GARANTi PORTFOY YONETiMi A.S. 31 MART 2016 TARiHiNDE SONA EREN ARA DONEME AiT OZET FiNANSAL T ABLOLAR

(1)

GARANTi PORTFOY YONETiMi A.S.

31 MART 2016 TARiHiNDE SONA EREN ARA DONEME AiT

OZET FiNANSAL T ABLOLAR

(2)

i<;:iNDEKiLER SAYFA OZET FiNANSAL DURUM TABLOSU ... .

OZET KAR VEYA ZARAR TABLOSU... ...... 2

OZET DiGER KAPSAMLI GELiR TABLOSU... 3

OZET OZKA YNAK DEGi~iM TABLOSU ... 4

OZET NAKiT AKI~ TABLOSU ... 5 OZET FiNANSAL TABLOLARA iLi~KiN DiPNOTLAR... 6-23

NOT I NOT2 NOT3 NOT4 NOT5 NOT6 NOT7 NOT8 NOT9 NOT 10 NOT II NOT 12 NOT 13 NOT 14 NOT 15 NOT 16 NOT 17 NOT 18 NOT 19 NOT20

NOT21

NOT22

NOT23

NOT24

~iRKET'iN ORGANiZASYONU VE FAALiYET KONUSU .......................... ..

FiNANSAL TABLOLARIN SUNUMUNA iLi$KiN ESASLAR .............................. ..

NAKiT VE NAKiT BENZERLERi ........................................... ..

FiNAN SAL Y A TIRIMLAR .................................... . TiCAJU ALACAK VE BOR<;:LAR ...................................... . DiGER ALACAK VE BOR<;:LAR ..................................... . KISA VADELi KAR~ILIKLAR ......................................... .

PE~iN ODENMi~ GiDERLER ........................................ ..

MADDi DURAN VARLIKLAR ....................................... . MADDi OLMA Y AN DURAN YARLIKLAR ............................................... .

<;:ALI~ANLARA SAGLANAN FAYDALAR KAPSAMINDA BOR<;:LAR ..................... ..

SERMA YE, YEDEKLER VE DiGER OZKA YNAK KALEMLERi ..................................... ..

HASILAT .................................................................... . F AALiYET GiDERLERi ............................................ . Y AT! RIM FAALiYETLERiNDEN GELiRLER ....................................... ..

Y ATIRIM F AALiYETLERiNDEN GiDERLER ................................................ ..

ESAS FAALiYETLERDEN DiGER GELiRLER ................................... . ESAS FAALiYETLERDEN DiGER GiDERLER ........................................... . PAY BA~INA KAZAN<;: ........................................ . iLi$KiLi T ARAF A<;:IKLAMALARI .................................... . FiNAN SAL ARA<;:LARDAN KA YNAKLANAN RiSKLERiN NiTELiGi VE D0ZEYi .......... . FiNANSAL ARA<;:LAR (GER<;:EGE UYGUN DEGER A<;:IKLAMALARI) .................... ..

RAPORLAMA DONEMiNDEN SONRAKi OLA YLAR ........................ .

FiNANSAL TABLOLARI ONEMLi OL<;:ODE ETKiLEYEN YA DA FiNANSAL TABLOLARIN

A<;:IK, YORUMLANABiLiR VE ANLA~ILABiLiR OLMASI A<;:ISINDAN A<;:! KLAN MAS! GEREKEN DiGER HUSUSLAR ........................................ .

6 7-9 9 9 10 10 II II II 12 12 12-13 13 14-15 15 15 16 16 16 17-19 20-21 22-23

23

(3)

Garanti Portf6y Yonetimi Anonim Sirketi

BAGIMSIZ iNCELEMEDEN GE<";MEMi~ 31 MART 2016 TARiHLi OZET FiNANSAL DURUM T ABLOSU (TOm tutarlar TOrk Liras1 ("TL") olarak g6sterilmi~tir.)

VARLIKLAR Donen Varhklar Nakit ve Nakit Benzerleri Ticari Alacaklar

ili~kili Taraflardan Ticari Alacaklar

ili~kili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar Diger Alacaklar

lli~kili Taraflardan Diger Alacaklar Pe~in Odenmi~ Giderler

Diger Donen VariJklar

Duran Varhklar Finansal Yatmmlar Maddi Duran VariJklar

Maddi Olmayan Duran VariJklar

Ertelenmi~ Vergi VariJklan Diger Duran VariJklar TOPLAM VARLIKLAR

KAYNAKLAR

K1sa Vadeli Yiikiimliiliikler Ticari Borc;:lar

ili~kili Taraflara Ticari Borc;:lar

ili~kili Olmayan Taraflara Ticari Borc;:lar

<;:aiJ~anlara Saglanan Faydalar Kapsammda Borc;:lar Diger Borc;:lar

ili~kili Olmayan Taraflara Diger Borc;:lar Donem Kan Vergi Yiiklimltiliigli

K1sa Vadeli Kar~II1klar

Dip not Referanslan

3

5, 20 5

6, 20 8

4 9 10

5, 20 5 II

6

<;:aiJ~anlara Saglanan Faydalara ili~kin K1sa Vadeli Kar~11Jklar 7 Uzun Vadeli Yiikiimliiliikler

Uzun Vadeli Kar~11Jklar

<;:aiJ~anlara Saglanan Faydalara ili~kin Uzun Vadeli Kar~IIJklar 0ZKAYNAKLAR

Odenmi~ Sermaye

Kar veya Zararda Yeniden Smiflandmlmayacak Birikmi~ Diger KapsamiJ Gelir veya Giderler

Kardan Aynlm1~ Kisitlanmi~ Yedekler

Gec;:mi~ Ydlar Karlan Donem Kan I (Zarar1) TOP LAM KA YNAKLAR

lii~ikteki dipnotlar bu finansal tablolan 1

12

12 12 12

Cari Donem Ge~mi~ Donem 31 Mart 2016 31 Arahk2015

40,950,774 39,045,415

35,720,618 28,334,425

4,447,259 10,058,073 4,323,115 10,009,582

124,144 48,491

64,534 232,120

642,266 374,609

76,097 46,188

5,419,771 5,644,115

3 3

4,823,921 5,009,287 227,458 244,258

85,049 99,807

283,340 290,760

46,370,545 44,689,530

3,931,521 4,776,825 1,384,640 979,548 1,110,181 694,572

274,459 284,976

362,913 1,896,797

303,655 829,500

422,621 705,461

1,457,692 365,519 1,457,692 365,519 697,821 642,130

697,821 642,130

41,741,203 39,270,575

25,000,000 25,000,000

(401 ,377) (401,377)

4,032,989 4,032,989

10,638,963 2,610,279 2,470,628 8,028,684

(4)

Garanti Portf6y Yonetimi Anonim ~irketi

BA(HMSIZ iNCELEMEDEN GE<;:MEMi$ I OCAK-31 MART 2016 DONEMiNE AiT OZET KAR VEYA ZARAR TABLOSU (TOm tutarlar Turk Liras1 ("TL") olarak gosterilmi~tir.)

Cari Donem

Dip not I Ocak-

Referanslan 31 Mart2016

HasJ!at /3 9,643,324

BRUT KAR 9,643,324

Pazarlama Giderleri (-) 14 (51 ,335)

Gene! Yonetim Giderleri (-) 14 (7,506,024)

Esas Faaliyetlerden Diger Gelirler 17 1,121,796

Esas Faaliyetlerden Diger Giderler (-) /8 (115,419)

ESAS F AALiYET KARl 3,092,342

Yatmm Faaliyetlerinden Gelirler 15 627

Yatmm Faaliyetlerinden Giderler /6 (33)

SURDURULEN FAALiYETLER VERGi ONCESi KARl 3,092,936

Donem Vergi Gideri/Geliri (607,550)

Ertelenmi~ Vergi Gideri/Geliri (14,758)

S0RD0R0LEN FAALiYETLER DONEM KARl 2,470,628

DURDURULAN FAALiYETLER DONEM KARl

DONEM KARl 2,470,628

lli!iiikteki dipnotlar bu finansal tablolann tamamlaylcl bir parr;;as1d1r.

2

Ge~mi~ Donem I Ocak- 31 Mart 2015

9,236,151

(127,419) (7,177,046)

722,592

2,654,278

1,807 (753)

2,655,332

( 408,534) ( 134,008) 2,112,790

2,112,790

•

(5)

Garanti Portf6y Yonetimi Anonim ~irketi

BAGIMSIZ iNCELEMEDEN GEyMEMi$ 1 OCAK- 31 MART 2016 DONEMiNE AiT OZET DiGER KAPSAMLI GELiR TABLOSU (Tum tutarlar Turk Lirast ("TL") olarak gosterilmi~tir.)

DONEM KARIJZARARI

DiGER KAPSAMLI GELiRLER:

Kar veya Zararda Yeniden Smdlandinlmayacaklar Diger kazanc;/kaytplar

Kar veya Zararda Y enid en

Smtflandmlmayacak Diger Kapsamh Gel ire ili~kin Vergileri

Ertelenmi~ Vergi Geliri

Kar veya Zarar Olarak Y enid en Smdlandirdacaklar DiGER KAPSAMLI GELiR

TOPLAM KAPSAMLI GELiR

Dip not Referanslan

Cari Donem 1 Ocak- 31 Mart 2016

2,470,628

::::::---::

~ .

lli~ikteki

dipnotlar bu finansal

tab~olann

tamamlaytct bir

par~ ~~

Ge~mi~ Donem 1 Ocak- 31 Mart 2015

2,112,790

(6)

Garanti PortfOy Yonetimi Anonim Sirketi

BAGIMSIZ iNCELEMEDEN GE<;MEMiS 1 OCAK -31 MART 2016 DO NEMiNE AiT OZET OZKA YNAKLAR DEGiSiM T ABLOSU

(TUm tutarlar TUrk Liras1 ("TL") olarak gosterilmi~ir.)

I Ocak 2015 itibanyla bakiyeler (Donem ba~1) Donem kanmn gevmi~ y!llar karl anna aktanm1 Kardan aynlm1~ klsJtlanrm~ yedeklere transfer Toplam kapsaml1 gelir

31 Mart 2015 itibanyla bakiyeler (Don em sonu)

I Ocak 2016 itibanyla bakiyeler (Donem ba~1)

Donem karmm gevmi~ y!llar karl anna aktar1m1 Toplam kapsamh gelir

31 Mart 2016 itibanyla bakiyeler (Donem sonu)

Dipnot Referanslan

12 12

12

Odenmi~

Sermaye

10,000,000

25,000,000

Karveya Zararda Yeniden SmJflandmlmayacak Birikmi~

Diger Kapsamh Gelirveya Giderler

Dil(er Kazan~ ve KaYJplar

(379,688)

(401,377)

Kardan Aynlm~

KlSitlanm•~

Yedekler

3,496,189

536,780

4,032,969

4,032,989

ili~ikteki dipnotlar bu finansal tablolann tamamlayiCI bir pan;:as1d1r.

4

Birikrni~ Karlar

Ge~mi~ YJIIar karlan

7,369,979 10,777,100 (536,780)

17,610,299

2,610,279 8,028,684

10,638,963

Donem Kan

10,777,100 (10,777,100)

2,112,790 2,112,790

8,028,684 (8,028,684) 2,470,628 2,470,628

Toplam

31,263,580

2,1l2,790 33,376,370

39,270,575

2,470,628 41,741,203

(7)

Garanti Portf6y Yiinetimi Anonim !iirketi

BAG1MS1Z DENETiMDEN GE<;:Mi$ I OCAK-31 MART 2016 DO NEMiNE AiT OZET NAKiT AKIS T ABLOSU (Tiim tutarlar Turk Liras1 ("TL") olarak gosterilmi~tir.)

A. i!iLETME FAALiYETLERiNDEN ELDE EDiLEN NAKiT AKI!iLARI

Diinem kan

Diinem Net Kan Mutabakall ile ilgili Diizeltmeler Amortisman ve itfa Gideri ile ilgili Duzeltmeler Kar~1hklar ile ilgili Duzeltmeler

Faiz Gelirleri ve Giderleri ile ilgili Duzeltmeler

Gen;ege Uyb'liR Deger Ka}'lplan!Kazanylan ile ilgili Duzeltmeler Vergi Gideri/Geliri ile ilgili DOzeltmeler

Duran Varhklann Elden <;:1kanlmasmdan Kaynaklanan Ka}'lp/Kazanylar ile ilgili DOzeltmeler

Realize Olmarm~ Kur Fark1 Gelir/Gideri ile ilgili DOzeltmeler

~letme Sennayesinde Ger~ekle~en Degi~imler Finansal Yatmmlardaki Arti~Azali~la ilgili Diizeltmeler Ticari Alacaklardaki Arti~Aza!,~la ilgili Diizeltmeler

Faaliyetlerle ilgili Diger Alacaklardaki Arti~Azal,~la ilgili DOzeltmeler Ticari Bor9lardaki Arti~Azali~la ilgili DOzeltmeler

Faaliyetlerle ilgili Diger Bor9lardaki Art1~/Azali~la ilgili Duzeltmeler i~letme Sennayesinde Ger9ekle~en Diger Art1~Azali~la ilgili Diizeltmeler Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akl~lan

Alman Faiz Yergi Odemeleri

i~letme Faaliyetlerinden Elde Edilen Nakit

B. YATIRIM FAALiYETLERiNDEN KAYNAKLANAN NAKiTAKI!iLARI Maddi ve Maddi Olmayan Duran Yarhklann Sat1~mdan Kaynaklanan Nakit Giri~leri Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varhklann Ahmmdan Kaynaklanan Nakit <;:1k1~1an Alman Faiz

Yatmm Faaliyetlerinden Elde Edilen/(Kullam1an) Nakit

C. FiNANSMAN FAALiYETLERiNDEN NAKiT AKI!iLARI Finansman Faa1iyetlerinde Kullamlan Nakit

Yabanc1 para ~evrim farklannm nakit ve nakit benzerleri varl1klar iizerindeki etkisi

NAKiT VE NAKiT BENZERLERiNDEKi NET ARTI!i (A+B+C) D. DON EM BA!il NAKiT VE NAKiT BENZERLERi

DON EM SONU NAKiT VE NAKIT BENZERLERI (A+B+C+D)

Dipnot Referanslan

/4 17

15

/0-11

4 4

ili~ikteki dipnotlar bu finansal tablolann tamamlay!CI bir paryas!dlr.

5

Cari Diinem Onceki Diinem

I Ocak- I Ocak-

31 Mart 2016 31 Mart2015

2,470,628 2,112,790

258,491 245,351

1,147,864 1,251,226 (I ,037,258) (615,286)

(66,139)

622,308 542,542

(594) 753

41,217

(500,000)

5,610,814 7,582,896

167,586 II ,394

405,092 (276,362)

(2,059,729) (4,819,188) (290,145) (652,314)

I ,233,319 559,041 (890,391) (I ,269,252) 7,679,202 4,107,452

5,113 748

(60,844) ( 103,764) 1,807

(55,731) (101,209)

(41,217)

7,582,254 4,006,243 27,956,052 17,841,167 35,538,306 21,847,410

-

(8)

GARANTi PORTFOY YONETiMi A.~.

31 MART 2016 TARiHi iTiBARIYLA OZET FiNANSAL TABLOLARA iLi~KiN Ac;IKLA YICI DiPNOTLAR

(TUm tutarlar TUrk Lirast (TL) olarak gosterilmi~tir)

1. ~irket'in organizasyonu ve faaliyet konusu

Garanti Portfoy Yonetimi A.~. ("~irket") 5 Haziran 1997 tarihinde kurulmu~tur. ~irket, Sermaye Piyasast Kanunu ve ilgili dUzenlemeler kapsammda faaliyet gostermekte olup, ~irket'in ba~ltca faaliyet alanmt kurucusu oldugu yatmm fonlannm ve BBVA Durbana International Fund (SICAV) c;attst altmda kurulu yatmm fonlannm ve Garanti Emeklilik ve Hayat A.~. 'nin ve diger bireysel emeklilik ~irketlerinin bireysel emeklilik fonlannm yonetilmesi ile kurumsal ve bireysel mU~terilere portfoy yonetimi ve yatmm

dant~manltgt hizmetleri olu~turmaktadtr.

Yeni dUzenlemeler kapsammda 14 Ocak 2015 tarihinde Sermaye Piyasast Kurulu'nca ~irket'in portfoy yoneticiligi ve yatmm dant~manltgt faaliyetlerinde bulunmast uygun gorUlmU~tUr. Bu c;erc;evede ~irket'e PY~/PY.2-YD.2/1071 saytlt Faaliyet Yetki Belgesi verilmi~tir. Aynt tarih itibanyla ~irket'in 16 Temmuz 1997 tarih ve PY~/PY -148 saytlt portfoy yoneticiligi yetki belgesi ile 28 ~ubat 200 I tarih ve PY~/YD/2

saytlt yatmm dant~manltgt yetki belgesi iptal edilmi~tir.

~irket'in ortaklan ve paylanna ili~kin bilgiler a~agtdaki gibidir:

31 Mart 2016 31 Arahk 2015

TUrkiye Garanti Bankast A.~.

Top lam

Pay adedi

25.000.000 25.000.000

~irket'in kategorileri itibanyla personel saytst a~agtdaki gibidir:

YUksek lisans/doktora Lisans/Onlisans Lise

ilk!Orta ogrenim Top lam

Pay oram Pay adedi Pay oram

%100,00

%100,00

31 Mart 2016 25 23 7 2

57

25.000.000 %100,00 25.000.000 %100,00

31 Arahk 2015 24 27 7 4 62

~irket, TUrkiye'de kayttlt olup Cengiz Topel Cad. No:39 Kat:2 Be~ikta~ 34337 istanbul adresinde faa1iyet gostermektedir.

Finansal Tablolann Onaylanmasi:

Finansal tablolar, yonetim kurulu tarafmdan onaylanmt~ ve 25 Nisan 2016 tarihinde yaymlanmast ic;in yetki verilmi~tir.

6

(9)

GARANTi PORTFOY YONETiMi A.$.

31 MART 2016 TARiHi iTiBARIYLA OZET FiNANSAL TABLOLARA iLiSKiN A<;IKLA YICI DiPNOTLAR

(Ttim tutarlar Turk Liras1 (TL) olarak gosterilmi~tir)

2. Finansal Tablolarm Sunumuna ili~kin Esaslar 2.1 Sunuma ili~kin Temel Esaslar

TMS 'ye Uygunluk Be yam

ili~ikteki finansal tablolar Sermaye Piyasas1 Kurulu'nun ("SPK") 13 Haziran 2013 tarih ve 28676 sayiii Resmi Gazete'de yay1mlanan Seri II, 14.1 No'lu "Sermaye Piyasasmda Finansal Raporlamaya ili~kin Esaslar Tebligi" ("Teblig") htiktimlerine uygun olarak hazirlanmi~ olup Tebligin 5. Maddesine istinaden Kamu Gozetimi Muhasebe ve Denetim Standartlan Kurumu ("KGK") tarafmdan ytirtirltige konulmu~ olan Ttirkiye Muhasebe Standartlan (TMS) esas ahnmi~tir.

Sirket 31 Mart 2016 tarihinde sona eren ara doneme ili~kin ozet finansal tablolanm Ttirkiye Muhasabe Standard1 No.34 "Ara Donem Finansal Raporlama" ("TMS 34") standardma uygun olarak hazirlami~tir.

Aynca finansal tablolar ve dipnotlar SPK tarafmdan 7 Haziran 2013 tarihli duyuru ile ac;1klanan formatlara uygun olarak sunulmu~tur.

Finansal tablolar, baz1 finansal arac;lann yeniden degerlemesi haricinde, tarihi maliyet esasma gore hazirlanmaktadJr. Tarihi maliyetin belirlenmesinde, genellikle varhklar ic;in odenen tutann gerc;ege uygun degeri esas almmaktad1r.

Kullamlan Para Birimi

Sirket'in finansal tablolan, faaliyette bulundugu temel ekonomik c;evrede gec;erli olan para birimi (fonksiyonel para birimi) ile sunulmu~tur. Sirket'in finansal durumu ve faaliyet sonuc;lan, finansal tablolar ic;in sunum para birimi olan TL cinsinden ifade edilmi~tir.

Yiiksek enflasyon donemlerinde finansal tab/alarm diizeltilmesi

SPK'nm 17 Mart 2005 tarih ve 11/367 sayiii karan uyannca, Ttirkiye'de faaliyette bulunan ve Ttirkiye Muhasebe Standartlan'na uygun olarak finansal tablo haz1rlayan ~irketler ic;in, I Ocak 2005 tarihinden itibaren gec;erli olmak tizere enflasyon muhasebesi uygulamasma son verilmi~tir. Buna istinaden, I Ocak 2005 tarihinden itibaren 29 No'lu "Ytiksek Enflasyonlu Ekonomilerde Finansal Raporlama" Standard1 ("TMS 29") uygulanmami~tir.

Karszlastzrmall Bilgiler ve Onceki Donem Tarihli Finansal Tablolarzmn Diizeltilmesi

Finansal durum ve performans degi~imlerinin tespitine imkan vermek tizere, Sirket'in finansal tablolan onceki donemle kar~Ila~tirmah olarak hazirlanmaktadir. Cari donem finansal tablolann sunumu ile uygunluk saglanmas1 ac;Ismdan kar~Ila~tJrmah bilgiler gerekli gortildtigtinde yeniden smiflandinhr ve onemli farkhhklar ac;1klamr.

Sirket cari yiida onceki donem finansal tablolannda herhangi bir dtizeltme yapmam1~t1r

2.2 Muhasebe Tahminlerindeki Degi~ildikJer ve Hatalar

Muhasebe tahminlerindeki degi~iklikler, yalmzca bir doneme ili~kin ise, degi~ikligin yapildigi cari donemde, gelecek donemlere ili~kin ise, hem degi~ikligin yapildigi donemde hem de gelecek donemlerde, ileriye yonelik olarak uygulamr. Sirket'in cari yii ic;erisinde onemli muhasebe tahmin varsay1 de-i ikligi olmam1~tir. Tespit edilen onemli muhasebe hatalan geriye dontik olarak uygulamr ve .. ki d em finansal tablolan yeniden dtizenlenir.

7

(10)

GARANTi PORTFOY YONETiMi A.~.

31 MART 2016 T ARiHi iTiBARIYLA OZET FiNANSAL T ABLOLARA iLiSKiN A<;IKLA YICI DiPNOTLAR

(TUm tutarlar TUrk Liras1 (TL) olarak gosterilmi~tir)

2. Finansal Tablolarm Sunumuna ili~kin Esaslar (devamt) 2.3 Muhasebe Politikalarmdaki Degi~iklikler

Muhasebe politikalannda yapiian onemli deg;i~iklikler geriye donUk olarak uygulanmakta ve onceki donem finansal tablolan yeniden dUzenlenmektedir. Sirket, cari yii icyerisinde muhasebe politiklannda

degi~iklik yapmami~tir.

2.4 Yeni ve Revize Edilmi~ Tiirkiye Muhasebe Standartlan

a) Finansal tablolarda raporlanan tutarlan ve dipnotlan etkileyen TMS'de yapiian degi~iklikler

Bulunmamaktadir.

b) 2016 yiimdan itibaren gecerli olup, Sirket' in finansal tablolanm etkilemeyen standartlar, mevcut standartlara getirilen degi~iklikler ve yorumlar

TMS 16 ve TMS 38 (Degi~iklikler)

TMS 16 ve TMS 41 (Degi~iklikler) ile TMS 1, TMS 17, TMS 23, TMS 36 ve TMS 40 (Degi~iklikler)

TFRS 11 ve TFRS I (Degi~iklikler)

2011-2013 Donemine ili~kin YIIhk iyile~tirmeler

TMS 1 (Degi~iklikler)

2012-2014 Donemine ili~kin Y Ilhk iyi le~tirmeler

TMS 27 (Degi~iklikler)

TFRS 10 ve TMS 28 (Degi~iklikler)

TFRS 10, TFRS 12 ve TMS 28

(Degi~iklikler)

TFRS 14

Amortisman ve itja Paylan ir;in Uygulanabilir 0/an Yontemlerin Ar;zklanmas1 ¹

Tanmsal Faaliyetler: Ta~lYlCl Bitkiler ¹

Mu~terek Faaliyetlerde Edinilen Pay/arm Muhasebele~tirilmesi ¹

TFRS 1²

Ar;zklama Hukumleri ²

TFRS 5, TFRS 7, TMS 34, TMS 19 ²

Bireysel Finansal Tablolarda Ozkaynak Yontemi ²

Yatmmc1 ile i~tirak veya i~ Ortakllg1 Arasmdaki Varhk Sat1~lan veya Ayni Sermaye Katkllan ²

Yatmm i~letmeleri: Konsolidasyon istisnalarmm Uygulanmas1 ²

Duzenlemeye Dayah Erteleme Hesaplan ²

1 31 Arallk 2015 tarihinden sonra ba~1ayan hesap donem1erinden itibaren gec;er1idir.

2 1 Ocak 2016 tarihinden sonra ba~1ayan hesap donem1erinden itibaren gec;erlidir.

c) HenUz yUrUrltige girmemi~ standartlar ile mevcut onceki standartlara getirilen degisiklikler ve yorumlar

~irket henUz yUrUrltige girmemi~ a~ag1daki standartlar ile mevcut onceki standartlara getirilen a~ag1daki degi~iklik ve yorumlan henUz uygulamami~tir:

TFRS 9 Finansal Arar;lar

TFRS 9 ve TFRS 7 (Degi~iklikler) TFRS 9 ve Ger;i~ Ar;zklamalan ir;in Zorunlu Yurur!Uk Tarihi Soz konusu standart, degi~iklik ve iyile~tirmelerin Sirket'in finansal durumu ve nPr~~nsi Uzerindeki muhtemel etkileri degerlendirilmektedir.

8

(11)

GARANTi PORTFOY YONETiMi A.~.

31 MART 2016 TARiHi iTiBARIYLA OZET FiNANSAL TABLOLARA iLiSKiN A<::IKLA YICI DiPNOTLAR

(TUm tutar1ar TUrk Liras1 (TL) o1arak gosterilmi~tir)

2. Finansal Tablolarm Sunumuna ili~kin Esaslar (devama) 2.5 Onemli Muhasebe Politikalarmm Ozeti

31 Mart 2016 tarihinde sona eren doneme ili~kin 6zet ara donem finansal tablolar, TFRS'nin ara donem finansal tablolann haz1rlanmasma yonelik TMS 34 standardma uygun olarak hazirlanmi~tir. Aynca, 31 Mart 2016 tarihi itibanyla ozet ara donem finansal tablolar, 31 Arahk 2015 tarihinde sona eren yJla ait finansal tablolann hazirlanmasi s1rasmda uygulanan muhasebe politikalanyla tutarh o1an muhasebe politikalannm uygulanmas1 suretiyle hazirlanmi~tlr. Dolayisiyla, bu 6zet ara donem finansal tablolar 31 Arahk 2015 tarihinde sona eren y1la ait finansal tablolar ile birlikte degerlendirilmelidir.

3. Nakit ve Nakit Benzerleri

31 Mart 2016 ve 31 Arahk 2015 tarihleri itibanyla, nakit ve nakit benzerleri, a~ag1daki gibidir:

Bankalar

- 3 aydan k1sa vadeli mevduat - Vadesiz mevduat

- Likit fonlar

Nakit ve nakit benzeri Uzerindeki faiz tahakkuku (-) Nakit ak1m amar;h gene) toplam

31 Mart 2016

33.386.412 384.163 1.950.043 35.720.618 (182.312) 35.538.306

31 Arahk 2015

26.855.204 209.487 1.269.734 28.334.425 (378.373) 27.956.052 31 Mart 2016 tarihi itibanyla, bankalardaki TL vadeli mevduatlann brUt faiz oranlan %13,15 - %13,60 arasmdad1r ve vadeleri 2 ay ve daha k1sad1r (31 Aralik 2015: %12-%12,55 aras1 ve vadeleri 3 ay ve daha kisadir). 31 Mart 2016 ve 31 Arahk 2015 tarihleri itibanyla Sirket' in nakit ve nakit benzerleri Uzerinde herhangi bir blokaj bulunmamaktad1r.

31 Mart 2016 tarihi itibanyla Sirket'in banka mevduatmm 11.049.868 TL (31 Arahk 2015: 7.236.043 TL) tutanndaki kismi Sirket'in ana hissedan olan TUrkiye Garanti Bankas1 A.$.'deki hesaplannda bulunmaktad1r.

4. Finansal Yatmmlar

3 I Mart 2016 ve 31 Arahk 2015 tarihleri itibanyla, finansal yat1nmlar a~ag1daki gibidir:

Uzun vadeli finansal yatmmlar 31 Mart 2016 31 Arahk 2015

Borsada i~lem gormeyen hisse senetleri(*) 3 3

3 3

(*) Sirket 24 EylUI 2014 tarihinde Garanti Finansal Kiralama Anonim Sirketi'nin 1 TL degerindeki I adet hissesini 2,71 TL bedelle Dogu~ Holding Anonim Sirketi'nden devralmi~tlr. Bu hissel tablolarda maliyet degeri ile yansitilmi~tlr.

9

(12)

GARANTi PORTFOY YONETiMi A.S.

31 MART 2016 TARll-Ii iTiBARIYLA OZET FiNANSAL TABLOLARA iLiSKIN A<";IKLA YICI DiPNOTLAR

(Tum tutarlar Turk Liras1 (TL) olarak gosterilmi~tir)

5. Ticari Alacak ve ^Bor~lar

31 Mart 2016 ve 31 Arahk 2015 tarihleri itibanyla, ili~kili taraflardan ticari alacaklar a~ag1daki gibidir:

ili~kili taraflardan fon yonetim ve performans ucreti alacaklan (Not 20)

ili~kili taraflardan fon yonetim ve performans ucreti tahakkuku (Not 20)

ili~kili taraflardan ozel portfoy yonetimi yonetim ve performans ucreti alacaklan (Not 20)

Toplam

31 Mart 2016 3.209.936

1.087.031

26.148

4.323.115

31 Arahk 2015 9.895.088

82.939

31.555

10.009.582 31 Mart 2016 ve 31 Arahk 2015 tarihleri itibanyla, ili~kili olmayan taraflardan diger ticari alacaklar

a~ag1daki gibidir:

Ozel portfoy yonetimi yonetim ve performans i.icreti alacaklan

Ozel portfoy yonetimi yonetim ve performans i.icreti tahakkuklan

Toplam

31 Mart 2016 13.480

110.664

124.144

3 1 Mart 2016 ve 31 Arahk 2015 tarihleri itibanyla, ticari borylar a~ag1daki gibidir:

31 Mart 2016 ili~kili taraflara ticari borylar (Not 20)

Mal ve hizmet ahm1 nedeniyle olu~an ticari borylar Toplam

6. Diger Alacak ve ^Bor~lar

1.110.181 274.459 1.384.640

31 Mart 2016 ve 31 Arahk 2015 tarihleri itibanyla, diger alacaklar a~ag1daki gibidir:

31 Mart 2016

ili~kili taraflardan diger alacaklar Personelden alacaklar (Not 20) Diger (Not 20)

Toplam

62.426 2.108 64.534 31 Mart 2016 ve 3 I Arahk 2015 tarihleri itibanyla, diger borylar a~ag1daki gibidir:

Vergi, resim ve harylar Diger

Toplam

10

31 Mart 2016 193.828 109.827

31 Arahk 2015 48.491

48.491

31 Arahk 2015 694.572 284.976 979.548

31 Arahk 2015

18.664 213.456 232.120

31 Arahk 2015 519.365

>

(13)

31 MART 2016 TARiHi iTiBARIYLA OZET FiNANSAL TABLOLARA iLi~KiN A<;IKLA YICI DiPNOTLAR

(Ttim tutarlar Ttirk Lirast (TL) olarak gosterilmi~tir)

7. K1sa Vadeli Kar~1hklar

31 Mart 2016 ve 31 Ara!tk 2015 tarihleri itibanyla, r;a!t~anlara saglanan faydalara ili~kin ktsa vadeli

kar~tltklar a~agtdaki gibidir:

Personel prim kar~tltklan Kullantlmamt~ izin kar~tltklan

Toplam

8. Pe~in Odenmi~ Giderler

31 Mart 2016 913.500 544.192 1.457.692

31 Arahk 2015

365.519 365.519

3 1 Mart 2016 tarihi itibanyla 642.266 TL tutanndaki (31 Ara!tk 2015: 3 74.609 TL) pe~in odenmi~ giderler

~irket'in tedarikr;ilere yaptlgt ve daha sonraki donemlerde gider hesaplanna aktanlacak tutarlardan

olu~maktadtr.

9. Maddi duran varhklar

31 Mart 2016 ve 31 Mart 2015 tarihleri itibanyla, maddi duran var!tklann hareketi a~agtdaki gibidir.

Cari Donem

Maliyet 1 Ocak 2016 Girisler ~~kl~lar 31 Mart 2016

Ozel maliyetler 3.622.021 3.622.021

Demirba~lar 3.948.868 60.844 (9.177) 4.000.535

7.570.889 60.844 (9.177) 7.622.556

Birikmis amortismanlar 1 Ocak 2016 Cari donem

Clklslar 31 Mart 2016 amortismam

Ozel maliyetler (541.437) (90.579) (632.016)

Demirba~lar (2.020.165) (151.112) 4.658 (2.166.619)

(2.561.602) (241.691) 4.658 (2. 798.635)

Net 5.009.287 4.823.921

Onceki Donem

Mali yet 1 Ocak 2015 Girisler ~~kl~lar 31 Mart 2015

Ozel maliyetler 3.596.019 3.596.019

Nakil vasttalan

Demirba~lar 3.830.893 I 03.764 (2.351) 3.932.306

7.426.912 103.764 (2.351) 7.528.325

Birikmis amortismanlar 1 Ocak2015 Cari donem

C•klslar 31 Mart 2015 amortismam

Ozel maliyetler (180.674) (89.928) (270.602)

Nakil vas1talan

Demirba~lar (1.553.687) (143.473) 850 (1.696.31 0)

(1.734.361) (233.401) 850 (1.966.912)

Net 5.692.551

11

(14)

31 MART 2016 TARiHi iTiBARIYLA OZET FiNANSAL TABLOLARA iLi$KiN A<;IKLA YICI DiPNOTLAR

(Ttim tutarlar TUrk Liras1 (TL) olarak gosterilmi~tir)

10. Maddi olmayan duran varhklar

3 I Mart 20 16 ve 3 I Mart 2015 tarihleri itibanyla, maddi olmayan duran varhklarm hareketi a~ag1daki

gibidir:

Cari donem

Maliyet 1 Ocak2016 Girisler ~~~o~lar 31 Mart 2016

Haklar 1.218.388 1.218.388

Birikmis itfa paya 1 Ocak 2016 Cari donem

Caktslar 31 Mart 2016 amortismam

Haklar (974.130) (16.800) (990.930)

Net 244.258 227.458

Onceki donem

Mali yet 1 Ocak2015 Girisler ~·kt~lar 31 Mart 2015

Haklar 1.158.208 1.158.208

Birikmis itfa paya 1 Ocak2015 Cari donem

Caktslar 31 Mart 2015 amortismam

Haklar (924.768) (11.950) (936.718)

Net 233.440 221.490

$irket'in 31 Mart 2016 ve 31 Mart 2015 tarihleri itibanyla i~letme iryerisinde olu~turulmu~ maddi olmayan duran varhg1 bulunmamaktad1r.

11. <;ah~anlara Saglanan Faydalar Kapsammda Bon;lar

<;ah~anlara saglanan faydalar kapsammdaki borrylann detay1 a~ag1daki gibidir:

Odenecek personel ticret vergileri Odenecek sosyal gtivenlik primleri

12. Sermaye, Y edekler ve Diger Ozkaynak Kalemleri Odenmis Sermaye

31 Mart 2016 208.292 154.621 362.913

31 Arahk 2015 1.732.458 164.339 1.896.797

31 Mart 2016 tarihi itibanyla $irket'in kay1th sermayesi 25.000.000 TL'dir (31 Arahk 2015: 25.000.000 TL)

12

(15)

31 MART 2016 T ARiHi iTiBARIYLA OZET FiNAN SAL TABLOLARA iLiSKiN A<;IKLA YICI DiPNOTLAR

(TUm tutarlar TUrk Liras1 (TL) o1arak gosteri1mi~tir)

12. Sermaye, Yedekler ve Diger Ozkaynak Kalemleri (devama) Odenmi$ Sermave (devamz)

21 Nisan 2015 tarih ve 2015/18 no'lu Yonetim Kurulu karan ile, gerekli izinlerin almmasmm ardmdan, Sirket'in 50.000.000 TL kay1th sermaye tavam i9erisinde Sirket yikanlmi~ sermayesinin 10.000.000 TL'den, 25.000.000 TL'ye artmlmasma; artmlacak olan 15.000.000 TL tutanndaki sermayesinin tamammm i9 kaynaklardan kar~IIanmasma ve artmlan sermaye kar~Ihgmda, her biri 1 TL nominal bedelli 15.000.000 adet nama yazd1, primsiz ve imtiyazs1z pay ihra9 edilmesine ve ihray edilen paylann Sirket Pay Defteri'nde, Sirket'te tek pay sahipligi bulunan T. Garanti Bankas1 A.$. adma i~lenmesine, mevcut pay senetlerinin iptal edilerek, paylann yeni pay senetlerine baglanmasma ve Sirket'te tek pay sahipligi bulunmas1 nedeniyle bu paylara ili~kin olarak rtiyhan hakkmm simrlandmlmamasma veya kaldmlmamasma karar verilmi~tir.

Sirket'in sermayesinde imtiyazh pay simfi bulunmamaktadir.

Kardan Ayrtlan Kzsztlanmt$ Yedekler

31 Mart 2016 tarihi itibanyla, Sirket'in kardan aynlan kisitlanmi~ yedekleri 4.032.989 TL'dir (31 Arahk 2015:4.032.989 TL).

Yasal yedekler

Turk Ticaret Kanunu'na gore i~letmeler ticari (safi) kann %5'ini odenmi~ sermayelerinin %20'sini buluncaya kadar birinci yasal yedek olarak aymrlar. i~letmenin ge9mi~ y11lar zararlan varsa %5'in hesabmda ticari kardan dU~Uiiir. TTK'ya gore safi kardan pay sahipleri i9in %5 birinci temettti (kar pay1) aynld1ktan sonra, pay sahipleri ile kara i~tirak eden diger kimselere dagitiimasi kararla~tmlan k1smm onda biri ikinci yasal yedek olarak aynhr. Birinci temettti i~letmelerin odenmi~ sermayesi Uzerinden TTK ve ana

sozle~me geregi pay sahipleri ile kara i~tirak eden kimselere %5 oramnda dagitiimasi ongortilmU~ kar pay1d1r.

Gecmi$ yzllar karlart

31 Mart 2016 itibanyla Sirket'in geymi~ yd karlan 10.638.963 TL tutanndad1r (31 Arahk 2015:

2.610.279 TL).

Kar veya Zararda Yeniden Smzflandmlmayacak Birikmi$ Diger Kapsamlt Gelir veya Giderler

31 Mart 2016 tarihi itibanyla Sirket'in k1dem tazminat1 kar~1hgma ili~kin (401.377) TL onceki donemde

olu~an aktUeryal kay1p ozkaynaklar i9erisinde muhasebele~tirilmi~tir. (3 1 Arahk 2015: ( 40 1.377) TL) 13. Hasalat

1 Ocak- 31 Mart 2016 ve 2015 tarihlerinde sona eren doneme ili~kin hizmet gelirleri a~ag1daki gibidir:

Fon yonetim Ucreti gelirleri Performans Ucreti gelirleri

Ozel Portfoy yonetim Ucreti gelirleri

1 Ocak- 31 Mart 2016 8.395.035 1.144.457 103.832 9.643.324

1 Ocak- 31 Mart 2015

7.110.326 1.984.255 141.570 9.236.151

(16)

31 MART 2016 TARiHi iTiBARJYLA OZET FiNANSAL TABLOLARA iLi$KiN A<;LKLA YICI DiPNOTLAR

(Ttim tutarlar Ttirk Lirast (TL) olarak g6sterilmi$tir)

14. Faaliyet giderleri

I Ocak-31 Mart 2016 ve 2015 tarihlerinde sona eren don erne ili$kin faaliyet giderleri a$agtdaki gibidir:

Gene) yonetim giderleri Satt$ ve pazarlama giderleri Toplam faaliyet giderleri

(7 .506.945) (51.335) (7 .558.280)

(7.177.046) (127.419) (7 .304.465)

I Ocak- 31 Mart 2016 ve 2015 tarihlerinde sona eren doneme ili$kin gene) yonetim giderleri a$agtdaki gibidir:

1 Ocak- 1 Ocak-

31 Mart 2016 31 Mart 2015 Gene/ yonetim giderleri:

Personel giderleri (4.072.385) (4.715.146)

Saklama, fon operasyon ve altm sattm komisyonlan (895.127) (65.782)

Veri aktanm ve lisans giderleri (644.679) (542.193)

Yaztltm ve teknik hizmet giderleri (426.140) (351.346)

Kira ve bina giderleri (725.054) (635.648)

Amortisman ve itfa paylan (258.491) (245.351)

Ta$tt giderleri (170.821) (211.133)

Haberle$me giderleri (62.71 0) (64.922)

Temsil ve agtrlama giderleri (21.927) (84.200)

Stopaj ve diger vergi, resim ve har9lar (I 03.849) (I 07.051)

Dant$manltk giderleri (26.090) (33.411)

Seyahat giderleri (20.428) (33.090)

Bagt$1ar (450) (12.875)

Diger (77.873) (74.898)

Toplam genel yonetim giderleri (7.506.024) (7.177.046)

I Ocak -3 I Mart 2016 ve 2015 tarihlerinde son a eren doneme il i$kin gene I yonetim giderleri i9erisindeki personel giderlerinin detayt a$agtdaki gibidir:

1 Ocak- 1 Ocak-

31 Mart 2016 31 Mart 2015 Personel giderleri

Ocret giderleri (2.672.255) (3.190.315)

Personel prim kar$tltklan (913.500) (1.050.000)

Sosyal yardtmlar (203.071) (191.431)

Egitim, organizasyon ve proje giderleri (48.298) (64.362)

Diger personel giderleri (*) (235.261) (219.038)

Toplam personel giderleri ( 4.072.385) (4.715.146)

(*) Ktdem tazminatt ve izin kar$tltgt giderleri diger personel giderleri altma smtflanmt$tt . Sirket, ili$ikteki finansal tablolannda giderleri fonksiyon esasma gore stntflamt$

14

-

(17)

31 MART 2016 TARiHi iTiBARIYLA OZET FiNANSAL TABLOLARA iLi~KiN A<;IKLA YICI DiPNOTLAR

(Ti.im tutarlar Ti.irk Liras1 (TL) alarak gosterilmi~tir)

14. Faaliyet giderleri (devam1)

I Ocak - 3 I Mart 2016 ve 2015 tarihlerinde sana eren doneme ili~kin pazarlama giderleri a~ag1daki

gibidir:

1 Ocak- 1 Ocak-

31 Mart 2016 31 Mart 2015

Satl~ ve pazarlama giderleri:

Pazarlama - sat1~ i.iri.in giderleri (42.812) (42.549)

Temsil ve ag1rlama giderleri (3.313) (5.020)

Seyahat giderleri (2.881) (9.578)

Dam~manllk giderleri (1.593) (1.451)

Haberle~me giderleri (736) (1.118)

Reklam ve spansarluk giderleri (67.703)

Toplam sati~ pazarlama giderleri (51.335) (127.419)

15. Yatmm faaliyetlerinden gelirler

I Ocak - 31 Mart 2016 ve 2015 tarihlerinde sana eren don erne ili~kin yatmm faaliyetlerinden gelirler

a~ag1daki gibidir:

Maddi duran varllk sat1~ kan Menkul k1ymet faiz geliri Toplam faaliyet giderleri

16. Yatmm faaliyetlerinden giderler

627

1.807 1.807

I Ocak - 3 I Mart 20 16 ve 2015 tarihlerinde sana eren doneme i I i~kin yatmm faa) iyetlerinden giderler

a~ag1daki gibidir:

Maddi duran varllk sat1~ zaran Toplam faaliyet giderleri

15

(33)

(753) (753)

(18)

31 MART 2016 TARiHi iTiBARIYLA OZET FiNAN SALT ABLOLARA iLi$KiN A<;IKLA YICI DiPNOTLAR

(TUm tutarlar Ttirk Liras1 (TL) olarak gosterilmi~tir)

17. Esas faaliyetlerden diger gelirler

1 Ocak - 31 Mart 2016 ve 2015 tarihlerinde sona eren don erne ili~kin esas faaliyetlerden diger gelirler

a~ag1daki gibidir:

1 Ocak- 1 Ocak-

31 Mart 2016 31 Mart 2015

Vadeli hesap faiz geliri(*) 1.037.258 559.041

Menkul k1ymet sat1~ kan 52.093 37.432

Konusu kalmayan kar~Ihklar 15.840 17.159

Menkul k1ymet reeskont geliri, net 7.408 56.562

Kur fark1 geliri, net 19.233

Diger 9.197 33.165

1.121.796 722.592 (*) Vade silresi 3 aydan daha k1sa vadeli hesap ar;III~lanndan elde edilen faiz gelirleri esas faaliyetlerden diger gelir olarak smiflandinlmJ~tir.

18. Esas faaliyetlerden diger giderler

1 Ocak - 31 Mart 2016 ve 2015 tarihlerinde sona eren doneme ili~kin esas faaliyetlerden diger gider1er

a~ag1daki gibidir:

Kur fark1 gideri, net Toplam faaliyet giderleri 19. Pay ba~ma kazan~

( 115.419) (115.419)

$irket'in paylan borsada i~lem gormediginden dolay1, ekli finansal tablolarda pay ba~ma kazanr; tutan

hesaplanmami~tJr.

-

16

(19)

31 MART 2016 TARIHi iTiBARfYLA OZET FiNANSAL TABLOLARA iLi~KiN A<;:IKLA YICI DiPNOTLAR

(Ttim tutar1ar Ttirk Liras1 (TL) olarak gosterilmi~tir)

20. ili~kili taraf a~IIdamalan

31 Mart 2016 ve 31 Arahk 2015 tarihleri itibanyla, ili~kili taratlardan alacaklar ve borylar a~ag1daki

gibidir:

ili$kili tarajlardan Iicari alacaklar

Fan ve 6zel part{Oy yonetimi iicret alacaklarz Garanti Portfoy Yonetimi A.~. Yatmm Fonlan Garanti Emeklilik ve Hayat A.~. Emeklilik Fonlan Garanti Yatmm Ortakhg1 A.~.

Garanti Odeme Sistemleri A.~.

Garanti Bili~im Teknoloji A.~.

Fan yonetimi ve performans iicreti tahakkuklarz Garanti Emeklilik ve Hayat A.~. Emeklilik Fonlan BBV A Durbana International Fund

ili$kili tarajlardan diger alacaklar Personelden alacaklar

Ttirkiye Garanti Bankas1 A.~.

Garanti Portfoy Yonetimi A.~. Yatmm Fonlan

Dogu~ Holding A.~.

31 Mart 2016

2.459.937 750.000 25.077 428 642

1.032.482 54.549 4.323.115

31 Mart 2016

62.426 2.108

64.534

31 Arahk 2015

2.653.191 7.241.897 24.376 729 6.450

82.939 10.009.582

31 Arahk 2015

18.664 5.022 184.048 24.386 232.120

31 Mart 2016 tarihi itibanyla ~irket'in banka mevduatmm 11.049.868 TL (31 Arahk 2015:7.236.043 TL) tutarmdaki k1smi ~irket'in ana hissedan olan Ttirkiye Garanti Bankas1 A.~. 'deki hesaplannda bulunmaktad1r.

31 Mart 2016 tarihi itibanyla ~irket'in nakit ve nakit benzerlerinin 1.950.043 TL tutanndaki k1smi

~irket'in kurucusu oldugu yatmm fonlanndan olan Garanti Portfdy Yonetimi I. Para Piyasas1 Fonu'ndan

olu~maktad1r. (31 Arahk 2015:1.269.734 TL)

17

(20)

31 MART 2016 T ARiHi iTiBARIYLA OZET FiNANSAL T ABLOLARA iLiSKiN A<;IKLA YICI DiPNOTLAR

(Ttim tutarlar Ttirk Liras1 (TL) olarak gosterilmi~tir)

20. ili~kili taraf a~Iklamalan (devamt)

ili~kili tarajlara ticari borflar Ttirkiye Garanti Bankas1 A.S.

Garanti Portfdy Yonetimi A.S. Yatmm Fonlan Garanti Hizmet Yonetimi A.S.

Antur Turizm A.S.

Garanti Filo Yonetimi A.S.

Personele borylar

Garanti Emeklilik ve Hayat A.S.

Dogu~ Bilgi i~Iem Ve Teknoloji Hizmetleri A.S.

31 Mart 2016

11.397

774.768

272.534 12.335 37.221 636 212 1.078 1.110.181

31 Arahk 2015

208.616 243.121 237.395 2.422 290 2.728

694.572 1 Ocak - 31 Mart 2016 ve 2015 tarihlerinde sona eren doneme ili~kin, ili~kili taraflarla i~lemler a~ag1daki

gibidir:

Vadeli mevduat faizi ve menkul ktymet faiz geliri Ttirkiye Garanti Bankas1 A.S.

Fon ve ozel portfoy yonetim iicretleri

Garanti Portfdy Yonetimi A.S. Yatmm Fonlan Garanti Emeklilik ve Hayat A.S. Emeklilik Fonlan Garanti Yatmm Ortakhg1 A.S.

Garanti Bili~im Teknoloji A.S.

Garanti Odeme Sistemleri A.S.

Garanti Yatmm Menkul K1ymetler A.S. Yatmm Fonlan

Dogu~ Gayrimenkul Yatmm Ortakhg1 A.S.

Ttirkiye Garanti Bankas1 A.S. Yat1nm Fonlan

Fon yonetimi performans ve yonetim iicreti tahakkuklart

BBV A Durbana International Fund Toplam

18

361.606

6.197.629 2.142.857 71.035 1.779 1.233

1.032.482 54.549 9.501.564

43.297

1.888.171 72.011 1.773 5.209 25.305 12.876 5.018 5.107.686

1.946.803 84.827 9.149.679

(21)

31 MART 2016 TARiHi iTiBARIYLA OZET FiNANSAL TABLOLARA iLi$KiN A(:lKLA YICI DiPNOTLAR

(Ttim tutar1ar Ttirk Liras1 (TL) o1arak gosteri1mi~tir)

20. ili~kili taraf a~IIdamalan (devamt)

Yaztltm ve teknik hizmet giderleri Ttirkiye Garanti Bankas1 A.$.

Dogu~ Bilgi i~Iem Ve Teknoloji Hizmetleri A.$.

Hayat sigortast giderleri Garanti Emeklilik ve Hayat A.$.

Ta$tl giderleri

Garanti Filo Yonetim Hizmetleri AS

Komisyon giderleri

Ttirkiye Garanti Bankas1 A.$.

Garanti Hizmet Yonetimi A.$.

Pazarlama giderleri

Ttirkiye Garanti Bankas1 A.$.

Reklam ve sponsorluk giderleri

Dogu~ Spor Kompleksi Yatmm ve i~Ietme A.$.

Organizasyon, proje ve seyahat giderleri Antur Turizm A.$.

Temsil Agtrlama Giderleri A.L.E. G1da Turizm Ticaret A.$.

Top lam

368.570 914

14.362

130.411

39.638 709.033

40.000

14.198

719 1.3617.845

307.779

16.007

151.253

42.621 17.822

40.000

57.376

21.562

694.420

$irket 2016 yi11 icyerisinde Garanti Bi1i~im Tekno1oji A.$.'den top1am 60.844 TL tutannda duran varhk satm a1mi~tlr (31 Arahk 2015: 154.062 TL) ve 35.111 TL tutannda maddi duran varhk avans odemesi

yapmi~tir.s

Sirket 2016 yiii i<;:ersinde top1am net defter degeri 613 TL o1an duran vahklanm KDV hari<;: 580 TL bedelle

Dogu~ Sigorta Arac1hk Hizmetleri A.$.'ye satm1~tir. Bu sat1~tan saglanan gelir, kar veya zarar tablosunda yatmm faaliyetlerinden giderler altmda gosterilmi~tir.

Sirket 2016 yi11 icyersinde top lam net defter degeri 3.907 TL olan duran vahklanm KDV hari<;: 4.534 TL bedelle Dogu~ Gayrimenkul Yat1nm ve i~Ietme A.$.'ye satm1~t1r. Bu sati~tan saglanan gelir, kar veya zarar tablosunda yatmm faaliyetlerinden gelirler altmda gosterilmi~tir.

Ost dtizey yoneticiler ve Yonetim Kurulu tiyelerine 31 Mart 2016 tarihinde sona eren donemde saglanan huzur hakk1, ticret, prim, ikramiye, kar pay1 gibi menfaat toplam1 brtit 637.757 TL (31 Mart 2015:

1.289.081 TL) ve verilen odenekler ile ayni ve nakdi imkanlar, sigorta ve benzeri teminatlann brtit 163.492 TL (31 Mart 2015: 212.60 I) tutanndad1r.

19

(22)

31 MART 2016 TARiHi iTiBARIYLA OZET FiNANSAL TABLOLARA iLi$KiN A~IKLA YICI DiPNOTLAR

(Ttim tutarlar Ttirk Liras1 (TL) olarak gosterilmi~tir)

21. Finansal Ara~lardan Kaynaklanan Risklerin Niteligi ve Diizeyi

$irket finansal arac;lardan kaynaklanan risklerinin yonetimini SPK tarafmdan yaytmlanmi~ Seri: V No: 34 sayi11 "Arac1 Kurumlann Sermayelerine ve Sermaye Yeterliligine ili~kin Esaslar Tebligi" ("Seri: V. No: 34 sayi11 Teblig") kapsammda yapmaktad1r. $irket Seri: V. No: 34 sayi11 Teblig kapsammda periyodik olarak risk kar~thgt, sermaye yeterliligi tabam ve likidite ytiktimltiltigti hesaplama tablolanm haztrlaytp SPK'ya bildirmekle ytiktimltidtir.

21.1 Piyasa riski Kur riski

Sirket, yabanc1 para cinsinden varhklanm, fonksiyonel para birimi olan TL'ye c;evirirken i~lem tarihindeki kur ile bilanc;o tarihindeki kur oranlarmdaki degi~iklikler nedeniyle kur riskine maruz kalmaktadtr.

31 Mart 2016 ve 31 Arahk 2015 tarihleri itibanyla Sirket'in yabanc1 para pozisyonu a~agtdaki gibidir:

DOViZ POZiSYONU TABLOSU

31 Mart 2016 31 Arahk 2015

TL Kar~z!tgz TL Kar~z!tgz

(Fonksiyonel ABD Dolan AVRO GBP (Fonksiyonel ABD

Dolan AVRO GBP

para birimi) para birimi)

I. Ticari Alacaklar

-

^- ^-

-

^- ^- ^- ^-

2a. Parasal Finansal Varhklar (Kasa,

2.652.352 893.247 39.574 500 95.969 4.647 24.668 896

Banka hesaplan dahil)

2b. Parasal Olmayan Finansal Varhklar - -

- - - - -

^-

3. Diger 5.188 344 - 1.040 291.839 100.010

-

4.Donen Varllklar (/+2+3) 2.657.540 893.591 39.574 1.540 387.808 104.657 24.668 896

5. Ticari Alacaklar - - - - - - - -

6a. Parasal Finansal Varhklar

- - - - - - -

^-

6b. Parasal Olmayan Finansal Varhklar - -

-

^- ^- ^- ^- ^-

7. Diger 282.490 100.000

-

^- ^- ^- ^- ^-

8. Duran Varllklar (5+6+7) 282.490 100.000

-

^- ^- ^- ^- ^-

9. Top/am Varltklar (4+8) 2.940.030 993.591 39.574 1.540 387.808 104.657 24.668 896

I 0. Ticari bor9lar (150.148) (53.152)

-

^(199.648) ^(68.4¹⁷⁾

-

ll.Finansal Y!ikilmlUIUkler - - -

- -

^- ^- ^-

12a.Parasal Olan Diger YUk!imlUIUkler - - -

-

^-

-

^-

-

12b. Parasal Olmayan Diger

- - -

^-

- -

^- ^-

YUkilmlUIUkler

13. KJsa Vadeli Yiikiimliililkler

(150.148) (53.152) -

-

^(199.648) ^(68.41⁷⁾ ^-

-

(10+11+12)

14.Ticari bor9lar - -

- -

^- ^-

-

^-

15.Finansal YUk!imlUI!ikler

-

^-

-

^- ^-

-

^- ^-

16a.Parasal Olan Diger YUkUmlUIUkler

-

^- ^- ^- ^-

-

^- ^-

16b. Parasal Olmayan Diger

- -

- - -

^- ^- ^-

YUkilmlUIUkler

17. Uzun Vadeli Yiikilmliiliikler

-

^-

-

^-

-

^-

-

(14+15+16)

18. Toplam Yiikiimliiliikler (13+17) (150.148) (53.152)

-

^- ^(199.648) ^(68.41⁷⁾

- -

I ~

^i--

~

20. Net yabanc1 para

2.789.882 940.440 39.574 1.540 188.160 4.668 896

varhk!(yiikiimlilliik) pozisyonu (9-18)

r.,~; '.~ ' '"j·-·--·" :"

20 ^--~

... "' .. . ... ,_ .. '-·:t ·

· !Z - · · • ... r.lo:S9 Ka::2

~ - - ~-~: __ ,.,., 1st~

.... --:-:",.., . -,... • .C09 7467

-

-u.,.,...;,.

^Mn·n:.nnr1tW! •Mq 0001.4