GARANTi PORTFOY YONETiMi A.S. 30 EYLUL 2016 TARiHiNDE SONA EREN ARA DONEME AiT OZET FiNANSAL T ABLOLAR

GARANTi PORTFOY YONETiMi A.S.

30 EYLUL 2016 TARiHiNDE SONA EREN ARA DONEME AiT

OZET FiNANSAL T ABLOLAR

i<;iNDEKiLER SAYFA OZET FiNANSAL DURUM TABLOSU ... ..

OZET KAR VEYA ZARAR TABLOSU... 2

OZET DiGER KAPSAMLI GELiR TABLOSU... 3

OZET OZKA YNAK DEGi~iM TABLOSU ... 4

OZET NAKiT AKJ~ TABLOSU ... 5 OZET FiNANSAL TABLOLARA iLi~KiN DiPNOTLAR... 6-24

NOT I NOT2 NOT3 NOT4 NOT5 NOT6 NOT?

NOT&

NOT9 NOT 10 NOT11 NOT 12 NOT 13 NOT 14 NOT 15 OTI6 NOT 17 NOT 18 NOT 19 NOT20

NOT21

NOT22 NOT23 NOT24

$iRKET'IN ORGANiZASYONU VE FAALiYET KONUSU ... . FINANSAL TABLOLARfN SUNUMUNA iLi$KIN ESASI.AIL ... . NAKiT VE NAKiT BENZERLERi ... ..

FiNANSAL YATIRIMLAR ... ..

TiCARi ALACAK VE BOR<;LAR ... ..

DiGER ALACAK VE BOR<;LAR ... . KISA V~DELi ~AR~ILIKLAR ... ..

PE$1 ODENMI$ GIDERLER ... . MADDi DURAN VARLIKLAR ... . MADDi OLMAYAN DURAN VARLIKLAR ... ..

<;ALI$ANLARA SAG LAN AN FA YO ALAR KAPSAMINDA BOR<;LAR ... . SERMA YE, YEDEKLER VE DiGER 0ZKA YNAK KALEMLERI ... ..

HASILAT ... ..

FAALIYET GiDERLERi ... . YAT!RJM FAALiYETLERINDEN GELiRLER ... ..

YATIRIM FAALiYETLERINDEN GIDERLER ... ..

ESAS FAALiYETLERDEN DiGER GELiRLER ... . ESAS FAALiYETLERDEN DiGER GIDERLER ... ..

PAY BA$1NA KAZAN<; ... . iLiSKiLI TARAF A<;IKLAMALARI ... . FiNANSAL ARA<;LARDAN KA YNAKLANAN RiSKLERIN NiTELiGi VE DUZEYl ... . FiNANSAL ARA<;LAR (GER<;EGE UYGUN DEGER A<;IKLAMALARI) ... . RAPORLAMA DONEMINDEN SONRAKi OLA YLAR ... . FiNANSAL TABLOLARI 0NEMLiOL<;0DE ETKiLEYEN YA DA FINANSAL TABLOLARIN A<;IK, YORUMLANABiLIR VE ANLA$1LABiLiR OLMAS!A<;!SINDAN A<;IKLANMASI GEREKEN DiGER HUSUSLAR ... ..

6 7-9 9 9 10 10 II 11 II 12 12 12-13 13 14-15 15 16 16 16 16 17-20 20-22 23-24 24

24

Garanti Portfoy Yonetimi Anonim ~irketi

BAOLMSIZ SINIRLI DENETIMDEN GEc;:MEMlS 30 EYLOL 2016 TARlHLI OZET FlNANSAL DURUM TABLOSU (TOm tutarlar TOrk Liras1 ("TI..") olarak gOstcnhm~ur)

Oipnol Cari Diinem Ge~mi$ Oiinem

Referanslan 30 E;rlill2016 31 Arahk2015 VARLIKLAR

Oiinen Varhklar 51,087,087 39,045,415

Nakll vc Nakit Benzerleri 3 42,454,772 28,334,425

Ticari Alacaklar 8,145,796 10,058,073

lli$kih Taraflardan Ticari Alacaklar 5, 20 8,057,344 10,009,582

lli$kili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 5 88,452 48,491

Di~er Alacaklar 29,729 232,120

lliskili Taraflardan Diger Alacaklar 6, 20 29,729 232,120

Pesin Odenmi$ Giderler 8 415,414 374,609

Di~cr Dtlncn Varhklar 41,376 46,188

Duran Varhklar 4,854,032 5,644,115

Finansal Yallnmlar 4 3 3

Maddi Duran Varhklar 9 4,360,131 5,009,287

Maddi Olmayan Duran Varhklar 10 193,858 244,258

Ertclcnm1~ Ycrg1 Varhklar1 99,807

Di~cr Duran Varhklar 300,040 290,760

TOPLAM VARLIKLAR 55,941 '119 44,689,530

KAYNAKLAR

K1sa Vadeli YUkUmliiliikler 5,945,350 4,776,825

Ticari Bor~lar I, 185,699 979,548

lliskili Taraflara Ticari Bor~lar 5, 20 902,627 694,572

liiskili Olmayan Taraflara Ticari Bor~lar 5 283,072 284,976

<;:ahsanlara Sa~lanan Faydalar Kapsammda Bor~lar II 434,222 1,896,797

Di~er Bor~lar 342,389 829,500

lli$klh Olmayan Taraflara Diger Bor~lar 6 342,389 829,500

Donem Kan Yerg1 Yokomlulogo 713,845 705,461

K1sa Yadeh Kar$1hklar 3,269,195 365,519

<;:ahsanlara Saglanan Faydalara lli$km K1sa Vadeh Kars1hklar 7 3,269,195 365,519

llzun Vadcli Yiikiimliiliikler 953,170 642,130

Ertelcnen Yergi YUkUmlillilkleri 143,968

Uzun Vadeli Kars1hklar 809,202 642,130

<;:ahsanlara Sa~lanan Faydalara lliskm Uzun Vadcli Kars1hklar 809,202 642,130

6ZKAYNAKLAR 49,042,599 39,270,575

Odcnmis Scrmaye 12 25,000,000 25,000,000

Kur veya Zararda Yeniden Sm1flandiTIImayacak Birikmis Digcr Kapsamh Gclir

veya G iderlcr 12 (401,377) (40 I ,377)

Kardan Aynlm1s K1S1tlanm1$ Yedckler 12 4,430,122 4,032,989

Gc~mis Y1llar Karlan 12 10,241,830 2,610,279

Donem Kiln/ (Zarar1) 9,772,024 8,028,684

TOP LA 1 KA YNAKLAR 55,941,119 44,689,530

Ekteki dipnotlar bu finansal tablolann tamamlayiCI bir par~as1d1r.

1

GRronti Portfciy Yiinetimi Anonim Sirktti

BACIMSIZ S!NIRLI DENETIMDEN GE<;MEMI$ I OCAK • 30 EYLOL 2016 DONEMINE AIT 0ZET KAR VEYA ZARAR TABLOSU (Tum tutarlar Turk L1111St ("TL") olarak gOstenbntjtlr)

llustlot BR0T KAR

Pazarlama Gtderlen (-) Genel Yoneum Glderleri (-) Esns Faaltyetlerden Dtger Gehrler Esas Faaliyetlerden Olger Gtderler (·) ESAS FAALIYET KARl

Yaunm Faahyetlerinden Gelirler Yaunm Faaliyetlennden G>derler

S0RD0R0LEN PAALIYETLER VERGi ONCESI KARl

Donem Vergl Glden/Geliri

Enelenmi~ VerSJ Glderi,Gelin

S0JtD0R0LE PAALIYETLER OONEI\1 KARl

OUROURULAN FAALlYETLER OONEM KARl

OONEI\1 KARl

Dipnot Referanslan

/)

II II

r

/8

15 16

Ca1ri DUnem I Ocok·

30 Eyliil2016

31,540,160

31,5~0.160

( 164,497) (22,479,381) 3,359,260 (6,295)

12,249,2~7

627 (33)

12,249,841

(2,234.~2) (243,775)

9,772,02~

9,772,024

Carl 08nem 1 Temmuz.- 30 Eyliil2016

11,061,078

11,1161,078

(80.618) (7,598,686) 1.138.322 55.867

4,575,963

4,575,963

(889,984) (36.031) 3,649,948

3,649,948

Ektekt dtpnotlar bu linansaltablolartn tamamlaytCt btr par~astdtr

G~mis Ounem G e~mi~ Don em I Ocak • I Temmuz- 30 Eyliil2015 30 Eyliil 2015

27.787,793 9.573,984

27,787,793 Y,S73,984

(701,585) (344,151)

(22,191 ,325) (7,684,789)

2,330,479 899,809

(330) (330)

7,219,032 2,444,523

3,846

(1.319) 415

7,221,559 2.~~.938

( 1,222,362) (409,586)

(265,016) (92,977)

5,734,181 1,942,375

5,734,181 1,942,375

Garanti Portfoy Yonetimi Anonim ~irketi

BAGIMSIZ SfNIRLI DENETiMDEN GE<;MEMiS I OCAK- 30 EYLOL 2016 DONEMiNE AiT OZET DiGER KAPSAMLI GELiR TABLOSU (Tiim tutarlar Turk Lirast ("TL") olarak gosterilmi~tir.)

Cari Donem Cari Donem

Dipnot I Ocak- 1 Temmuz-

Referanslar1 30 Eyliil 2016 30 Eyliil2016

DONEM KARI/ZARARt 9,772,024 3,649,948

DiGER KAPSAMLI GELiRLER:

Kar vcya Zararda Ycniden Stmflandmlmayacaklar Diger kazans:fkaytplar

Kar veya Zararda Yeniden

Smtflandmlmayacak Diger Kapsamh Gelire ili~kin Vergileri

Ertelenmi~ Yergi Geliri

Kar veya Zarar Olarak Yeniden Smlflandmlacaklar DiGER KAPSAMLI GELiR

TOPLAM KAPSAMLI GELiR 9₂772₂024 3₂649₁948

Ekteki dipnotlar bu finansal tablolann tamamlayiCI bir par~as1d1r.

3

Ge-;mi~ Donem Ge~mi~ Doncm I Ocak- I Temmuz- 30 Eyliil 2015 30 Eyliil2015

5,734,181 1,942,375

5,734!181 I ₂942₁375

Garanti Portfoy Yonetimi Anonim Sirketi

BAGIMSIZ SINIRLI DE ETiMDEN GE<;MEMI~ I OCAK-30 EYLOL 2016 OONEMiNE AiT 0ZET OZKAYNAK DECii~IM TABLOSU {Tum tutarlar Turk L1ras1 ("TL ") olarak g0sterilrru$1ir.)

1 Ocak2015 itibnnyla bakiyelcr(Diioem ba~1)

Doncm kanmn ge~mi~ y1llar karlanna aktanm1 Kardan aynlm1~ kiSitlanm•~ yedeklere transfer Sermaye artlmrru

Toplam kapsamh gchr

30 Eyliil2015 itibanyla baki)'cler(Donem sonu)

I Ocak 2016 itibanyla bakiyclcr (Diincm ba~1)

DOnem kanmn gc~m·~ ylllar karlanna aktanrru Kardan aynlm1~ k1S1tlamm~ ycdeklcrc transfer Sennaye an11mm

Toplam kapsamh gel1r

30 Eyliil 2016 itibnnyln bakiyelcr (Oiinem sonu)

Dipnot nefemnslan

12 11 12

11

12 12

11

Odenmi§ Scrmaye

10,000,000

15,000,000

25,000,000

25,000,000

25,000,000

Karveya Zararda Yeniden Sm•llandmlmayacak Blrikm~

Digcr Kapsamh Gelir veya Giderler

Oigcr Kazan£ vc Kay1plar

(379,688)

(379,688)

(401 ,377)

~401,377)

Kardao Aynln~

KISltlanmq Yedckler

3,496,189

536,800

4,032,989

4,032,989

397,133

4,430,122

Ektekl dipnotlar bu finansaltablolann tamamlay•c• bir par~as1d1r.

4

Biriluni~ Knrlar

G~m~y•llar karlan

7,369,979 10,777,100 (536,800) ( 15,000,000)

2,610,279

2,610,279

8,028,684 (397,133)

10,241,830

Diioem Kan

10,777,100 (10,777,100)

5,734,181 5,734,181

8,028,684 {8,028,684)

9,772,024 9,772,024

Toplam

31,263,580

5,734,181 36,997,761

39,270,575

9,772,024 49,042,599

•

Ganmti Portfoy Yiinetimi Anonim $iriu:ti

I OCAK- 30 EYLOL 2016 OONEMINE AiT OZET NAKiT AK!M TABLOSU (Tam tutarlar Turk LiraSJ ("TL ") olarak gOsteriim1~ir)

A. i$LETME FAALtvETLERi DE ELDE EDiLE A KiT AK!$LARI

Doncm Kan

Doncm Net Kan Mutabakatl ilc ilgili Diizcltmcicr Amonisman ve it fa Giden ile llgili Diizellmeler K~1hkiar 1ie llg~h Duzellmeier

Personcl Prim giderieri 1ie 1lg1h Duzellrneler Fa1z Gehrien ve G1derien ile llgili Diizeltrneler

Ger~e~e Uygun De~er Kay1pian/Kazan~ian lie llg1h Duzeltrneier Vcrgi Gideri/Gehri ile Jlg1h DOzeltmcler

Duran Varhklann Elden <;:1kanimasmdan Kaynakianan Kay1p'Kaza~iar de llgili Dazellrneier

Ger~ekic~memi~ kur farkian

1$1etme Sennayesinde Ge~cklt$en De~i$imler T1cari Aiacakiardaki An1~Azah~la llgili DUzcllmcicr Fmansal Yaunmlardaki An1~Azah~la ilgili DOzeltmeler

Faahyetierie iigili Diger Alacaklardaki An1~Azah~la !lgili DOzellmeier Tican Bor~iardaki An1~Azah~la llg1h Dilzcltrneier

Faahyelierie llgili Digcr Bor~iardaki An1~Azah~la llg1h DUzellmcier l~ietme Scnnayesinde Ge~ekie~n Di~er An1~Azah~ia llgili Duzellrneier Faaliyetlcrden Elde Edilen 'akit A~Jan

Alman Faiz

Vergi Oderneleriliadeleri D1ger Nakit Giri$1eril<;:lkl$1an

i$1etme Faaliyetlerimlen Eldc Edilen akh

B. YATIRIM FAALIVETLERiNDE KAY AKL-\. A AKiT AKI$LARI Madd1 ve Madd1 Olrnayan Duran Varhkiann Satl$1ndan Kaynakianan Naku Gin~leri

Maddi ve Madd1 Olrnayan Duran Varhklann Ahmmdan Kaynaklanan Naku

<;:1k1$lan Ahnan Fa17

Yatmm Faaliyetlcrindc Kulhlmbln Nakit

C. FiNANSMAN FAALtvETLERiNDEN AKiT AKISLARI Odenen Ternenil

Finansman Faaiiyetlerinde Kullamlan akit

Yabanc1 para ^~evrim faridannm nakit ve nakit bert2erieri vari1klar ilzerindeki etkisi

NAKiT VE NAKiT BE ZERLERiNDEKi ET ARTI$/AZALIS (A+B+C}

D. OONEM BASI NAKIT VE NAKiT BENZERLERi

DO EM SO U A KIT VE A KIT BENZERLERI (A+B-..C+D)

DIJlllOI Refenwslan

14

17

IS. 16

9, 10 IS

3 3

Cari Diinem Ba~11llSl2 in<:lemeden 30 E)li112016

9,772,024

779,352

332,727

2,740,500 (3.182,958}

2,477.817

(594) 12.315

1,912,277

202,39i 206,151

(i,949,686)

(45,272)

3,202,828 (2,225,659)

(2,479)

!4,23!,734

5,il3 (84,315) (79,202)

(12,315}

14,140,217 27.956,052 42,096,269

Ekteki dipnotlar bu finansal tabiolann tamamiay1c1 bir par~as1d1r.

5

Cari Diinem Bagm\512 inclcmeden 30 Eyliil 20 IS

5,734,181

742,007 3,527,041

(2,062,026) 330 1,487,378 1,319

4,708,152 2,901,908 (45, 779) (239,313}

(4,738,896) (294,000)

1,919,728 (2,i30,527) Jl,SII,S03

14,181

(264,400)

3,846 (246,373)

11,265,130 17,84i,l67 29,106,297

GARANTi PORTFOY YONETiMi

A.~.

30 EYLUL 2016 TARiHi iTiBARIYLA OZET FiNANSAL TABLOLARA iLi$KiN A<;IKLA YICI DiPNOTLAR

(Ti.im tutarlar TUrk Lirast

("TL") olarak gosterilmi~tir.)

1. ~irket'in

Organizasyonu ve Faaliyet Konusu

Garanti Portfoy Yonetimi A.$. ("$irket") 5 Haziran 1997 tarihinde

kurulmu~tur.

$irket, Sermaye Piyasast Kanunu

ve ilgili

di.izenlemeler kapsamtnda faaliyet gostennekte olup, $irket'in

ba~ltca

faaliyet alant

nt

kurucusu oldugu yat

mm fonlanntn ve BBVA Durbana International

Fund (SICAV) yattst alttnda kurulu

yattrtm fonlanntn

ve Garanti Emekl

ilik

ve Hayat A.$. 'nin ve diger bireysel emek lilik

~irketlerinin

bireysel emek

lilik

fonlanntn yo

netilmesi ile

kurum

sal ve

bireysel

mii~terilere

portfoy

yo

netimi

ve yattrtm

dant~manltgt

hizmetleri

olu~turmaktadtr.

Yeni diizenlemeler kapsamtnda

1

4 Ocak 2015 tarihinde Sermaye Piyasast Kurulu

'nca

$irket'in portfoy yonetici

1igi

ve yattrtm

dant~manltgt

faa1iyetlerinde bu1unmast uygun

gori.ilmii~ttir.

Bu yer9evede $irket'e PY$/PY.2-YD.211071 say

tlt

Faaliyet Yetki Belges i

veri1mi~tir.

Aynt ta

rih itibanyla $irket'in

16 Temmuz 1997 tarih ve PY$/PY-148 saytlt portfoy yoneticiligi yetki belgesi

ile 28

$ubat 2001 tarih ve PY$ND/2

saytlt yatmm dant~manltgt yetki belgesi iptal edi1mi~tir.

$irket'in ortaklan ve pay1anna

i1i~kin

bi1giler

a~agtdaki

gibidir:

30 Eyliil 2016 31 Arahk 2015

Ti.irkiye

Garanti Bankast A.$.

Toplam

Pay adedi 25.000.000 25.000.000

$irket'in kategorileri itibanyla persone

l saytst a~agtdaki

gibidir:

YUksek li

sans/doktora

Lisans/On1isans Lise

ilk!Orta ogrenim

Top1am

Pay oram Pay adedi

Pay oram

%

100,00

%100,00

30 Eyliil 2016 25

21

7 2

55

25.000.000

%100,00

25.000.000 %

100,00

31 Arahk 2015 24

27 7 4

62

$irket, Ti.irkiye'de kay ttlt o1up Cengiz Topel

Cad. o:39 Kat:2 Be~ikta~ 34337 istanbul adresinde faal

iyet gostermekted ir.

Finansal Tablolann Onaylanmast:

Finansal tab1 o1ar,

yo

netim kurulu tarafmdan

onaylanmt~ ve

20 Ek

im

2016 tarihinde

yay

tnlanmast iyin

yetki

verilmi~tir.

GARANTi PORTFOY YONETiMi A.S.

30

EYLOL

2016

TARiHi iTIB ARIY LA OZET FiNANSAL TABLOLARA iLi$KiN A<;:TKLA YICI DiPNOTLAR

(TUm tutarlar TUrk Liras1 (''TL") o

l

arak gosterilm i$tir.) 2. Finansal Tablolarm Sunumuna

ili~kin

Esaslar 2.1 Sunuma

ili~kin

Temel Esaslar

TMS 'ye Uygunluk Be yam

ili$ikteki finansal tablolar Sermaye Piyasas1 Kurulu'nun ("SPK")

13

Haziran

2013

tar

ih

ve

28676

sayi11 Resmi Gazete'de yaytmlanan Seri

II, 14.1

No'

lu "Sermaye

Piyasasmda Finansal Raporlamaya ili$kin Esaslar Tebl

igi" ("Teblig")

htiktimlerine uygun olarak haztrlanmi$ olup Tebligin 5. Maddesine istinaden Kamu Gozetimi Muhasebe ve Denetim Standartlan Kurumu ("'KGK") tarafmdan ytirtirlilge

konulmu~

olan Ttirkiye Muhasebe Standartlan (TMS) esas

ahnmi~tir.

$

irket 30

Eyltil

2016

tarihinde sona eren ara doneme

ili$kin

ozet finansal tablo

lanm

Ttirkiye Muhasabe Standard! No.34 "Ara Donem Finansa

l Raporlama"

("TMS

34")

standardm a uygun olarak

haztrlami~tir.

Aynca finansal tablolar ve dipnotlar SPK tarafmdan

7

Haziran

2013

tarihli duyuru ile a91klanan formatlara uygun olarak

sunulmu~tur.

Finansal tablolar, baz1 finansal ara9lan

n

yeniden degerlemesi haricinde, tarihi maliyet esasma gore

haztrlanmaktadtr. Tarihi

maliyetin belirlenmesinde, genellikle varhklar i9in odenen tutann ger9ege

uygun

degeri esas ahnmaktad1r.

Ku!lamlan Para Birimi

$irket'in finansal tablolan , faali yette bulundugu temel ekonomik 9evrede ge<;erli olan para birimi

(fonksi

yone

l para birimi) ile sunulmu~tur.

$irket

'

in finansal durumu ve faa

liyet sonu9lan, finansal tablolar

i9in sunum para birimi olan TL cins

inden

ifade

edilmi~tir.

Yuksek enflasyon donemlerinde finansal tab!o!arm diizeltilmesi

SPK'nm

17

Mart

2005

tarih ve

11/367

sayi11 karan uyannca, Ttirk iye'de faaliyette bulunan ve Ttirkiye Mu

hasebe Standartlan'na

uygun olarak finansal tablo haztrlayan

~irketler

i9in, I Ocak

2005

tarihinden itibaren geyerli olmak tizere enflasyon muhasebesi uygulamasma son

verilmi~tir.

Buna istinaden,

I

Ocak

2005

tarihinden itibaren

29

No' lu "Ytiksek Enflasyon

lu Ekonomilerde

Finansal Raporlama" Standard!

("TMS

29") uygu lanmami~tir.

Karsllastmna!J Bilgiler ve Onceki Donem Tarihli Finansal Tab/olarmm Diizelti/mesi

Finansal durum ve performans

degi~imlerinin

tespitine imkan vermek i.izere, Sirket'in finansal tablolan onceki donemle

kar~Ila~tirmaii

olarak haztrlanmaktadtr. Cari donem finansal tablolann sunumu ile uygunluk saglanmas1 ayis

mdan kar~IIa~tirmaii

bilgiler gerekli gori.ildtigi.inde

yeniden smttlandtnhr

ve onem

li

farkhhklar a9tklamr.

Sirket cari y

iida onceki donem finansal tablolannda herhangi bir di.izeltme yapmamt~tir.

2.2 Muhasebe Tahminlerindeki

Degi~iklikler

ve Hatalar

Muhasebe tahminlerindeki

degi~iklikler,

yalntzca bi r doneme

ili~kin ise,

degi$

ikligin

yapddtgi cari donemde, ge

l

ecek donemlere

ili~kin

ise, hem

degi~ikligin

yap!ld1gt donemde hem de gelecek donemlerde,

ileriye yonelik olarak uygulamr. $irket'in cari yii

i9eris

inde onemli muhasebe tahmin var

ytm

degi~ikligi olmami~tir.

Tespit edilen one

mli muhasebe hatal

a

n

geriye doni.ik olarak uygulan ek

i

donem finansal tablolan ye

niden di.lzenlenir.

A.$.

7

GARANTi PORTFOY YONETiMi A.~.

30 EYLUL 2016 TAR1Hi

iTiBARIYLA OZET FiNANSAL TABLOLARA iLi$KiN

A<;IK LA YICI DiPNOTLAR

(TUm tutarlar TUrk Lirast ("TL") o

l

arak

gosterilmi~tir.)

2. Finansal Tablolarm Sunumuna ili~kin Esaslar (devamt)

2.3

Muhasebe Politikalarmdaki Degi~iklikler

Muhasebe

politikalannda yaptlan onemli degi~iklikler geri

ye

donUk olarak uygulanmakta

ve onceki

donem finansal tablolan

yeniden

dUzenlenmektedir.

$

i

rket, cari ytl

is;erisinde

muhasebe

politiklannda

degi~iklik yapmamt~ttr.

2.4 Yeni ve Revize Edilmi~ Tiirkiye Muhasebe Standartlan

a) Finansa

l tablolarda raporlanan tutarlan ve dipnotlan etkileyen TMS'de yaptlan

deg

isiklikler

Bulunmamaktadtr.

b) 2016

ytlmdan it

ibaren gecerli olup. $irket'in fi

nansal tablolartnt

etki

lemeyen standartlar. mevcut standartlara getirilen degisiklikler ve yorumlar

TMS

16 ve TMS 38 (Degi~iklikler)

TFRS II ve TFRS

1 (Degi~iklikler)

2011-2013 Donemine ili~kin Ytlltk iyi le~tirmeler

TMS I

(Degi~iklikler)

2012-2014 Donemine ili~kin Ytlltk iyi 1e~tirmeler

TMS 27

(Degi~iklikler)

TFRS

I

0 ve TMS 28

(Degi~iklik1er)

TFRS

10, TFRS 12 ve TMS 28

(Degi~iklikler)

TFRS

1

4

Amortisman ve itja Paylan kin Uygu!anabilir Olan Yontem!erin Ar;:Jk!anmasJ 1

Miisterek Faaliyetlerde Edinilen Pay/arm Muhasebelestiri!mesi ¹

TFRS 1¹

Apk!ama Hukiimleri ¹

TFRS5, TFRS~ TMS34, TMS/9²

Bireyse! Finansal Tablolarda Ozkaynak Yontemi ²

Yatmmc1 ile istirak veya is Ortakltgt Arasmdaki Var!tk Sattslan veya Ayni Sermaye Katkt!an ²

Yatmm isfetmeleri: Konsolidasyon istisnalarmm Uygulanmas1 ²

Duzenlemeye Daya!t Erteleme Hesaplan ²

1 31 Arahk 2015 tarihinden sonra ba~layan hesap donemlerindcn itibarcn ge .. erlidir.

2 I Ocak 2016 tarihinden sonra ba~layan hcsap dtinemlerinden itibaren geyerlidir.

c) HenUz

yi.irlirlli ge girmemis

standartlar

ile

mevcut onceki standartlara

getiri len

degisiklikler ve yorumlar

$irket

heni.iz

yUrtir1Uge

girmemi~ a~agtdaki standartlar ile mevcut onceki standartlara getirilen a~agtdaki degi~ik1ik

ve yorumlan

hentiz uygulamamt~ttr:

TFRS 9

Finansal Arar;:lar

TFRS 9 ve TFRS 7

(Degi~iklikler)

TFRS

1

5

TFRS 9 ve Ger;:is Ar;:Jklamalarr ir;:in Zorunlu Yiiriirluk Tarihi

Mu~·teri Sozlesme!erinden Hast/at 1

1 I Ocak 2018 tarihinden sonra ba~layan hesap donemlcrinden itibarcn ge .. erlidir.

Soz ko

nusu standatt, degi~iklik

ve

iyile~tirmelerin

Sirket'in muhtemel etkileri

degerlendirilmektedir.

,.

• ,\c: 01>1

b9 .N9 ?~~7 . - - -

~)000 467~

GARANTi PORTFOY YONETiMi A.~.

30 EYLUL 2016 TARiHi iTiBARJYLA OZET FiNANSAL TABLOLARA iLi$KiN

A<;IKLA YICI DiPNOTLAR

(TUm

tutarlar TUrk Liras1

(''TL") olarak gosterilmi~tir.)

2. Fioansal Tablolann Sunumuoa ili~k.in Esaslar (devamt) 2.5 Onemli Muhasebe Politikalannm Ozeti

30 EylUI 2016

tarihinde sona eren doneme

ili~kin ozet ara

donem

finansal tablolar, TFRS'nin ara

donem finansal tablolann haz1rl anmasma

yonelik

TMS

34 standardma uygun olarak hazJrlanml~tJr.

Aynca, 30

EylUI

2016 tarihi itibanyla

ozet

ara donem finansal tablolar, 3 I

Arallk 2015

tarihinde

sona

eren

y1

la

a

it finansa

l

tablolann

haz1rlanmas

1 masmda uygul

anan

muhasebe

politikalanyla

tutarll olan

muhasebe

politikalannm uygu

lanmas1 suretiyle haz1rlanmJ~tJr.

DolayJsJ

yla, bu ozet

ara donem fi

nansal tablolar 31

Arahk 20

15 tarihinde son a eren ylla a it finansal

tab

tol

ar ile birlikte degerlendirilmelid ir.

3. Nak.it ve Nakit Benzerleri

30 EylUI

20

16 ve 31

Arahk 2015

tarihleri itibanyla,

nak

i

t ve nakit benzerleri,

a~ag1daki gibidir:

30 Eyliil 2016 31 Arahk 2015

Bankalar

-3 aydan k1sa vadeli mevduat 40.726.045 26.855.204

- Yades iz mevduat

272.539 209.487

-Likit fonlar

1.456.188 1.269.734

42.454.772 28.334.425

Nakit ve nakit benzeri Uzerindeki faiz tahakkuku (-)

(3

58.503)

(378.373)

Nakit ak1m ama9h gene! toplam 42.096.269 27.956.052

30 Eyltil 2016

tarihi

itibanyla,

bankalardaki TL vadeli mevduatlann brUt faiz oran

lan %

11

,25 - %

I

I ,60

aras mdad1 r ve vade

leri 2 ay

ve

daha

k1

sad1r (31

Arallk 201

5: %1

2-% 12,55 aras

1

ve

vadeleri 3 ay ve

daha k1sad1r).

30 EylUI 2016

tarihi itibanyla, bankalardaki

ABO

Dolan

vadeli mevduatm brUt faiz oranlan %I,60't1r ve vadesi I aydan daha k1sadu· (31

Ara

llk 2015:

Bulunmamaktad

1r).

30 Eyli.il 2016 ve 31 Arahk 2015 tarihleri itibanyla $irket'

in nakit ve nakit benzerl

e

ri Uzerinde herhangi bir blokaj bulunmamaktad1r.

30 EylUI 201

6

tarihi itibanyla $irket'

in banka mevduahnm

13.458.248 TL (3

1 Ara

l1k 2015: 7.236.043

TL) tutanndaki k1

sm• $irket'in ana hissedan olan TUrkiye

Garanti Bankas1 A.$.' deki hesaplannda bulunmaktad1r.

4. Finansal Yatmmlar

30 Ey1Ul20 16 ve 31

Aral1k

2015

tarihleri itibanyla

, finansal yatmmlar a~ag1daki gibidir:

Uzun vadeli finansal yattrtmlar 30 Eyliil 2016 31 Arahk 2015

Borsada

i~lem gormeye

n hi

sse senetleri (*) 3 3

3

3

(*) $irket 24

EyiUI

2014

tarihinde Garanti Finansa l Kiralama Anonim

$irketi'

ni

hi

ssesini 2,71 TL bedelle Dogu~

Holding Anonim

$irketi'nden devralm1~t1r.

hissel

ma

liyet dege

ri ile

yansltdmJ~tlr.

GARANTi PORTFOY YONETiMi A.~.

30 EYLUL 2016 TARiHi iTiBARIYLA OZET FiNANSAL TABLOLARA iLi$KiN A<;IKLA YICI DiPNOTLAR

(TUm tutarlar TUrk Liras1 (''TL") olarak gosterilmi~tir.)

5. Ticari Alacak ve Bor~lar

30 Eyliil 2016 ve 3 I Arahk 2015 tarihleri itibanyla, ili~kili taraflardan ticari alacaklar a~ag1daki gibidir:

ili~kili taraflardan fon yonetim ve performans iicreti alacaklan (Not 20)

ili~kili taraflardan fon yonetim ve performans iicreti tahakkuku (Not 20)

ili~kili taraflardan ozel portfOy yonetimi yonetim ve performans iicreti alacaklan (Not 20)

Toplam

30 Eyliil 2016 3.389.523

4.642.068

25.753

8.057.344

31 Arahk 2015 9.895.088

82.939

31.555

10.009.582

30 Eyliil 2016 ve 3 I Arahk 2015 tarihleri itibanyla, ili~kili olmayan taratlardan diger ticari alacaklar

a~ag1daki gibidir:

Ozel portfoy yonetimi yonetim ve performans iicreti alacaklan

Ozel portfOy yonetimi yonetim ve performans iicreti tahakkuklan

Toplam

30 Eyliil 2016 83.716

4.736

88.452

30 Eyliil 2016 ve 3 I Arahk 2015 tarih leri itibanyla, ticari bor<;:lar a~ag1daki gibidir:

30 Eyliil 2016 ili~kili taraflara ticari bor<;:lar (Not 20)

Mal ve hizmet ahm1 nedeniyle olu~an ticari bor<;:lar Toplam

6. Diger Alacak ve Bor~lar

902.627 283.072 1.185.699

30 Eyliil 2016 ve 31 Arahk 2015 tarihleri itibanyla, diger alacaklar a~ag1daki gibidir:

30 Eyliil 2016 ili~kili taraflardan diger alacaklar

Personelden alacaklar (Not 20) Diger (Not 20)

Toplam

27.823 1.906 29.729

30 Eyliil 2016 ve 31 Arahk 2015 tarihleri itibanyla, diger bor9lar a~ag1daki gibidir:

30 Eyliil 2016 Yergi, resim ve har9lar

Diger Toplam

201.085 141.30

31 Arahk 2015 48.491

48.491

31 Arahk 2015 694.572 284.976 979.548

31 Arahk 2015

18.664 213.456 232.120

31 Arahk 2015 519.365 310.135 829.500

GARANTi PORTFOY YONETiMi A.~.

30 EYLUL 2016 TARiHi iTiBARfYLA OZET FiNANSAL TABLOLARA iLiSKiN A<";IKLA YICI DiPNOTLAR

(Ttim tutarlar Turk Lirast ("TL") olarak gosterilmi~tir.)

7. KJsa Vadeli Ka~thkJar

30 Eyltil 2016 ve 3 I Araltk 2015 tarihleri itibanyla, 9alt~anlara saglanan faydalara ili~kin ktsa vadeli

kar~tltklar a~agtdaki gibidir:

Personel prim kar~tltklan Kullantlmamt~ izin kar~dtklan

Toplam

8. Pe~in Odenmi~ Giderler

30 Eyliil2016 2.740.500 528.695 3.269.195

31 Arahk 2015

365.519 365.519

30 Eyli.il 20 I 6 tarihi itibanyla 415.414 TL tutanndaki (31 Araltk 2015: 3 74.609 TL) pe~in odenmi~

giderler Sirket'in tedarik9ilere yapttgt ve daha sonraki donemlerde gider hesaplanna aktanlacak tutarlardan

olu~maktad tr.

9. Maddi Duran Varhklar

30 Eylul2016 ve 30 Eyltil 2015 tarihleri itibanyla, maddi duran varltklann hareketi a~agtdaki gibidir.

Cari Donem

Mali vet 1 Ocak2016 Girisler ~·lo~lar 30 E_yliil 2016

Ozel maliyetler 3.622.021 1.770 3.623.791

Demirba~lar 3.948.868 82.545 (9.177) 4.022.236

7.570.889 84.315 (9.177) 7.646.027

Birikmis amortismanlar 1 Ocak 2016 Cari donem

C•loslar 30 E_yliil 2016 amortismam

Ozel maliyetler (541.437) (271.792) (813.229)

Demirba~lar (2.020.165) (457.160) 4.658 (2.472.667)

(2.561.602) (728.952) 4.658 (3.285.896)

Net 5.009.287 4.360.131

Onceki Donem

Mali _yet 1 Ocak 2015 Girisler ~tkt~lar 30 E_yliil 2015

Ozel maliyetler 3.596.019 26.002 3.622.021

Demirba~lar 3.830.893 238.398 (107.792) 3.961.499

7.426.912 264.400 (107.792) 7.583.520 Birikmis amortismanlar 1 Ocak 2015 Cari donem

Ctktslar 30 E_yliil 2015

amortismam

Ozel maliyetler (180.674) (270.184) (450.858)

Demirba~lar ( 1.553.686) (435.974) 92.292 (I .897 .368) (1. 734.360) (706.158) 92.292 (2.348.226)

Net 5.692.552

GARANTi PORTFOY YONETiMi A.~.

30 EYLOL 2016 TARiHi iTiBARIYLA OZET FiNANSAL TABLOLARA iLiSKiN A<;IKLAYICI DiPNOTLAR

(TUm tutarlar TUrk Liras1 ("TL") olarak gosterilmi~tir.)

10. Maddi Olmayan Duran Varhklar

30 EyiUI 2016 ve 30 Ey!UI 2015 tarihleri itibanyla, maddi olmayan duran varliklann hareketi a~ag1daki

gibidir:

Cari donem Maliyet Haklar

Birikmis itfa pay•

Haklar Net

Onceki donem Mali yet Haklar

Birikmis itfa pay•

Haklar Net

1 Ocak 2016 1.218.388 1 Ocak 2016 (974.130) 244.258

1 Ocak 2015 1.158.208 1 Ocak 2015 (924.769) 233.439

Girisler

Cari donem amortismam (50.400)

Girisler

Cari donem amortismam (35.849)

~~lu~lar

C•luslar

C•luslar

C•luslar

30 EyJiil2016 1.218.388 30 Eyliil 2016 (1.024.530) 193.858

30 EyHil 2015

1.158.208

30 Eyliil 2015 (960.618)

197.590 Sirket'in 30 EyiUI 2016 ve 30 EyiUI 2015 tarihleri itibanyla i~letme i9erisinde olu~turulmu~ maddi olmayan duran var1Ig1 bulunmamaktadJr.

11. <;ah~anJara Saglanan Faydalar Kapsammda Bor9Iar

<;ah~anlara saglanan faydalar kapsammdaki bor9lann detay1 a~ag1daki gibidir:

Odenecek personel Ucret vergileri Odenecek sosyal gUvenlik primleri

12. Sermaye, Yedekler ve Diger Ozkaynak Kalemleri Odenmis Sermave

30 Eyliil 2016 279.561 154.661 434.222

31 Arahk 2015 1.732.458 164.339 1.896.797

30 EyiUI2016 tarihi itibanyla Sirket'in kay1th sermayesi 25.000.000 TL'dir (31 Arahk 2015: 25.000.000 TL).

30 EyiUI2016 tarihi itibanyla Sirket'in sermayesi ihra9 edilmi~ ve her biri I TL (31 Arahk 2015: I TL) nominal degerde 25.000.000 (31 Arallk 2015: 25.000.000) adet hisseden meydana gelmektedir.

GARANTi PORTFOY YONETiMi A.S.

30 EYLOL 2016 TARiHi

iTTBARIYLA OZET FiNANSAL TABLOLARA

iLi$KiN A<;IKLA YICI DiPNOTLAR

(Ti.im tutarlar TU

rk Liras1

(''TL") olarak

gosterilmi~tir.)

12.

Serm aye, Ycde

kler ve Diger Ozkaynak Kalemleri (devama) Odenmis Sermave (devamr)

21 Nisan 2015 tari

h

ve 2015/ 18

no'lu

Yonetim Kuru

lu karan ile, gerekli iz

inlerin al

mmas

mm ardmdan,

$irket'in 50.000.000 TL kay1tli serm aye tavam ic;:er i

sinde

$irket

cr•kanlm1~ sermayesinin 10.000.000

TL'den

,

25

.000.000 TL'ye artml

masma; artmlacak

olan 15.000.000 TL

tutarmdaki sermayesinin tamammm ic;: kaynaklardan

kar~danmasma

ve arhnlan sermaye

kar~d1gmda,

her biri

I TL nominal

bedelli 15.000.000 adet nama yaz1h, primsiz ve imtiyazs• z pay ihrac;: edilmesine ve ihrac;:

edilen paylann

$irket Pay Defteri

'

nde, $irket' te tek pay

sahipligi bulu

nan T. Garanti Bankas1 A.$.

adma i~lenmesine,

mevcut pay

senetl

erinin iptal ed

ilerek,

pay lann yeni pay senetl

erine baglanmasma vc

$irket'te tek pay

sahipligi

bulunmas1 nedeniyle bu paylara

ili~kin

olarak

rUc;:han hakkmm smJ

rlandmlmamas ma veya kaldmlmamasma karar

verilmi~tir.

$irket'in sermayesinde

imtiyazli pay sm1f1

bulunmamaktad

1

r.

Kardan Avrrlan Krsrtlanmrs Yedekler

30

Eyltil 2016 tarihi

itibanyla,

$irket' in kardan ayn Jan

kJS!tlanm•~ yedekleri 4.430.122

TL'dir (31 Arahk 2015: 4.032

.989 TL).

Yasal vedekler

TUrk Ticaret Kanu

nu'

na gore

i~letmeler

ti

cari (safi)

kann

%5'ini odenmi~ sermayelerinin %20'si

ni buluncaya kadar birinci

yasal yedek olarak ay•nrlar. i~Ietmenin gec;:mi~ ylllar zararlan varsa %5'in

hesabmda tica ri kardan

di.i~i.ili.ir.

TTK

·ya gore sa

fi kardan pay

sahipleri ic;:in %5

birinci temettil

(kar pay•)

ayn

ld1

kta

n sonra,

pay sahi pleri ile kara

i~tirak eden diger kimselere dag•tllmas1 kararla~tmlan

k1smm

onda

biri ikinci

yasal yedek olarak aynhr.

Birinci temettii

i~letmclcrin odenmi~ se

rmayesi i.izerinden TTK

ve ana

sozle~me

geregi pay sahipleri ile kara

i~tirak

eden kimse lere

%5 oran

md

a

dag

•

tll mas

1 ongori.ilmU~

kar pay1 d1 r.

5 Nisan 2016 tarihinde yapllan Gene] Kuru

!

ToplantJ

si'nda, 201

5 yll• net kanndan birinci tertip yasal yedek akc;:e olarak 397.133 TL'nin zorunlu

yasal kar~IIIklar ol

arak

aynlmasmdan sonra,

kalan

7.545.5

14 TL tutanndaki kann dagJtdmadan o

lagani.istii yedek akc;:e olarak

aynlmasma karar

verilmi~tir.

Gecmis yrllar karlarr

30

Eyliil 20

1

6 it

ibanyla Sirket'

in

gec;:mi~ yd

karlan

I

0.24

1.830 TL

tutanndad1r

(3

1 Arahk 2015:

2.61

0.279 TL).

Kar veya Zararda Yeniden SrmOandmlmayacak Birikmis Dijjer Kap!mmlr Gelir veya Giderler

30 Eyli.i

l 20

16 ta

rihi itibanyla

Sirket' in k1dem ta

zminat1 kar~ll1gma ili~kin

(401.377) TL onceki donemde

olu~an

aktiieryal ka

y•p ozkaynaklar icrerisinde muhasebele~tirilmi~tir (3 I Arahk 201 5: ( 40

1.3 77) TL).

13.

Hasalat

I Ocak - 30 Eyl

i.il

20

16 ve 20 I 5 tarihl

erinde son a eren don

erne ili~kin

hizmet gel irleri

a~ag1daki

gibidi

r:

1 Ocak

-

1 Temmuz- 1 Ocak

-

1 Temmuz-

30 Eyliil

30

Eyliil 30 Eyliil 30 Eyliil

2016 2016

2015

2015

Fon yonetim Ucreti

gelirleri 26.487.045

9.383.

741 22.681.652

7.942.209

Performans i.ic

reti ge

lir

l

eri 4.732.957 1.570.5 I 0 1.525.579

Ozel Portf

oy yonetim

Ucreti ge

lirleri

320.158

106.196

31.540.160

9.573.984

GARANTi PORTFOY YONETiMi A.~.

30 EYLOL 2016 TARiHi iTiBARIYLA OZET FiNANSAL TABLOLARA iLi$KiN A<;IKLAYICI OiPNOTLAR

(TUm tutarlar TUrk Liras1 ("TL") olarak gosterilmi~tir.)

14. FaaJiyet Giderleri

I Ocak-30 EylUI 2016 ve 20 IS tarihlerinde son a eren doneme ili~kin faaliyet giderleri a~ag1daki gibidir:

1 Ocak- 1 Temmuz- 1 Ocak- 1 Temmuz- 30 Eylill 30 Eyliil 30 Eyliil 30 Eyliil

2016 2016 2015 2015

Gene! yonetim giderleri (22.479.381) (7.598.686) (22.197.325) (7 .684. 789)

Sat1~ ve pazarlama giderleri ( 164.497) (80.618) (70 1.585) (344.151) Toplam faaliyet giderleri (22.643.878) (7.679.304) (22 .898.91 0) (8.028.940)

I Ocak- 30 Eyllil 2016 ve 20 IS tarihlerinde sona eren doneme ili~kin gene! yonetim giderleri a~ag1daki

gibidir:

1 Ocak- I Temmuz- 1 Ocak- 1 Temmuz- 30 Eyliil 30 Eyliil 30 Eyliil 30 Eyliil

2016 2016 2015 2015

Gene/ yonetim giderleri:

Personel giderleri ( 12.125.966) ( 4.052.833) ( 14.569.991) (5.088.586) Saklama, fon operasyon ve aiim sat1m

(2.890.456) ( 1.039.424) (239.536) (94.641) komisyonlan

Veri aJ...'tanm ve lisans giderleri ( 1.91 0.702) (628.154) ( 1.638.655) (523.978) Yaz11Im ve teknik hizmet giderleri ( 1.323 .933) (447.932) (I. I 59 .628) (414.969) Kira ve bina giderleri (2.205. 164) (757.986) (2.0 17.391) (699.747) Amortisman ve itfa paylan (779.352) (260.606) (742.007) (249.560)

Ta~1t giderleri ( 462.81 0) (147.465) (716.806) (283.098)

Haberle~me giderleri (203. I 54) (70.949) (207.965) (73.855) Temsil ve ag1rlama giderleri (66.738) (22.478) ( 195.026) (29.291) Stopaj ve diger vergi, resim ve har9lar (187.383) (41.256) (365.405) (I 21.668)

Dam~maniik giderleri ( 126.423) (78.670) (121.364) (65.553)

Seyahat giderleri (48.944) (2.348) (60.930) (6.125)

Bag1~lar (5.615) (5.165) (49.225) (14.350)

Diger (142.741) (43.420) (I 13.396) (19.368)

Toplam genel yonetim giderleri (22.479.381) (7.598.686) (22.197.325) (7.684.789)

14

GARANTi PORTFOY YON

ETiMi

A .S.

30 EYLOL 2016 TARiHi iTiBARIYLA OZET FiNA SAL TA

BLOLARA iLi$ KiN

A<;IKLA

YICI DiP

NOTLAR

(TUm tutarlar TUrk Liras1

("T L") olarak

gosterilmi~tir.)

14.

Faaliyet Gid erleri (devam1 )

1 Ocak-30 Eyliil 2016 ve 2015

tarihler

inde sona eren doneme ili~kin genet yonetim giderleri iyerisindeki

persone l giderlerinin detay1

a~ag1daki gibidir:

Personel giderleri Ocret giderleri

Personel prim

kar~ll•klan

Sosyal yard1

mlar

Eg

itim, orga nizasyo n ve proje giderleri Diger personel giderleri

(*)

Toplam perso

nel giderleri

1 Ocak

-

1 Tcmmuz-

30

Eyliil

2016

(8.305.336) (2.740.500) (600.249) (147.153) (332.728) (12.125.966)

30

Eyliil

2016

(2.864.996) (913 .500) (207.271) (48.954) ( 18.112) ( 4.052.833)

1 Ocak

- 30

Eyliil

2015

(I 0.1 06.744) (3.150.000) (65 I .635) (129.584) (532.028) (14.569.991)

(*)

K1dem tazmin

at1 ve izin kar~•hg• gidcrleri diger personel giderleri alt1na stmflanm•~tlr.

$irket, ili~ikteki

fin

ansal tablolannda giderleri fonksiyon esasma gore smtflam1~hr.

1 Temmu

z

- 30

Eyliil

2015

(3.618.761) (1.050.000) (250.523) (27.791) (141.511) (5.088.586)

I

Ocak - 30 Eyliil 20

I

6 ve 2015 tarihlerinde sona eren do

neme

ili~kin pazarlama gide

rleri

a~ag1daki

gibidir:

1

Ocak

- 1

Temm

uz-

1 Ocak

- 1

Temmu

z

-

30 Eyliil 30

Eylii

l 30

E

yliil 30

Eyliil

2016 2016 2015 2015

Sail$ ve pazarlama giderleri:

Rekl

am ve spo

nsorluk giderl

eri (

I

2.300) (250.820) (

I

03.660)

Fon

dag1t1m

giderleri (285.156) (187.478)

Pazarlama -satJ~

UrU n giderleri

( 131.991) (76.438) (I 22.058) (36.864) Seyahat giderleri (8.140) (

I

.697) (25.39 I) (

I

1.161) Temsil ve agt

rlama

giderleri (5.009) (337) (I 0.504) (2.565)

Dam~manllk giderleri (4.779) ( 1.593) (3.870) (967)

Haberle~me giderleri (2.278) (553) (3.786) ( 1.456)

Toplam

sah~

pazarla

ma giderleri (164.497) (80.618) (701.585) (344.151) 15.

Yahnm Faaliyetlerinde

n Gelirler

I

Ocak - 30 Eyli.il 20

I

6 ve 2015

tarihlerinde

sona ere

n doneme

ili~kin yat1nm faaliyetlerinden gelirler

a~agtdaki g

ibidir:

1

Oca

k-

1 Temmuz

-

1 Oca

k

-

1

Temmuz-

30

Eyliil

30

Eyliil

30

Eyliil

30

Eyl

iil

2016 2016 2015 2015

Maddi

duran varhk sal!~

kan

627

Menkul k1ymet fa

iz geli

ri 3.846

627 3.846

GARANTi PORTFOY YONETiMi A.~.

30 EYLOL 2016 TARTHi iTiHARIYLA OZET FTNANSAL TABLOLARA iLiSKiN A<;IKLA YICI DiPNOTLAR

(Ttim tutarlar Turk Liras1 ("TL") olarak gosterilmi~tir.)

16. Yatmm Faaliyetlerinden Giderler

I Ocak - 30 Eyltil 2016 ve 2015 tarihlerinde sona eren doneme ili~kin yat1nm faaliyetlerinden giderler

a~ag1daki gibidir:

1 Ocak-

1

Temmuz- 1 Ocak- 1 Temmuz-

30 Eyliil 30 Eyliil 30 Eyliil 30 Eyliil

2016 2016 2015 2015

Maddi duran varl1k sat!~ zaran (33) ( 1.319) 415

(33) (1.319) 415

17. Esas Faaliyetlerden Diger Gelirler

I Ocak - 30 Eyltil 2016 ve 2015 tarihlerinde sona eren doneme ili~kin esas faaliyetlerden diger gelirler

a~ag1daki gibidir:

1 Ocak- 1 Temmuz- 1 Ocak- 1 Temmuz-

30 Eyliil 30 Eyliil 30 Eyliil 30 Eyliil

2016 2016 2015 2015

Vadeli hesap faiz geliri(*) 3.182.958 1.103.771 1.919.728 745.930 Menkul k1ymet reeskont geliri, net 10.126 5.386 7.451 (I 08.620)

Menkul k1ymet sat!~ kan 123.554 21.570 203.960 155.580

Konusu kalmayan kar~1 hklar 15.840 17.159

Kur fark1 geliri, net 111.795 80.425

Diger 26.782 7.595 70.386 26.494

3.359.260 1.138.322 2.330.479 899.809

(*) Vade stiresi 3 aydan daha k1sa vadeli hesap 891h~lanndan elde edilen faiz gelirleri esas faaliyetlerden diger gelir olarak Simfland•nhm~tir.

18. Esas Faaliyetlerden Diger Giderler

I Ocak - 30 Eyltil 2016 ve 20 IS tarihlerinde sona eren doneme ili~kin esas faaliyetlerden diger giderler

a~ag1daki gibidir:

1 Ocak- 1 Temmuz- 1 Ocak- 1 Temmuz- 30 Eyliil 30 Eyliil 30 Eyliil 30 Eyliil

2016 2016 2015 2015

Kur fark1 gideri, net (6.295) 55.867

Ttirev i~lem zararlan (330) (330)

(6.295) 55.867 (330) (330)

19. Pay Ba~ma Kazan~

Sirket'in paylan borsada i~lem gormediginden dolay1, ekli finansal tablolarda pay ba~ma kazany tutan

hesaplanmami~tJr.

16

GARANTi PORTFOY YONETiMi

A.~.

30 EYLOL 2016 TARiHi iTiBARIYLA OZET FiNANSAL TABLOLARA iLi$KiN A<;IKLA YICI DiPNOTLAR

(Ttim tutar1ar Ti.irk Liras1 ("TL") o1arak gosterilmi~tir.)

20. ili~kili Taraf A~•klamalan

30 Eyltil 2016 ve 31 Arahk 2015 tarihleri itibanyla, ili~kili taraflardan alacaklar ve borylar ~ag1daki

gibidir:

ili$kili taraflardan Iicari alacaklar

Fon ve 6ze/ port{dy vonetimi iicret alacaklan Garanti Portfoy Yonetimi A.$. Yatmm Fonlan Garanti Emeklilik ve Hayat A.$. Emeklilik Fonlan Garanti Yatmm Ortakhg1 A.$.

Garanti Odeme Sistemleri A.$.

Garanti Bili~im Teknoloji A.$.

Fon yonetimi ve per{ormans iicreti tahakkuklan Garanti Emeklilik ve Hayat A.$. Emeklilik Fonlan BBV A Durbana International Fund

ili$kili tarajlardan dijjer a/acaklar Personelden alacaklar

Garanti Portfoy Yonetimi A.$. Yatmm Fonlan Ttirkiye Garanti Bankas1 A.$.

Dogu~ Holding A.$.

30 Eyliil 2016

2.639.523 750.000 24.655 445 653

4.599.879 42.189 8.057.344 30 Eyliil 2016 27.823 1.906

29.729

31 Arahk 2015

2.653.191 7.241.897 24.376 729 6.450

82.939 10.009.582

31 Arahk 2015

18.664 184.048 5.022 24.386 232.120

30 Eyltil 2016 tarihi itibanyla $irket'in banka mevduatmm 13.458.248 TL (31 Aral1k 2015: 7.236.043 TL) tutanndaki k1srn1 $irket'in ana hissedan olan Ti.irkiye Garanti Bankas1 A.$.'deki hesaplannda bulunmaktad1r.

30 Eyltil 2016 tarihi itibanyla $irket'in nakit ve nakit benzerlerinin 1.456.188 TL tutanndaki k1sm1

$irket'in kurucusu oldugu yatmm fonlanndan olan Garanti Portfoy Yonetimi I. Para Piyasas1 Fonu'ndan

olu~maktad1r. (31 Arahk 2015: 1.269.734 TL)

17

GARANTi PORTFOY YONETiMi A.$.

30 EYLOL 2016 TARiHi iTiBARIYLA OZET FiNANSAL TABLOLARA iLi$KiN A<;IKLAYICI DiPNOTLAR

(Ti.im tutarlar Ti.irk Liras1 ("TL") olarak gosterilmi~tir.)

20. ili~kili Taraf A~tklamalan (devama)

jfi~kili tarajlara Iicari borr;lar Ti.irkiye Garanti Bankas1 A.$.

Garanti Portfoy Yonetimi A.$. Yatmm Fonlan Garanti Hizmet Yonetimi A.$.

Antur Turizm A.$.

Garanti Filo Yonetimi A.$.

Personele bon;:lar

Dogu~ Bilgi i~lem ve Teknoloji Hizmetleri A.$.

30 Eyliil 2016

18.374 550.116 295.311

38.682 35 109 902.627

31 Arahk 2015

208.616 243.121 237.395 2.422 290 2.728

694.572 1 Ocak - 30 Eyli.il 2016 ve 2015 tarih1erinde sona eren doneme ili~kin, ili~kili taraflarla i~lemler a~ag1daki

gibidir:

Vadeli mevduatfaizi ve menkul ktymet faiz geliri

Ti.irkiye Garanti Bankas1 A.$.

Fon ve ozel portfoy yonetim ucretleri Ti.irkiye Garanti Bankas1 A.$. Yatmm Fonlan

Garanti Portfoy Yonetimi A.$. Yatmm Fonlar1

Garanti Emeklilik ve Hayat A.$.

Emeklilik Fonlar1

Garanti Yatmm Ortakhg1 A.$.

Garanti Yatmm Menkul K1ymetler A.$.

Yatmm Fon1ar1

Dogu~ Gayrimenku1 Yatmm Ortakhg1 A.$.

Garanti Emeklilik ve Hayat A.$. Garanti Odeme Sistemleri A.$.

Garanti Bili~im Teknoloji A.$.

BBV A Durbana International Fund Fon yonetimi performans ve yonetim ucreti talzakkuklart

Garanti Emeklilik ve Hayat A.$.

BBV A Durbana International Fund Toplam

1 Ocak- 30 Eyliil

2016

1.207.591 1 Ocak-

30 Eyliil 2016

19.865.360

6.428.572 211.575

4.216 5.502 150.923

4.599.879 42.189 31.308.216

18

1 Temmuz- 30 Eyliil 2016

432.138 1 Temmuz-

30 Eyliil 2016

7.163.724

2.142.858 70.283

1.292 1.894 76.489

1.656.297 667 11.113.505

1 Ocak- 30 Eyliil 2015

95.689 1 Ocak-

30 Eyliil 2015

15.803.883

581.242

5.972.851 210.303 59.788

13.182 13.252 12.892 5.288 163.756

4.659.239

1 Temmuz- 30 Eyliil

2015

36.091 1 Temmuz-

30 Eyliil 2015

5.350.683

397.600

2.093.429 69.182 15.216

3.408 3.250 1.746 81.465

GARANTi PORTFOY YONETiMi

A.S.

30 EYLOL 2016 TARiHi iTiBARIYLA OZET FiNANSAL TABLOLARA iLiSKiN A<;IKLAYICI DiPNOTLAR

(TUm tutarlar Ttirk Liras1 ("TL") olarak gosterilmi~tir.)

20. ili~kili Taraf A~Iklamalan

(devam1)

1 Ocak- 1 Temmuz

-

1 Ocak- 1 Temmuz- 30 Eyliil 30 Eyliil 30 Eyliil 30 Eyliil

2016 2016 2015 2015

Yavllm ve teknik hizmet giderleri

Garanti Bili~im Teknoloji AS 22.257

Ttirkiye Garanti Bankast A.$. 1.101.154 367.421 995.700 350.295 Dogu~ Bilgi i~lem Ve Teknoloji

6.721 4.740 2.244

Hizmetleri A.$.

Pazarlama Giderleri

Ttirkiye Garanti Bankast A.$. 70.173 37.100 104.257 25.136

Hayat sigortas1 giderleri

Garanti Emeklilik ve Hayat A.$. 43.372 14.690 64.256 24.988

F on dagtttm giderleri

Ttirkiye Garanti Bankast A.$. 262.837 185.162

Ta~tt giderleri

Garanti Filo Yonetim Hizmetleri AS 339.143 102.315 538.018 220.964

Dogu~ Oto Pazarlama ve Tic. AS 1.0 II 1.011

Komisyon giderleri

TUrkiye Garanti Bankas1 A.$. 113.690 38.966 129.899 42.999

Garanti Hizmet Yonetimi A.$. 2.185.188 785.999 88.397 42.930 Reklam ve sponsorluk giderleri

Dogu~ Spor Kompleksi Yatmm ve

174.039 58.650 i~Jetme A.$.

Organizasyon, proje ve seyahat giderleri

Antur Turizm A.$. 35.492 1.040 43.087 8.273

Arena Giyim San. Turizm ve Tic A.$.

Arena Otel Lokanta ve Eglence Y erleri

1.232 1.232

i~J. Ve Tur. Yat. A.$.

D- Et ve Et Orunleri Gtda Paz. Tic A.$. 196

Goktrans Turizm A.$. 862

Temsil Agtrlama Giderleri

Etiler Turistik Tesisleri i~J. Ve Tic A.$. 6.879 3.495 A.L.E. Gtda Turizm Ticaret A.$. 771

Topla

m 3.924.840 1.355.766 2.406.043 961.648

19

GARANTi PORTFOY YO NETiMi

A.~.

30 EYLOL 20

16 TARiHi iTiBARrYLA OZET Fi

NANSAL TABLOLARA iLiSKTN A<;

IKLAYICI DiPNOTLAR

(Tum tutarlar TUrk Liras1 ("TL") ol arak

gosterilmi~tir.)

20. ili~kili

Taraf

A~akJamalan

(deva

ma)

Sirket 2016 y1h ic;erisinde Garanti

Bili~im

Teknoloji A.$.'den top

lam 60.844

TL tutannda duran varhk satm

almJ~tlr

(3 I Arahk 20

1

5: 154.062 TL) ve 35.

111 TL tutannda

maddi duran varhk avans

odemesi

yapm1~t1r.

Sirket 2016 y

ll1

i<;erisinde top lam net defter degeri 613 TL o

l

an duran varhklanm KDV

hari

c; 580 TL bedelle

Dogu~

Si gorta Arac

1llk Hizmetl

eri A.$.'ye

sahm~tlr.

B

u sat1~tan

saglanan gelir, kar veya zarar tablosunda yat1nm faaliyetler

inden

giderler altmda

gosterilmi~tir.

Sirket 2016 y1

11

ic;ersinde top

lam net defter degeri

3.907 TL olan duran varllklarmJ KDV

hari<; 4.534

TL bedelle

Dogu~

Gayrimenkul Yatmm ve

i~letme

A.$.'ye

satm1~t1r.

Bu

sat1~tan

sagl anan gelir, kar veya zarar tablosunda yatmm faaliyet

l

erinden gelirler altmda

gosterilmi~tir.

Dst dlizey yonetici

ler ve Yonetim Kurulu liyelerine 30 EyiUI

20

16

tarihinde sona ere

n

donemde saglanan

huzur hakk1

, licret, prim, ikramiye, kar pay1 gibi menfaat toplam1 brUt 2.007.008 TL (30 Ey1 UI 2015:

4.015.219 TL) ve verilen odenek

ler ile

ayni ve nakd

i imkanlar, sigorta ve

benzeri teminatl ann toplam1

brUt 264.543

TL (30 Eylli

l

20 15: 492.644) tutan ndad

1r.

2

1.

Finansal

Ara~lardan KaynakJanan Risklerin Niteligi ve Dii

zeyi

Sirket finansal arac;l arda

n kaynaklanan risklerinin

yonetimini SPK tarafmdan

yay•mlanm1~

Seri: V No: 34 say

ll1 "Arac1

Kurumlann Sermayelerine ve Sermaye Yeterliligine

ili~kin

Esaslar Tebligi" ("Seri: V. No: 34 say

l11

Tebl

ig") kapsammda yapmaktad1

r. Sirket Seri: V. No: 34 say

ll

1 Teblig kapsammda periyodik olarak risk

kar~1hg•, sermaye yeterliligi

tabam ve

likidite

yiiktim

l

iiltigti he

saplama tablolanm haz•rlay1p

SPK'ya bildirmek

l

e yti

kUmliidUr.

-

20