KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU

(1)

PAPİLON SAVUNMA-GÜVENLİK SİSTEMLERİ BİLİŞİM MÜHENDİSLİK HİZMETLERİ İTHALAT İHRACAT SANAYİ VE

TİCARET A.Ş.

Finansal Rapor Konsolide Olmayan 2020 - 1. 3 Aylık Bildirim

KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU

Finansal Tablolara ilişkin Genel Açıklama

(2)

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem

31.03.2020

Önceki Dönem 31.12.2019

Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri 3 67.825.132 76.171.665

Ticari Alacaklar 1.912.706 479.227

İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 4 1.912.706 479.227

Diğer Alacaklar 246.151 217.722

İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 246.151 217.722

Türev Araçlar 96.535 0

Stoklar 5 9.807.456 8.535.578

Peşin Ödenmiş Giderler 2.063.613 1.453.062

İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 17 636.120 1.309.370

İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 1.427.493 143.692

Diğer Dönen Varlıklar 11 1.927.514 1.522.980

ARA TOPLAM 83.879.107 88.380.234

TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 83.879.107 88.380.234

DURAN VARLIKLAR

Maddi Duran Varlıklar 6 711.337 689.623

Kullanım Hakkı Varlıkları 8 2.052.850 974.178

Maddi Olmayan Duran Varlıklar 7 956.371 527.617

Ertelenmiş Vergi Varlığı 16 1.657.127 1.725.173

TOPLAM DURAN VARLIKLAR 5.377.685 3.916.591

TOPLAM VARLIKLAR 89.256.792 92.296.825

KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar 772.358 301.305

İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 772.358 301.305

Kiralama İşlemlerinden Borçlar 10 772.358 301.305

Ticari Borçlar 244.726 114.986

İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 244.726 114.986

Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 153.962 180.493

Diğer Borçlar 51.304 6.765.350

İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 17 10.834 6.621.668

İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 40.470 143.682

Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 16 277.469 529.708

Kısa Vadeli Karşılıklar 565.311 478.084

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli

Karşılıklar 505.311 357.084

Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 60.000 121.000

Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 194.584 184.613

ARA TOPLAM 2.259.714 8.554.539

TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 2.259.714 8.554.539

UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar 1.201.691 728.411

İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 1.201.691 728.411

Kiralama İşlemlerinden Borçlar 10 1.201.691 728.411

Uzun Vadeli Karşılıklar 471.819 418.541

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli

Karşılıklar 471.819 418.541

TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 1.673.510 1.146.952

TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 3.933.224 9.701.491

ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 85.323.568 82.595.334

Ödenmiş Sermaye 12 34.375.000 34.375.000

Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 15.902.430 15.902.430

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak

Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) -107.540 -94.008

Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -107.540 -94.008

Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm

Kazançları (Kayıpları) -107.540 -94.008

Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 3.228.491 3.228.491

Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

(3)

Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 29.183.421 20.909.476

Net Dönem Karı veya Zararı 2.741.766 8.273.945

TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 85.323.568 82.595.334

TOPLAM KAYNAKLAR 89.256.792 92.296.825

(4)

01.01.2020 - 31.03.2020

Önceki Dönem 01.01.2019 - 31.03.2019

Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat 13 2.109.321 5.538.192

Satışların Maliyeti 13 -1.450.639 -1.843.375

TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 658.682 3.694.817

BRÜT KAR (ZARAR) 658.682 3.694.817

Genel Yönetim Giderleri 14 -1.424.579 -1.827.463

Pazarlama Giderleri 14 -671.400 -358.613

Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 147.119 210.019

Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler -112.377 -120.550

ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) -1.402.555 1.598.210

FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) -1.402.555 1.598.210

Finansman Gelirleri 15 4.851.684 4.320.127

Finansman Giderleri 15 -247.914 -150.340

SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 3.201.215 5.767.997

Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -459.449 -994.900

Dönem Vergi (Gideri) Geliri 16 -387.586 -1.379.758

Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 16 -71.863 384.858

SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 2.741.766 4.773.097

DÖNEM KARI (ZARARI) 2.741.766 4.773.097

Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0

Ana Ortaklık Payları 2.741.766 4.773.097

Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar -13.532 -34.607

Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (

Kayıpları) -17.349 -44.368

Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak

Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları 16 3.817 9.761

Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 0

DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) -13.532 -34.607

TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 2.728.234 4.738.490

Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0

Ana Ortaklık Payları 2.728.234 4.738.490

Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

(5)

01.01.2020 - 31.03.2020

Önceki Dönem 01.01.2019 - 31.03.2019 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -7.853.169 2.990.084

Dönem Karı (Zararı) 2.741.766 4.773.097

Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 468.014 245.771

Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 6,7,8 276.976 118.908

Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 133.867 649.898

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (

İptali) ile İlgili Düzeltmeler 194.867 662.903

Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler -61.000 -13.005

Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler -406.066 -792.452

Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler -406.066 -792.452

Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili

Düzeltmeler -647.018 -1.031.128

Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer

Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler -647.018 -1.031.128

Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 16 459.449 994.900

Nakit Dışı Kalemlere İlişkin Diğer Düzeltmeler 650.806 305.645

İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -10.412.413 263.988

Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 4 -1.433.479 432.211

Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile

İlgili Düzeltmeler -28.429 30.382

Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 5 -1.271.878 169.433

Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) -610.551 -402.008

Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 4 129.740 176.360

Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki

Artış (Azalış) -26.531 279.997

Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili

Düzeltmeler -6.714.046 6.222

İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki

Artış (Azalış) -6.610.834 0

İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer

Borçlardaki Artış (Azalış) -103.212 6.222

İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile

İlgili Düzeltmeler -457.239 -428.609

Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) -467.210 -376.646

Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış

) 9.971 -51.963

Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları -7.202.633 5.282.856

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar

Kapsamında Yapılan Ödemeler -10.711 0

Vergi İadeleri (Ödemeleri) 16 -639.825 -2.292.772

YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -528.770 -212.657

Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından

Kaynaklanan Nakit Çıkışları -528.770 -212.657

FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 711.510 1.418.172

Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine

İlişkin Nakit Çıkışları 8,10 -512.122 -38.898

Türev Araçlardan Nakit Girişleri 15 550.483 630.718

Alınan Faiz 673.149 826.352

YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT

VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -7.670.429 4.195.599

NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -7.670.429 4.195.599

DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 3 75.077.571 54.674.635

DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 3 67.407.142 58.870.234

Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

(6)

Dipnot Referansı

Özkaynaklar

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar

Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler

Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler

Birikmiş Karlar

Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları

Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları

Önceki Dönem 01.01.2019 - 31.03.2019

Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler 30.000.000 -74.279 1.438.820 2.926.658 25.134.368 59.425.567 59.425.567

Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler

Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler

Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler

Hatalara İlişkin Düzeltmeler

Diğer Düzeltmeler

Düzeltmelerden Sonraki Tutar

Transferler 1.403.483 23.730.885 -25.134.368

Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -34.607 4.773.097 4.738.490 4.738.490

Dönem Karı (Zararı)

Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)

Sermaye Arttırımı

Sermaye Azaltımı

Sermaye Avansı

Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi

Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi

Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları

Kar Payları

Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer Ödemeler

Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)

Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış)

Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması

Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış

Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler

Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları

Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar

Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar

Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar

Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar

Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)

Dönem Sonu Bakiyeler 30.000.000 -108.886 2.842.303 26.657.543 4.773.097 64.164.057 64.164.057