun vadeli
TL %12,04 49.701.816 -
ABD DOLARI %5,88 38.091.767 24.348.455
AVRO %4,06 66.368.215 750.673.210
154.161.798 775.021.665
Grup’un 31 Mart 2015 ve 31 Aralık 2014 tarihleri itibariyle banka kredilerinin geri ödeme planı aşağıdaki gibidir:
31 Mart 31 Aralık
2015 2014
1 yıl içerisinde ödenecek 132.818.324 154.161.798
1 - 2 yıl içerisinde ödenecek 66.758.115 64.816.025
2 - 3 yıl içerisinde ödenecek 53.054.593 57.328.078
3 - 4 yıl içerisinde ödenecek 72.840.571 72.578.118
4 - 5 yıl içerisinde ödenecek 72.840.571 72.578.118
5 yıl ve daha uzun vadeli 498.293.214 507.721.326
896.605.388 929.183.463
31 MART 2015 TARİHİNDE SONA EREN ÜÇ AYLIK ARA DÖNEME AİT ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR
(Aksi belirtilmedikçe tüm tutarlar Türk Lirası (TL) olarak gösterilmiştir)
14. YABANCI PARA POZİSYONU
Yabancı para cinsinden işlemler, kur riskinin oluşmasına sebebiyet vermektedir.
31 Mart 2015 ve 31 Aralık 2014 tarihleri itibariyle, Grup’un yabancı para varlıklarının ve yükümlülüklerinin tutarları ile TL karşılık tutarları aşağıdaki gibidir:
31 Mart 2015
TL Karşılığı ABD Doları AVRO
Ticari Alacak 11.813.410 4.525.864 - Parasal Finansal Varlıklar 40.145.365 82.191 14.105.348 Kısa Vadeli Hizmet İmtiyaz Anlaşmaları Alacakları 28.392.472 10.877.508 - Diğer 21.000 - 7.418
DÖNEN VARLIKLAR 80.372.247 15.485.563 14.112.766
Uzun Vadeli Hizmet İmtiyaz Anlaşmaları Alacakları 100.329.444 38.437.455 - DURAN VARLIKLAR 100.329.444 38.437.455 -
TOPLAM VARLIKLAR 180.701.691 53.923.018 14.112.766
Ticari Borçlar 50.681.502 247.157 17.675.076 Finansal Borçlar 131.371.795 20.535.652 27.471.701
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 182.053.297 20.782.809 45.146.777
Finansal Borçlar 763.787.064 8.750.006 261.735.772
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 763.787.064 8.750.006 261.735.772
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 945.840.361 29.532.815 306.882.549
Net yabancı para varlık yükümlülük pozisyonu (765.138.670) 24.390.203 (292.769.783)
31 MART 2015 TARİHİNDE SONA EREN ÜÇ AYLIK ARA DÖNEME AİT ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR
(Aksi belirtilmedikçe tüm tutarlar Türk Lirası (TL) olarak gösterilmiştir)
14. YABANCI PARA POZİSYONU (devamı)
31 Aralık 2014
TL Karşılığı ABD Doları AVRO
Ticari Alacak 7.358.155 2.448.381 595.811 Parasal Finansal Varlıklar 73.322.908 17.738 25.979.996 Kısa Vadeli İmtiyazlı Hizmet Anlaşmaları 26.613.132 11.476.619 - Diğer 20.918 - 7.416 DÖNEN VARLIKLAR 107.315.113 13.942.738 26.583.223 Uzun Vadeli İmtiyazlı Hizmet Anlaşmaları 90.367.450 38.969.964 -
Diğer 2.832.578 - 1.004.211
DURAN VARLIKLAR 93.200.028 38.969.964 1.004.211 TOPLAM VARLIKLAR 200.515.141 52.912.702 27.587.434
Ticari Borçlar 43.519.547 430.515 15.074.707
Finansal Borçlar 104.459.982 16.426.654 23.528.987
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 147.979.529 16.857.169 38.603.694
Finansal Borçlar 775.021.665 10.500.002 266.130.113
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 775.021.665 10.500.002 266.130.113
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 923.001.194 27.357.171 304.733.807
Net yabancı para varlık yükümlülük pozisyonu (722.486.053) 25.555.531 (277.146.373)
31 MART 2015 TARİHİNDE SONA EREN ÜÇ AYLIK ARA DÖNEME AİT ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR
(Aksi belirtilmedikçe tüm tutarlar Türk Lirası (TL) olarak gösterilmiştir)
14. YABANCI PARA POZİSYONU (devamı)
Grup, başlıca AVRO ve ABD Doları cinsinden kur riskine maruz kalmaktadır. 31 Mart 2015 ve 31 Mart 2014 tarihleri itibariyle Grup’un sahip olduğu AVRO ve ABD Doları cinsinden döviz pozisyonunun TL’nin yabancı paralar karşısında %10 değer kazanması ve kaybetmesi ve diğer tüm değişkenlerin sabit olduğu varsayımı altında vergi öncesi dönem kar/zararı ile özkaynaklar üzerindeki etkisi aşağıda belirtilmiştir.
31 MART 2015 TARİHİNDE SONA EREN ÜÇ AYLIK ARA DÖNEME AİT ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR
(Aksi belirtilmedikçe tüm tutarlar Türk Lirası (TL) olarak gösterilmiştir)
15. BİLANÇO TARİHİNDEN SONRAKİ OLAYLAR
Arnavutluk'ta bulunan, 110 MW kurulu gücünde, yıllık 380.000.000 kWh elektrik enerjisi üretim kapasiteli "Arnavutluk Fan Havzası HES Projeleri" kapsamında inşa edilmekte olan HES projelerinden, 28 MW kurulu gücünde, yıllık 118.400.000 kWh elektrik enerjisi üretim kapasiteli PESHQESHIT 3 Hidroelektrik Enerjisi Üretim Tesisi’nin yapımı tamamlanarak; 4 Mayıs 2015 tarihi itibarı ile ticari işletmeye alınmış olup elektrik enerjisi üretimine başlanmıştır.