TÜRK L RASI MEVDUAT VE KATILMA HESAPLARINA DÖNÜ ÜMÜN
DESTEKLENMES HAKKINDA TEBL E L K N
UYGULAMA TAL MATI
OPERASYON GENEL MÜDÜRLÜ Ü
31 Ocak 2022
Türk Liras Mevduat ve Kat lma Hesaplar na Dönü ümün Desteklenmesi Hakk nda Tebli e li kin Uygulama Talimat
Amaç ve kapsam
MADDE 1- (1) (De i ik: 11/1/2022) B U g lama Talima n n amac , r i i erle ik ger ek e el ki ilerin d i e dia hesaplar n n e d i cinsinden ka l m fonlar n n T rk liras adeli me d a e ka lma hesaplar na d n mesi halinde me d a e ka l m fon sahiplerine sa lanacak des e e ili kin s l e esaslar d enle en 2021/14 sa l T rk Liras Me d a e Ka lma Hesaplar na D n m n Des eklenmesi Hakk nda Tebli e ili kin
g lama a r n lar n g s ermek ir.
Dayanak
MADDE 2- (1) B U g lama Talima , 2021/14 sa l T rk Liras Me d a e Ka lma Hesaplar na D n m n Des eklenmesi Hakk nda Tebli e da an larak ha rlanm r.
Tan mlar ve k saltmalar
MADDE 3- (1) B U g lama Talima nda ge en;
a) Banka: 19/10/2005 arihli e 5411 sa l Bankac l k Kan n n n 3 nc maddesinde an mlanan me d a e ka l m bankalar n ,
b) Merke Bankas : T rki e C mh ri e Merke Bankas n ,
c) D n m k r : (De i ik: 31/12/2021) Merke Bankas araf ndan saa 10:00, 11:00, 12:00, 13:00, 14:00 e 15:00 de ilan edilen e d i e dia hesaplar ile d i cinsinden ka l m fon hesaplar nda b l nan d i in T rk liras na e rildi i saa i ibar la en son a klanm olan d i al k r n ,
) Vade son k r : T rk liras me d a e a ka lma hesab n n adesinde saa 11:00 de Merke Bankas araf ndan ilan edilen d i al k r n ,
d)Y r i i erle ik ger ek ki i: Y r d nda i i, serbes meslek m s akil i sahibi T rk a anda lar dahil T rki e de kan ni erle im eri b l nan ger ek ki ileri,
e) Y r i i erle ik el ki i: (De i ik: 11/1/2022) Bankalar e Merke Bankas nca belirlenen di er mali k r l lar hari olmak ere T rki e'de kan ni erle im eri b l nan
el ki ileri, ifade eder.
Döviz tevdiat hesaplar ve kat l m fonlar n n vadeli Türk liras mevduat veya kat lma hesaplar na dönü ümü
MADDE 4- (1) (De i ik: 11/1/2022-31/1/2022) Y r i i erle ik ger ek ki ilerin 20/12/2021 arihinde r i indeki e r d ndaki, r i i erle ik el ki ilerin ise 31/12/2021 arihinde r i indeki hesaplar nda e 31/12/2021 i ibar la bilan olar nda er alan ancak r d ndaki bankalar ne dinde me c olan ABD dolar , E ro e ngili s erlini cinsinden d i e dia hesab e d i cinsinden ka l m fon hesab baki eleri, hesap sahibinin alep e mesi halinde d n m k r erinden T rk liras na e rilir.
(2)(De i ik:31/1/2022) Belir ilen arihlerde me c olan ABD dolar , E ro e ngili s erlini cinsinden d i e dia hesab e d i cinsinden ka l m fon hesab baki elerinde b l nan arlar n ba ka bir banka a ransfer eden a da s kon s hesaplardan efek if olarak ekip hesap a mak is edi i banka a a rd na dair e sik edici belge e sahip ger ek e a el
ki ilerin alep e mesi halinde d i e dia hesab e d i cinsinden ka l m fon hesab baki eleri d n m k r erinden T rk liras na e rilir.
(3) (De i ik:31/1/2022) Sis eme ka lmak is e en bankalar ne dinde Merke Bankas ad na ABD dolar , E ro e ngili s erlini hesaplar a l r e bankan n oplad aleplere ili kin olarak sa n ald d i ler saa 17:00 e kadar Merke Bankas na bildirilir e opl bir ekilde s kon s hesaplara ak ar l r. Saa 17:00 den sonra ap lan bildirimlere ai i lemler bir sonraki i g n ger ekle irilir.
(4) (De i ik: 31/1/2022) Bankalar, mobil e a in erne bankac l arac l la d i e dia hesab e d i cinsinden ka l m fon hesaplar ndan i g nlerinde saa 17:00'den sonra e a il g nlerinde son i g n nde Merke Bankas nca saa 15:00'de ilan edilen d i al k r k llan lmak s re i le d n m apabilir. D n m i lemini i g nlerinde saa 17:00'den sonra e a a il g nlerinde apan ger ek e a el ki ilerin ger ekle irdi i i lemler, bankalar araf ndan Merke Bankas na bir sonraki i g n saa 17:00' e kadar ap lacak bildirimlere dahil edilir.
(5) Merke Bankas n n hesab na ak ar lan d i lere ili kin dekon lar ile d n m ap lan arlara ai bilgiler Ek-1 de er alan bildirim form na g n olarak Merke Bankas na a n g n elek ronik or amda bildirilir.
(6) Banka araf ndan Merke Bankas n n hesab na ak ar lan d i ler, Merke Bankas nca d n m k r erinden sa n al n r.
(7) (De i ik: 31/12/2021) D i al i lemleri kar l T rk liras arlar Merke Bankas nca bankan n EFT merke ine masrafs olarak g nderilir. Saa 17:30 a kadar son land r lama an i lemler i in ise T rk liras arlar bankan n Merke Bankas ne dindeki
or nl kar l k hesab na ak ar l r.
(8) (De i ik: 31/12/2021) B U g lama Talima kapsam nda Merke Bankas na bir g n al rl olarak ransfer edilecek d i arlar na ili kin bankan n kendi m habirine g nderece i d i ransferlerinde; MT202 nin 21. alan na TRANSFORM , 72. alan na /BNF/ BANKA ADI FOREIGN EXCHANGE TRANSFORM TO TRY IBAN:... (s kon s i lemler i in Merke Bankas nca bildirilecek hesaba ili kin IBAN bilgisi) e MT202 nin 58. alan na TCMBTR2A a klamalar a l r.
Vade sonunda kur fark n n ödenmesi
MADDE 5 – (1) (De i ik: 31/12/2021) Vade son nda hesap sahibinin d i ba nda anaparas n her ko lda kor mas esas r. Ka l m hesaplar nda ka l m bankac l esaslar ge erlidir.
(2) Vade son k r n n d n m k r ndan d k olmas d r m nda banka araf ndan hesap sahibine anapara + fai /k r pa denir.
(3) (De i ik: 31/12/2021) Vade son k r n n d n m k r ndan ksek olmas d r m nda;
a) Fai /k r pa ar > k r fark ise banka araf ndan hesap sahibine anapara + fai e ka lma hesab sahibine ka lma hesab baki esi denir.
b) Fai /k r pa ar < k r fark ise banka araf ndan hesap sahibine anapara + fai /k r pa + k r fark fai /k r pa ar denir, Merke Bankas nca banka a k r fark fai /k r pa ar denir. Ka lma hesab na sa lanacak ge irinin Merke Bankas n n ka l m bankalar ile a k pi asa i lemleri kapsam nda ap bir haf a adeli geri sa m aadi ile al m i lemlerinde ol an mali e en d k olmas halinde aradaki fark ka l m bankac l esaslar er e esinde ka l m bankas kar la abilir, kar lanma an k s m i in Merke Bankas nca deme ap lma .
(4) Banka ade son nda, hesap sahibine ahakk k eden fai e a k r pa n Merke Bankas na Ek-2 de er alan bildirim form na g n ekilde bildirir. Banka ka lar ile Merke Bankas ka lar n n m abaka sonras nda ade son k r n n d n m k r ndan ksek olmas e k r fark erinden hesaplanan ar n fai /k r pa ndan ksek olmas d r m nda;
k r fark erinden hesaplanan ardan fai /k r pa d lerek ol an baki e Merke Bankas nca a n g n ilgili bankan n hesab na ak ar l r.
(5) Vadeden nce ekim ap lmas d r m nda;
a) (De i ik:31/1/2022) ekim ap lan arih e saa 11:00 de Merke Bankas nca ilan edilen d i al k r n n d n m k r ndan ksek olmas d r m nda Merke Bankas nca k r fark na ili kin deme ap lma . Saa 11:00 den nce ekim ap lmas halinde bir nceki i g n saa 11:00 de Merke Bankas nca ilan edilen d i al k r erinden i lem ap l r.
b) (De i ik: 31/12/2021-31/1/2022) ekim ap lan arih e saa 11:00 de Merke Bankas nca ilan edilen d i al k r n n d n m k r ndan d k olmas d r m nda hesab n adeden nce kapa ld arih e saa 11:00 de Merke Bankas araf ndan ilan edilen d i al k r ndan hesap baki esi g ncellenir. Saa 11:00 den nce ekim ap lmas halinde bir nceki i g n saa 11:00 de Merke Bankas nca ilan edilen d i al k r erinden i lem ap l r e hesap baki esi s kon s k r erinden g ncellenir. Aradaki fark banka araf ndan Merke Bankas n n T rk liras hesab na ak ar l r e b i lemlere ili kin bilgiler Ek-3 de er alan bildirim form na g n olarak Merke Bankas na a n g n elek ronik or amda bildirilir.
Di er hükümler
MADDE 6 – (1) Banka araf ndan ap lan d i ransferlerine ili kin m masraflar, a l k olarak opl bir ekilde banka araf ndan g nderilen MT291 mesaj na is inaden deme g n nde saa 11:00 de Merke Bankas araf ndan ilan edilen d i al k r erinden, akip eden a n son i g n ne kadar Merke Bankas nca T rk liras olarak denir.
(2) Hesap a l rken adeden nce ekimin ko llar hakk nda hesap sahibi bankaca bilgilendirilir.
(3) lgili hesaplarda fai , ade e ben eri s le me de i iklikleri ap lama .
(4) (De i ik: 31/12/2021) Bankalarca b g lama alima kapsam nda a lan hesaplar n a n son i g n i ibar la T rk liras cinsinden fai li baki eleri ile ka lma hesab baki eleri a n son i g n nde saa 11:00 de Merke Bankas araf ndan ilan edilen d i al k rlar erinden hesaplanan T rk liras de erlerini Ek-4 de er alan bildirim form na g n bir ekilde her a n son i g n nde, saa 15:30 a kadar Merke Bankas na bildirilir.
(5) (De i ik: 31/1/2022) Banka araf ndan ka naklanan ha alar e bildirim farkl l klar nedeni le banka a ak ar lan fa la arlar i in Merke Bankas poli ika fai i erinden
ak ar m n ap ld s re kadar ce ai ap r m g lanacak, a r ca fa la ak ar m n bankan n or nl kar l k hesab na ka dedilmesi halinde s kon s ar or nl kar l k esisine sa lma acak r.
(6) (De i ik:31/1/2022) D n ml me d a e ka lma hesaplar na kon olacak hesaplar n bankalar aras ransferi s recinde e sik edici belge i erme k ml l paran n
ekildi i banka a ai ir.
(7) (De i ik: 31/1/2022) B U g lama Talima kapsam nda ger ekle irilecek her rl i lemin, s gelirlerinin aklanmas e er r n finansman n n nlenmesine ili kin l sal e l slararas s andar lara g n ger ekle irildi ine dair kon rol bankalarca ap l r. B s andar lar n ihlal edildi inin espi i d r m nda, i lemi apan banka araf ndan d r m derhal Merke Bankas na bildirilir.
(8) (De i ik:31/1/2022) Bankalarca k lland r lacak T rk liras kredilerde d n ml me d a e ka lma hesaplar baki eleri emina olarak g s erileme ecek ir.
Hesaplar aç lana kadar yap lacak i lemler
GEÇ C MADDE 1- (1) B U g lama alima n n 4 nc maddesinin ikinci f kras na is inaden Merke Bankas ad na bankalar ne dinde d i hesaplar a lana kadar, bankalar araf ndan sa n al nan Amerikan dolar e E ro d i arlar Merke Bankas nca sa n al nmak ere bankalar n Merke Bankas ne dindeki hbarl D i Me d a hesaplar ndan kar lan r. ngili s erlini cinsi d i ler i in ise bankalar b U g lama Talima n n 4 nc maddesinin al nc f kras nda belir ilen kapsamda ransfer i lemlerini ger ekle irir.
Yürürlük
MADDE 7- (1) B U g lama Talima 22/12/2021 arihinde r rl e girer.
Yürütme
MADDE 8- (1) B U g lama Talima n T rki e C mh ri e Merke Bankas Ba kan r r.
EK: 4
le i im Bilgileri : Operas on Genel M d rl Telefon : (0312) 507 73 13 / 74 81 / 73 91 E-Pos a : dki@ cmb.go . r
Talimat n Yay mland Tarih 22.12.2021
Talimatta De i iklik Yap lan Tarih 31.12.2021
Talimatta De i iklik Yap lan Tarih 11.01.2022
EK BİLDİRİM TARİHİ : BANKA KODU : DÖVİZ CİNSİ : İŞLEM TARİHİ :
HESAP NO GERÇEK (GK) / TÜZEL
(TK) KİŞİ DÖVİZ TUTARI (A) DÖNÜŞÜM
KURU (B) TL TUTAR (C A*B) VADE
( , veya ) VADE SONU
FAİZ/KÂR PAYLAŞIM ORANI
( )
TOPLAM: USD EUR GBP Döviz TL Hesap Sayısı
TOPLAM: TL GERÇEK KİŞİ TOPLAM
Ortalama Kur: TÜZEL KİŞİ TOPLAM
TOPLAM: HESAP SAYISI
NOT : FORM HER BİR DÖVİZ CİNSİ İÇİN AYRI AYRI DOLDURULACAKTIR. TOPLAM SATIRINA KUR OLARAK ORTALAMA KUR YAZILACAKTIR.
Ge çek ki i e T el Ki ile e ili kin bilgile a nı fo mda e alacak e adece ek bi fo m d enlenecek i Dö i a la ı da ek efe de gönde ilme e de am edilecek i Ge çek ki i e el ki i o lam a la ı i a i iki amaçlı ale edilmek edi
İŞLEM BİLGİLERİ
TÜRK LİRASI MEVDUAT VE KATILMA HESAPLARINA DÖNÜŞÜM BİLGİLENDİRME FORMU
USD EUR GBP
EK BİLDİRİM TARİHİ : BANKA KODU : DÖVİZ CİNSİ :
HESAP NO GERÇEK (GK) / TÜZEL
(TK) KİŞİ DÖVİZ TUTARI (A) VADE SONU KURU (B)
TL TUTAR (Vade Sonu)
(C A * B)
FAİZ/KÂR PAYLAŞIM TUTARI (D)
TL TUTAR (Vade Başı) (E)
FAİZLİ TOPLAM
BAKİYE (F D E)
KUR FARKI
(C-F)
GERÇEK KİŞİ TOPLAM TÜZEL KİŞİ TOPLAM GENEL TOPLAM
NOT : FORM HER BİR DÖVİZ CİNSİ İÇİN AYRI AYRI DOLDURULACAKTIR.
USD EUR GBP
VADE SONU KUR FARKI BİLGİ FORMU
Ge çek ki i e T el Ki ile e ili kin bilgile a nı fo mda e alacak e adece ek bi fo m d enlenecek i Dö i a la ı da ek efe de gönde ilme e de am edilecek i Ge çek ki i e el ki i o lam a la ı i a i iki amaçlı ale edilmek edi
EK
BİLDİRİM TARİHİ : BANKA KODU : DÖVİZ CİNSİ :
HESAP NO GERÇEK (GK) / TÜZEL
(TK) KİŞİ DÖVİZ TUTARI (A) VADEDEN ÖNCE ÇEKİM KURU (B)
TL TUTAR (Çekim Tarihinde)
(C A * B)
TL TUTAR (Vade Başı)
(E)
KUR FARKI*
(E-C)
GERÇEK KİŞİ TOPLAM TÜZEL KİŞİ TOPLAM GENEL TOPLAM
NOT:FORM HER BİR DÖVİZ CİNSİ İÇİN AYRI AYRI DOLDURULACAKTIR.
VADEDEN ÖNCE ÇEKİM BİLGİ FORMU
*Vadeden önce çekim kuru dönüşüm kurundan yüksek olursa Kur Farkı oluşmaz
USD EUR GBP
Ge çek ki i e T el Ki ile e ili kin bilgile a nı fo mda e alacak e adece ek bi fo m d enlenecek i Dö i a la ı da ek efe de gönde ilme e de am edilecek i Ge çek ki i e el ki i o lam a la ı i a i iki amaçlı ale edilmek edi
EK BİLDİRİM TARİHİ : BANKA KODU : DÖVİZ CİNSİ : DÖNEM :
HESAP NO
GERÇEK (GK) / TÜZEL (TK)
KİŞİ
HESAP AÇMA TARİHİ
DÖVİZ TUTARI (A)
DÖNÜŞÜM KURU (B)
TOPLAM TL TUTAR (C A*B)
VADE ( , veya
)
VADEDE GEÇEN GÜN (D)
FAİZ/KÂR PAYLAŞIM ORANI ( )
(E)
AY SONU KURU (F)
AY SONU KURU ÜZERİNDEN TL TUTARI (G A*F)
FAİZ/KÂR PAYLAŞIM TUTARI
(H C*D*E)/ 00 AY SONU FAİZLİ/KÂR PAYLAŞIMLI TOPLAM TUTAR
(I C H)
DEĞERLEME FARKI (J G-I)
GERÇEK KİŞİ TOPLAM TÜZEL KİŞİ TOPLAM GENEL TOPLAM
NOT : FORM HER BİR DÖVİZ CİNSİ İÇİN AYRI AYRI DOLDURULACAKTIR.
TÜRK LİRASI MEVDUAT VE KATILMA HESAPLARINA DÖNÜŞÜM AY SONU DEĞERLEME BİLGİLENDİRME FORMU
Ge çek ki i e T el Ki ile e ili kin bilgile a nı fo mda e alacak e adece ek bi fo m d enlenecek i Dö i a la ı da ek efe de gönde ilme e de am edilecek i Ge çek ki i e
el ki i o lam a la ı i a i iki amaçlı ale edilmek edi
USD EUR GBP
