30 Eylül 2014 31 Aralık 2013
İştirak İştirak
İştiraklerdeki yatırımlar oranı % tutarı oranı % tutarı
Kumsan 25,10 3.644.890 25,10 3.459.038
2014 2013
1 Ocak-İştiraklerdeki yatırımlar 3.459.038 3.186.441
Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımların karlarındaki paylar 276.633 608.290
Yabancı para çevrim farkı (39) (226.797)
Alınan temettü (90.742) (105.420)
30 Eylül - İştiraklerdeki yatırımlar 3.644.890 3.462.514 Kumsan’ın finansal tabloları ile ilgili özet bilgiler aşağıdaki gibidir:
30 Eylül 2014 31 Aralık 2013
Toplam Toplam Toplam Toplam
Varlıklar Yükümlülükler Varlıklar Yükümlülükler
Kumsan 16.970.839 2.449.363 15.300.155 1.519.126
1 Ocak - 30 Eylül 2014 1 Ocak - 30 Eylül 2013 Satış Net Dönem Satış Net Dönem
Gelirleri Karı Gelirleri Karı
Kumsan 10.173.858 1.102.124 10.108.731 1.098.479
27
Binalar ve Yapılmakta
yerüstü Makina ve Döşeme ve Motorlu olan
Arsalar düzenleri teçhizat demirbaşlar araçlar yatırımlar Toplam
1 Ocak 2014
Maliyet 80.193.105 99.229.070 531.957.721 22.858.100 921.552 16.405.183 751.564.731
Birikmiş amortismanlar - (45.844.682) (373.047.853) (15.865.052) (887.678) - (435.645.265)
Net defter değeri 80.193.105 53.384.388 158.909.868 6.993.048 33.874 16.405.183 315.919.466 30 Eylül 2014 tarihinde sona eren hesap dönemi için
Açılış net defter değeri 80.193.105 53.384.388 158.909.868 6.993.048 33.874 16.405.183 315.919.466
Girişler - 198.111 14.784.950 585.008 - 12.243.722 27.811.791
Yabancı para çevrim farkları (1.231.639) (792.236) (1.792.674) (106.826) (370) (423.146) (4.346.891)
Çıkışlar - - (619.842) - - - (619.842)
Cari dönem amortismanı - (2.176.655) (14.830.790) (626.233) (10.713) - (17.644.391)
Birikmiş amortismanlardan çıkışlar - - 528.860 - - - 528.860
Kapanış net defter değeri 78.961.466 50.613.608 156.980.372 6.844.997 22.791 28.225.759 321.648.993 30 Eylül 2014
Maliyet değeri/yeniden değerlenmiş değer 78.961.466 98.634.945 544.330.155 23.336.282 921.182 28.225.759 774.409.789
Birikmiş amortismanlar - (48.021.337) (387.349.783) (16.491.285) (898.391) - (452.760.796)
Net defter değeri 78.961.466 50.613.608 156.980.372 6.844.997 22.791 28.225.759 321.648.993 Grup’un 30 Eylül 2014 tarihi itibari ile sabit kıymetlerinin tamamı üzerinde kredi veren bankaların kredi payları oranınca bölünmek şartıyla toplamda birinci derece ve birinci sırada 135.000.000 Avro ve ikinci derece ve birinci sırada 200.000.000 TL ipotek mevcuttur.
28 DİPNOT 11 - MADDİ DURAN VARLIKLAR (Devamı)
Binalar ve Yapılmakta
yerüstü Makina ve Döşeme ve Motorlu olan
Arsalar düzenleri teçhizat demirbaşlar araçlar yatırımlar Toplam
1 Ocak 2013
Maliyet 64.222.757 86.602.649 506.277.789 16.437.419 913.508 11.151.725 685.605.847
Birikmiş amortismanlar - (43.525.623) (376.268.361) (14.011.621) (898.773) - (434.704.378)
Net defter değeri 64.222.757 43.077.026 130.009.428 2.425.798 14.735 11.151.725 250.901.469 30 Eylül 2013 tarihinde sona eren hesap dönemi için
Açılış net defter değeri 64.222.757 43.077.026 130.009.428 2.425.798 14.735 11.151.725 250.901.469
Girişler - 18.730 2.893.227 122.714 - 6.286.877 9.321.547
Yabancı para çevrim farkları - 7.345.658 4.365.472 6.482.800 6.589.456 - 24.783.386
Çıkışlar - (104.318) (8.103.394) (34.077) (78.368) - (8.320.157)
Cari dönem amortismanı - (227.188) (7.023.562) (990.240) (35.456) - (8.276.446)
Birikmiş amortismanlardan çıkışlar - 105.986 10.439.391 33.578 4.567 - 10.583.522
Kapanış net defter değeri 64.222.757 50.215.894 132.580.562 8.040.573 6.494.934 17.438.602 278.993.321 30 Eylül 2013
Maliyet değeri/yeniden değerlenmiş değer 64.222.757 93.862.719 505.433.094 23.008.856 7.424.596 17.438.602 711.390.623
Birikmiş amortismanlar - (43.646.825) (372.852.532) (14.968.283) (929.662) - (432.397.302)
Net defter değeri 64.222.757 50.215.894 132.580.562 8.040.573 6.494.934 17.438.602 278.993.321
29 a) Borç karşılıkları:
30 Eylül 2014 31 Aralık 2013
Dava karşılıkları (*) 4.023.620 4.592.489
Kullanılmamış izin karşılığı 1.083.841 550.374
Vergi cezası karşılığı - 353.149
5.107.461 5.496.012
(*) Meydana gelmiş iş kazaları ile ilgili olarak Grup’un aleyhine açılmış bulunan davalar bulunmaktadır.
Grup yönetimi bu iş kazaları ile ilgili olarak işveren sorumluluk sigortası yaptırmış ve ilgili karşılıklar 30 Eylül 2014 ve 31 Aralık 2013 itibariyle konsolide finansal tablolara yansıtılmıştır.
b) Grup tarafından verilen Teminat, Rehin ve İpotekler (“TRİ”):
Grup’un 30 Eylül 2014 ve 31 Aralık 2013 tarihleri itibariyle, teminat / rehin / ipotek (“TRİ”) pozisyonuna ilişkin tabloları aşağıdaki gibidir.
30 Eylül 2014
Orijinal para Orijinal para Orijinal para
Toplam birimi birimi birimi
TL karşılığı TL USD EUR
A. Kendi tüzel kişiliği adına vermiş (*) 604.086.520 213.747.520 Yoktur 135.000.000 olduğu TRİ’ler
B. Tam konsolidasyon kapsamına dahil edilen ortaklıklar lehine
vermiş olduğu TRİ’lerin toplam tutarı Yoktur Yoktur Yoktur Yoktur C. Olağan ticari faaliyetlerin yürütülmesi
amacıyla diğer 3.kişilerin borcunu
temin amacıyla vermiş olduğu TRİ’ler Yoktur Yoktur Yoktur Yoktur D. Diğer verilen TRİ’lerin toplam tutarı
i. Ana ortaklık lehine vermiş olduğu
TRİ’ler toplamı Yoktur Yoktur Yoktur Yoktur
ii. B ve C kapsamına girmeyen diğer grup
şirketleri lehine vermiş olduğu TRİ’ler top Yoktur Yoktur Yoktur Yoktur iii. C kapsamına girmeyen 3.kişiler lehine
vermiş olduğu TRİ’ler toplamı Yoktur Yoktur Yoktur Yoktur
Toplam TRİ 604.086.520 213.747.520 Yoktur 135.000.000
Diğer verilen TRİ’ler Yoktur Yoktur Yoktur Yoktur
(*) 13.747.520 TL tutarındaki verilen teminat mektupları, gümrük müsteşarlığına, gümrük müdürlüklerine, ticaret odasına, vergi dairelerine, elektrik ve doğalgaz dağıtım firmalarına, hammadde alımı yapılan tedarikçilere ve devam eden davalara ilişkin mahkemelere verilen teminatlardan oluşmaktadır (31 Aralık 2013: 9.215.120).
30
DİPNOT 12 - KARŞILIKLAR, KOŞULLU VARLIK VE YÜKÜMLÜLÜKLER (Devamı) b) Grup tarafından verilen Teminat, Rehin ve İpotekler (“TRİ”): (Devamı)
Grup’un 30 Eylül 2014 tarihi itibari ile sabit kıymetlerinin tamamı üzerinde Vakıfbank’ın, Halkbankası’nın, İş Bankası’nın ve Ziraat Bankası’nın kredi payları oranınca bölünmek şartıyla toplamda birinci derece ve birinci sırada 135.000.000 Avro ve ikinci derece ve birinci sırada 200.000.000 TL ipotekleri mevcuttur. Bunun dışında aynı bankaların menkul işletme tesisatı, ticaret unvanı, işletme adı, ihtira beratları, markalar, modeller, resimler, lisanslar ve her türlü aksesuar, müştemilat, mütemmim cüz, müfredat ve teferruatlar üzerinde şarta bağlı olmaksızın ve gayri kabili rücu olarak, müştereken ve kredi payları oranınca bölünmek şartıyla 400.000.000 TL değerinde birinci derecede ve birinci sırada, süresiz ve fekki bankalar tarafından bildirilinceye kadar geçerli olacak şekilde ticari işletme rehni mevcuttur.
31 Aralık 2013
Orijinal para Orijinal para Orijinal para
Toplam birimi birimi birimi
TL karşılığı TL USD EUR
A. Kendi tüzel kişiliği adına vermiş
olduğu TRİ’ler 9.215.120 9.215.120 Yoktur Yoktur
B. Tam konsolidasyon kapsamına dahil edilen ortaklıklar lehine
vermiş olduğu TRİ’lerin toplam tutarı Yoktur Yoktur Yoktur Yoktur C. Olağan ticari faaliyetlerin yürütülmesi
amacıyla diğer 3.kişilerin borcunu
temin amacıyla vermiş olduğu TRİ’ler Yoktur Yoktur Yoktur Yoktur D. Diğer verilen TRİ’lerin toplam tutarı
i. Ana ortaklık lehine vermiş olduğu
TRİ’ler toplamı Yoktur Yoktur Yoktur Yoktur
ii. B ve C kapsamına girmeyen diğer grup
şirketleri lehine vermiş olduğu TRİ’ler tor Yoktur Yoktur Yoktur Yoktur iii. C kapsamına girmeyen 3.kişiler lehine
vermiş olduğu TRİ’ler toplamı Yoktur Yoktur Yoktur Yoktur
Toplam TRİ 9.215.120 9.215.120 Yoktur Yoktur
Diğer verilen TRİ’ler Yoktur Yoktur Yoktur Yoktur
30 Eylül 2014 tarihi itibariyle Grup’un vermiş olduğu diğer TRİ’lerin Grup’un özkaynaklarına oranı sıfırdır (31 Aralık 2013: Sıfır).
c) Alınan teminatlar:
30 Eylül 2014 31 Aralık 2013
Alınan teminat çekleri ve senetleri 5.442.824 4.966.884
Alınan teminat mektupları 4.627.538 4.170.701
Alınan teminatlar 10.070.362 9.137.585
Alınan teminatlar müşteri, tedarikçi ve taşeronlardan alınan teminatlardan oluşmaktadır.
31
30 Eylül 2014 31 Aralık 2013
Kıdem tazminatı karşılığı 24.359.380 22.600.537
24.359.380 22.600.537