Yapı Kredi Sigorta A.Ş.

(1)

Yapı Kredi Sigorta A.Ş.

1 Ocak - 30 Eylül 2011 ara hesap dönemine ait

konsolide olmayan finansal tablolar

(2)

(3)

(4)

İÇİNDEKİLER SAYFA KONSOLİDE OLMAYAN BİLANÇOLAR ... 1-5 KONSOLİDE OLMAYAN GELİR TABLOLARI ... 6-7 KONSOLİDE OLMAYAN NAKİT AKIŞ TABLOLARI ... 8 KONSOLİDE OLMAYAN ÖZSERMAYE DEĞİŞİM TABLOLARI ... 9 KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA

İLİŞKİN AÇIKLAYICI DİPNOTLAR ... 10-75 EK 1 - KAR DAĞITIM TABLOLARI ... 76

(5)

Takip eden dipnotlar finansal tabloların tamamlayıcı parçasını oluştururlar

VARLIKLAR Bağımsız Bağımsız Denetimden

Denetimden Geçmemiş Geçmemiş

Dipnot 30 Eylül 2011 31 Aralık 2010

I- Cari Varlıklar

A- Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar 215.198.067 290.659.637

1- Kasa 2.12 831 1.300

2- Alınan Çekler - -

3- Bankalar 2.12 156.538.307 237.878.001

4- Verilen Çekler ve Ödeme Emirleri (-) - -

5- Diğer Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar 2.12 ve 47.1 58.658.929 52.780.336

B- Finansal Varlıklar ile Riski Sigortalılara ait

Finansal Yatırımlar 11.1 274.098.888 157.502.393

1- Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 2.8 ve 11.1 274.098.888 153.484.496

2- Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Varlıklar - -

3- Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar - 4.017.897

4- Krediler - -

5- Krediler Karşılığı (-) - -

6- Riski Hayat Poliçesi Sahiplerine ait Finansal Yatırımlar - -

7- Şirket Hissesi - -

8- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - -

C- Esas Faaliyetlerden Alacaklar 2.8, 11.1 ve 12.1 217.937.077 216.340.442

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar 12.1 279.885.383 278.543.027

2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) 12.1 (67.297.780) (66.332.861)

3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar 12.1 4.460.328 3.120.360

4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - -

5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar - -

6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) - -

7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı (-) - -

8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar - -

9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar 12.1 3.844.128 3.569.305

10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan

Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) 12.1 (2.954.982) (2.559.389)

D- İlişkili Taraflardan Alacaklar - 433.661

1- Ortaklardan Alacaklar - 2.289

2- İştiraklerden Alacaklar - -

3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - 423.079

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - -

5- Personelden Alacaklar - -

6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar - 8.293

7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu (-) - -

8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - -

9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - -

E- Diğer Alacaklar 2.754.236 6.243.867

1- Finansal Kiralama Alacakları - -

2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri (-) - -

3- Verilen Depozito ve Teminatlar 7.581 9.447

4- Diğer Çeşitli Alacaklar 47.1 2.704.322 6.192.087

5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu (-) - -

6- Şüpheli Diğer Alacaklar 86.825 86.825

7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) (44.492) (44.492)

F- Gelecek Aylara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 58.467.440 49.842.753

1- Gelecek Aylara Ait Giderler 2.24, 17 58.467.440 49.842.753

2- Tahakkuk Etmiş Faiz ve Kira Gelirleri - -

3- Gelir Tahakkukları - -

4- Gelecek Aylara Ait Diğer Giderler ve Gelir Tahakkukları - -

G- Diğer Cari Varlıklar 744.033 3.224.294

1- Gelecek Aylar İhtiyacı Stoklar 596.071 314.274

2- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar 2.18 40.352 2.836.775

3- Ertelenmiş Vergi Varlıkları - -

4- İş Avansları 31.253 801

5- Personele Verilen Avanslar 76.357 72.444

6- Sayım ve Tesellüm Noksanları - -

7- Diğer Çeşitli Cari Varlıklar - -

8- Diğer Cari Varlıklar Karşılığı (-) - -

I- Cari Varlıklar Toplamı 769.199.741 724.247.047

.

(6)

Denetimden Geçmemiş Denetimden Geçmemiş

II- Cari Olmayan Varlıklar

A- Esas Faaliyetlerden Alacaklar - -

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar - -

2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - -

3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar - -

4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı - -

5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar - -

6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar - -

7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı (-) - -

8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar - -

9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar - -

10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - -

B- İlişkili Taraflardan Alacaklar - -

1- Ortaklardan Alacaklar - -

2- İştiraklerden Alacaklar - -

3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - -

5- Personelden Alacaklar - -

6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar - -

7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu (-) - -

8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - -

9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - -

C- Diğer Alacaklar - -

1- Finansal Kiralama Alacakları - -

2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri (-) - -

3- Verilen Depozito ve Teminatlar - -

4- Diğer Çeşitli Alacaklar - -

5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu (-) - -

6- Şüpheli Diğer Alacaklar - -

7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) - -

D- Finansal Varlıklar 148.249.982 148.249.982

1- Bağlı Menkul Kıymetler - -

2- İştirakler - -

3- İştirakler Sermaye Taahhütleri (-) - -

4- Bağlı Ortaklıklar 11.4 ve 45.2 148.249.982 148.249.982

5- Bağlı Ortaklıklar Sermaye Taahhütleri (-) - -

6- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler - -

7- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler Sermaye Taahhütleri (-) - -

8- Finansal Varlıklar ve Riski Sigortalılara ait Finansal Yatırımlar - -

9- Diğer Finansal Varlıklar - -

10- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - -

E- Maddi Varlıklar 2.5 ve 2.6 8.420.499 10.311.452

1- Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 7 2.401.293 5.373.700

2- Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - -

3- Kullanım Amaçlı Gayrimenkuller 6 4.658.691 6.286.450

4- Makine ve Teçhizatlar - -

5- Demirbaş ve Tesisatlar 6 17.580.997 16.333.035

6- Motorlu Taşıtlar 6 101.661 101.661

7- Diğer Maddi Varlıklar (Özel Maliyet Bedelleri Dahil) 6 7.611.151 7.261.834

8- Kiralama Yoluyla Edinilmiş Maddi Varlıklar - -

9- Birikmiş Amortismanlar (-) (23.933.294) (25.045.228)

10- Maddi Varlıklara İlişkin Avanslar (Yapılmakta Olan Yatırımlar Dahil) - -

F- Maddi Olmayan Varlıklar 2.7 ve 8 10.420.047 9.161.285

1- Haklar - -

2- Şerefiye - -

3- Faaliyet Öncesi Döneme ait Giderler - -

4- Araştırma ve Geliştirme Giderleri - -

5- Diğer Maddi Olmayan Varlıklar 8 16.467.903 12.733.628

6- Birikmiş İtfalar (Amortismanlar) (-) 8 (6.589.628) (3.661.798)

7- Maddi Olmayan Varlıklara İlişkin Avanslar 8 541.772 89.455

G- Gelecek Yıllara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 18.075 26.562

1- Gelecek Yıllara Ait Giderler 18.075 26.562

2- Gelir Tahakkukları - -

3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Giderler ve Gelir Tahakkukları - -

H- Diğer Cari Olmayan Varlıklar 10.741.272 10.067.009

1- Efektif Yabancı Para Hesapları - -

2- Döviz Hesapları - -

3- Gelecek Yıllar İhtiyacı Stoklar - -

4- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar - -

5- Ertelenmiş Vergi Varlıkları 2.18, 21 ve 35 10.741.272 10.067.009

6- Diğer Çeşitli Cari Olmayan Varlıklar - -

7- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Amortismanı (-) - -

8- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Karşılığı - -

II- Cari Olmayan Varlıklar Toplamı 177.849.875 177.816.290

Varlıklar Toplamı (I+II) 947.049.616 902.063.337

.

(7)

Takip eden dipnotlar finansal tabloların tamamlayıcı parçasını oluştururlar.

YÜKÜMLÜLÜKLER Bağımsız Bağımsız Denetimden

III- Kısa Vadeli Yükümlülükler

A- Finansal Borçlar 222.222 -

1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - -

2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar - -

3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri (-) - -

4- Uzun Vadeli Kredilerin Ana Para Taksitleri Ve Faizleri - -

5- Çıkarılmış Tahviller (Bonolar) Anapara, Taksit ve Faizleri - -

6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - -

7- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı (-) - -

8- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) 47.1 222.222 -

B- Esas Faaliyetlerden Borçlar 84.925.428 89.565.935

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar 19 6.150.080 24.617.774

2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar 19 42.927.849 23.671.757

3- Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar - -

4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar - -

5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar 19 ve 47.1 35.847.499 41.276.404

6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu (-) - -

C- İlişkili Taraflara Borçlar 2.073.057 1.353.397

1- Ortaklara Borçlar 927 484

2- İştiraklere Borçlar - -

3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - -

5- Personele Borçlar 13.924 20.261

6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar 47.1 2.058.206 1.332.652

D- Diğer Borçlar 7.195.472 9.374.161

1- Alınan Depozito ve Teminatlar 59 59

2- Diğer Çeşitli Borçlar 2.25, 19 ve 47.1 7.195.413 9.374.102

3- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu (-) - -

E- Sigortacılık Teknik Karşılıkları 448.612.495 426.826.735

1- Kazanılmamış Primler Karşılığı - Net 2.24, 4 ve 17 316.160.886 315.976.310

2- Devam Eden Riskler Karşılığı - Net 2.24, 4 ve 17 5.869.762 324.756

3- Hayat Matematik Karşılığı - Net - -

4- Muallak Hasar ve Tazminat Karşılığı - Net 2.24, 4 ve 17 125.282.151 110.525.669

5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı - Net 2.24, 4 ve 17 1.299.696 -

6- Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine

Ait Poliçeler için Ayrılan Karşılık - Net - -

7- Diğer Teknik Karşılıklar - Net - -

F- Ödenecek Vergi Ve Benzeri Diğer Yükümlülükler İle Karşılıkları 11.950.702 14.062.691

1- Ödenecek Vergi ve Fonlar 4.495.303 5.329.896

2- Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 1.049.958 991.906

3- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş

Vergi ve Diğer Yükümlülükler - -

4- Ödenecek Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülükler - -

5- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları 2.18 ve 35 6.846.736 5.420.249 6- Dönem Karının Peşin Ödenen Vergi ve Diğer Yükümlülükleri (-)2.18 ve 35 (2.753.893) (687.617)

7- Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülük Karşılıkları 47.1 2.312.598 3.008.257

G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar - 561.971

1- Kıdem Tazminatı Karşılığı - 561.971

2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - -

3- Maliyet Giderleri Karşılığı - -

H- Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları 22.946.780 17.770.127

1- Gelecek Aylara Ait Gelirler 2.24, 17 16.621.283 11.090.510

2- Gider Tahakkukları 23 6.325.497 6.679.617

3- Gelecek Aylara Ait Diğer Gelirler ve Gider Tahakkukları - -

I- Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 1.933.108 2.020.786

1- Ertelenmiş Vergi Yükümlüğü - -

2- Sayım ve Tesellüm Fazlalıkları - -

3- Diğer Çeşitli Kısa Vadeli Yükümlülükler 47.1 1.933.108 2.020.786

III- Kısa Vadeli Yükümlülükler Toplamı 579.859.264 561.535.803

.

(8)

IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler

A- Finansal Borçlar - -

1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - -

2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar - -

3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri (-) - -

4- Çıkarılmış Tahviller - -

5- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - -

6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı (-) - -

7- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) - -

B- Esas Faaliyetlerden Borçlar - -

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar - -

2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar - -

3- Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar - -

4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar - -

5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar - -

6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu (-) - -

C- İlişkili Taraflara Borçlar - -

1- Ortaklara Borçlar - -

2- İştiraklere Borçlar - -

3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - -

5- Personele Borçlar - -

6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar - -

D- Diğer Borçlar 7.866.281 -

1- Alınan Depozito ve Teminatlar - -

2- Diğer Çeşitli Borçlar 2.25,19 ve 47.1 7.866.281 -

3- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu - -

E- Sigortacılık Teknik Karşılıkları 8.782.855 6.481.612

1- Kazanılmamış Primler Karşılığı - Net - -

2- Devam Eden Riskler Karşılığı - Net - -

3- Hayat Matematik Karşılığı - Net - -

4- Muallak Hasar ve Tazminat Karşılığı - Net - -

5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı - Net - -

6- Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine

Ait Poliçeler için Ayrılan Karşılık - Net - -

7- Diğer Teknik Karşılıklar - Net 2.24, 4, 17 ve 47.1 8.782.855 6.481.612

F- Diğer Yükümlülükler ve Karşılıkları -

1- Ödenecek Diğer Yükümlülükler - -

2- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş

Vergi ve Diğer Yükümlülükler - -

3- Diğer Borç ve Gider Karşılıkları -

G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 4.096.531 3.833.314

1- Kıdem Tazminatı Karşılığı 2.19 ve 22 4.096.531 3.833.314

2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - -

H- Gelecek Yıllara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları - -

1- Gelecek Yıllara Ait Gelirler - -

2- Gider Tahakkukları - -

3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Gelirler ve Gider Tahakkukları - -

I- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler - -

1- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü - -

2- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler - -

IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler Toplamı 20.745.667 10.314.926

(9)

ÖZSERMAYE Bağımsız Bağımsız Denetimden

V- Özsermaye

A- Ödenmiş Sermaye 198.495.352 198.495.352

1- (Nominal) Sermaye 2.13 ve 15 80.000.000 80.000.000

2- Ödenmemiş Sermaye (-) - -

3- Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farkları 118.495.352 118.495.352

4- Sermaye Düzeltmesi Olumsuz Farkları (-) - -

B- Sermaye Yedekleri 13.249.303 9.350.548

1- Hisse Senedi İhraç Primleri - -

2- Hisse Senedi İptal Karları - -

3- Sermayeye Eklenecek Satış Karları - -

4- Yabancı Para Çevirim Farkları - -

5- Diğer Sermaye Yedekleri 15 13.249.303 9.350.548

C- Kar Yedekleri 83.403.281 83.070.096

1- Yasal Yedekler 15 8.971.492 5.600.553

2- Statü Yedekleri - -

3- Olağanüstü Yedekler 50.253.591 49.304.509

4- Özel Fonlar (Yedekler) - -

5- Finansal Varlıkların Değerlemesi 15 2.186.932 6.173.768

6- Diğer Kar Yedekleri 15 21.991.266 21.991.266

D- Geçmiş Yıllar Karları 8.677.836 8.677.836

1- Geçmiş Yıllar Karları 8.677.836 8.677.836

E- Geçmiş Yıllar Zararları (-) - (11.930.295)

1- Geçmiş Yıllar Zararları - (11.930.295)

F- Dönem Net Karı/Zararı (-) 42.618.913 42.549.071

1- Dönem Net Karı 37.500.868 38.650.317

2- Dönem Net Zararı (-) - -

3- Dağıtıma Konu Olmayan Dönem Karı 15 5.118.045 3.898.754

V- Özsermaye Toplamı 346.444.685 330.212.608

Yükümlülükler Toplamı (III+IV+V) 947.049.616 902.063.337

.

(10)

Denetimden Denetimden

Geçmemiş Geçmemiş

01.01.2011 - 01.07.2011 - 01.01.2010 - 01.07.2010 - Dipnot 30.09.2011 30.09.2011 30.09.2010 30.09.2010

A- Hayat Dışı Teknik Gelir 548.556.016 186.931.553 454.110.043 153.156.351

1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 491.022.793 171.652.375 401.851.746 147.912.333

1.1- Yazılan Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 2.21 ve 24 496.752.375 157.868.915 418.444.891 117.798.432

1.1.1- Brüt Yazılan Primler (+) 24 643.099.170 203.164.047 522.699.296 147.179.818

1.1.2- Reasüröre Devredilen Primler (-) 10 ve 24 (146.346.795) (45.295.132) (104.254.405) (29.381.386) 1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak)(+/-) 47.5 (184.575) 17.505.710 (15.161.619) 29.206.547

1.2.1- Kazanılmamış Primler Karşılığı (-) (35.240.220) 17.537.601 (15.395.738) 33.179.427

1.2.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı (+) 10 35.055.645 (31.891) 234.119 (3.972.880) 1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak)(+/-) 47.5 (5.545.007) (3.722.250) (1.431.526) 907.354

1.3.1- Devam Eden Riskler Karşılığı (-) (5.545.007) (3.722.250) (1.431.526) 907.354

1.3.2- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - -

2- Teknik Olmayan Bölümden Aktarılan Yatırım Gelirleri 51.415.682 12.756.541 48.739.828 3.851.780

3- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 6.117.541 2.522.637 3.518.469 1.392.238

3.1- Brüt Diğer Teknik Gelirler (+) 6.117.541 2.522.637 3.518.469 1.392.238

3.2- Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı (-) - - - -

B- Hayat Dışı Teknik Gider (510.934.699) (177.656.517) (420.558.472) (151.018.968)

1- Gerçekleşen Hasarlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (378.814.974) (129.032.224) (320.845.625) (109.963.817) 1.1- Ödenen Hasarlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (364.058.491) (117.692.062) (302.181.906) (98.608.401)

1.1.1- Brüt Ödenen Hasarlar (-) (411.298.465) (132.143.734) (334.694.060) (108.646.491)

1.1.2- Ödenen Hasarlarda Reasürör Payı (+) 10 47.239.974 14.451.672 32.512.154 10.038.090

1.2- Muallak Hasarlar Karşılığında Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) 47.5 (14.756.483) (11.340.162) (18.663.719) (11.355.416)

1.2.1- Muallak Hasarlar Karşılığı (-) (51.330.765) (29.324.574) (14.419.180) (14.243.782)

1.2.2- Muallak Hasarlar Karşılığında Reasürör Payı (+) 10 36.574.282 17.984.412 (4.244.539) 2.888.366 2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) (1.299.696) (1.200.000) - -

2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı (-) 47.5 (1.299.696) (1.200.000) - -

2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - -

3- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) 47.5 (2.301.243) (866.448) (1.876.937) (602.081)

4- Faaliyet Giderleri (-) 31 ve 32 (128.518.786) (46.557.845) (97.835.910) (40.453.070)

C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı (A - B) 37.621.317 9.275.036 33.551.571 2.137.383

D- Hayat Teknik Gelir - - - -

1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) - - - -

1.1- Yazılan Primler (Reasürör payı Düşülmüş Olarak) - - - -

1.1.1- Brüt Yazılan Primler (+) - - - -

1.1.2- Reasürör Devredilen Primler (-) - - - -

1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) - - - -

1.2.1- Kazanılmamış Primler Karşılığı (-) - - - -

1.2.2 Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - -

1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim

1.3.1.- Devam Eden Riskler Karşılığı (-) - - - -

1.3.2.- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - -

2- Hayat Branşı Yatırım Geliri - - - -

3- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Karlar - - - -

4- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) - - - -

E- Hayat Teknik Gider - - - -

1- Gerçekleşen Hasarlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) - - - -

1.1- Ödenen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) - - - -

1.1.1- Brüt Ödenen Tazminatlar (-) - - - -

1.1.2- Ödenen Tazminatlarda Reasürör Payı (+) - - - -

1.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Değişim

1.2.1- Muallak Tazminatlar Karşılığı (-) - - - -

1.2.2- Muallak Hasarlar Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - -

2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim

2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı (-) - - - -

2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - -

3- Hayat Matematik Karşılığında Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak)(+/-) - - - -

3.1- Hayat Matematik Karşılığı (-) - - - -

3.2- Hayat Matematik Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - -

4- Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine ait Poliçeler için Ayrılan Karşılıklarda Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak)(+/-) - - - -

4.1- Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine

Ait Poliçeler için Ayrılan Karşılıklar(-) - - - -

4.2- Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine

Ait Poliçeler için Ayrılan Karşılıklarda Reasürör Payı (+) - - - -

5- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim

6- Faaliyet Giderleri (-) - - - -

7- Yatırım Giderleri(-) - - - -

8- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Zararlar (-) - - - -

9- Teknik Olmayan Bölüme Aktarılan Yatırım Gelirleri (-) - - - -

F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat (D -E) - - - -

G- Emeklilik Teknik Gelir - - - -

1- Fon İşletim Gelirleri - - - -

2- Yönetim Gideri Kesintisi - - - -

3- Giriş Aidatı Gelirleri - - - -

4- Ara Verme Halinde Yönetim Gideri Kesintisi - - - -

5- Özel Hizmet Gideri Kesintisi - - - -

6- Sermaye Tahsis Avansı Değer Artış Gelirleri - - - -

7- Diğer Teknik Gelirler - - - -

H- Emeklilik Teknik Gideri - - - -

1- Fon İşletim Giderleri (-) - - - -

2- Sermaye Tahsis Avansları Değer Azalış Giderleri (-) - - - -

3- Faaliyet Giderleri (-) - - - -

4- Diğer Teknik Giderler (-) - - - -

I- Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G - H) - - - -

(11)

II-TEKNİK OLMAYAN BÖLÜM

Bağımsız Bağımsız

Denetimden Denetimden

Geçmemiş Geçmemiş

01.01.2011 - 01.07.2011 - 01.01.2010 - 01.07.2010 - Dipnot 30.09.2011 30.09.2011 30.09.2010 30.09.2010

C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı (A-B) 37.621.317 9.275.036 33.551.571 2.137.383

F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat (D-E) - - - -

I- Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G-H) - - - -

J- Genel Teknik Bölüm Dengesi (C+F+I) 37.621.317 9.275.036 33.551.571 2.137.383

K- Yatırım Gelirleri 66.439.287 15.433.554 59.512.310 9.504.324

1- Finansal Yatırımlardan Elde Edilen Gelirler 12.967.004 4.559.420 20.874.163 6.624.488

2- Finansal Yatırımların Nakde Çevrilmesinden Elde Edilen Karlar 26 528.814 (16.195) 206.414 85.459

3- Finansal Yatırımların Değerlemesi 14.291.054 5.636.850 5.568.470 2.146.397

4- Kambiyo Karları 10.659.001 5.202.008 2.414.969 504.736

5- İştiraklerden Gelirler 26 ve 45 19.970.877 - 26.492.624 -

6- Bağlı Ortaklıklar ve Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Gelirler - - - -

7- Arazi, Arsa ile Binalardan Elde Edilen Gelirler 8.022.537 51.471 3.955.670 143.244

8- Türev Ürünlerden Elde Edilen Gelirler - - - -

9- Diğer Yatırımlar - - - -

10- Hayat Teknik Bölümünden Aktarılan Yatırım Gelirleri - - - -

L- Yatırım Giderleri (-) (60.718.213) (17.041.722) (53.835.500) (5.443.424)

1- Yatırım Yönetim Giderleri - Faiz Dahil (-) (657) (219) (2.195) (926)

2- Yatırımlar Değer Azalışları (-) (3.510) - - -

3- Yatırımların Nakde Çevrilmesi Sonucunda Oluşan Zararlar (-) - - - -

4- Hayat Dışı Teknik Bölümüne Aktarılan Yatırım Gelirleri (-) (51.415.682) (12.756.541) (48.739.828) (3.851.780)

5- Türev Ürünler Sonucunda Oluşan Zararlar (-) 26 (914.057) (963.218) - -

6- Kambiyo Zararları (-) (4.513.340) (2.274.941) (3.703.293) (1.118.031)

7- Amortisman Giderleri (-) 6.1 (3.870.967) (1.046.803) (1.390.184) (472.687)

8- Diğer Yatırım Giderleri (-) - - - -

M- Diğer Faaliyetlerden ve Olağandışı Faaliyetlerden Gelir ve

Karlar ile Gider ve Zararlar (+/-) 6.123.258 4.021.026 681.167 (2.112.734)

1- Karşılıklar Hesabı (+/-) 47.5 596.520 (841.201) (374.760) 29.427

2- Reeskont Hesabı (+/-) 47.1, 47.5 674.591 1.592.927 374.266 645.832

3- Zorunlu Deprem Sigortası Hesabı (+/-) - - - -

4- Enflasyon Düzeltmesi Hesabı (+/-) - - - -

5- Ertelenmiş Vergi Varlığı Hesabı (+/-) 47.5 2.288.948 2.582.412 234.707 1.376.206

6- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü Gideri (-) - - - -

7- Diğer Gelir ve Karlar 47.1 3.880.803 752.327 708.016 132.050

8- Diğer Gider ve Zararlar (-) 47.1 (1.317.604) (65.439) (261.062) (70.781)

9- Önceki Yıl Gelir ve Karları - - - -

10- Önceki Yıl Gider ve Zararları(-) - - - -

N- Dönem Net Karı veya (Zararı) 42.618.913 7.231.250 37.303.529 5.411.835

1- Dönem Karı veya (Zararı) 49.465.649 11.687.894 39.909.548 8.311.017

2- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal

Yükümlülük Karşılıkları (-) 35 ve 47.5 (6.846.736) (4.456.644) (2.606.019) (2.899.182)

3- Dönem Net Karı veya (Zararı) 42.618.913 7.231.250 37.303.529 5.411.835

4- Enflasyon Düzeltme Hesabı - - - -

.

(12)

Denetimden Geçmemiş Denetimden Geçmemiş 01.01.2011 - 01.01.2010-

Dipnot 30.09.2011 30.09.2010

A- ESAS FAALİYETLERDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI

1- Sigortacılık faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri 658.147.382 516.162.120

2- Reasürans faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri 72.496.230 50.468.137

3- Emeklilik faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri - -

4- Sigortacılık faaliyetleri nedeniyle yapılan nakit çıkışı (-) (517.741.701) (403.836.348)

5- Reasürans faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı (-) (127.090.703) (97.038.670)

6- Emeklilik faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı (-) - -

7- Esas faaliyetler sonucu oluşan nakit (A1+A2+A3-A4-A5-A6) 85.811.208 65.755.239

8- Faiz ödemeleri (-) - -

9- Gelir vergisi ödemeleri (-) (4.092.843) -

10- Diğer nakit girişleri (87.678) -

11- Diğer nakit çıkışları (-) (73.014.406) (49.916.324)

12- Esas faaliyetlerden kaynaklanan net nakit 8.616.281 15.838.915

B- YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI

1- Maddi varlıkların satışı 10.650.000 7.908.300

2- Maddi varlıkların iktisabı (-) (6.185.359) (4.278.402)

3- Mali varlık iktisabı (-) (223.930.057) (158.231.716)

4- Mali varlıkların satışı 147.641.787 175.058.092

5- Alınan faizler 17.783.780 20.688.153

6- Alınan temettüler 19.970.877 26.492.624

7- Diğer nakit girişleri 537.832 3.955.670

8- Diğer nakit çıkışları (-) (403) (87.672)

9- Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit (33.531.543) 71.505.049

C- FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI

1- Hisse senedi ihracı - -

2- Kredilerle ilgili nakit girişleri - -

3- Finansal kiralama borçları ödemeleri (-) - -

4- Ödenen temettüler (-)

5- Diğer nakit girişleri - -

6- Diğer nakit çıkışları (-) - -

7- Finansman faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit (22.400.000) -

D- KUR FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNE OLAN ETKİSİ 6.145.661 (1.288.324) E- Nakit ve nakit benzerlerinde meydana gelen net artış (41.169.601) 86.055.640

F- Dönem başındaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu 255.781.372 156.024.114

G- Dönem sonundaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu (E+F) 2.12 214.611.771 242.079.754

(13)

Özsermaye Değişim Tablosu – Bağımsız Denetimden Geçmemiş (*)

Özsermaye Yabancı Diğer Net Geçmiş

İşletmenin Varlıklarda Enflasyon Para Yedekler ve Dönem Yıllar

Kendi Hisse Değer Düzeltmesi Çevrim Yasal Olağanüstü Dağıtılmamış Karı/ Karları/

Sermaye Senetleri(-) Artışı Farkları Farkları Yedekler Yedekler Karlar (Zararı) (Zararları) Toplam

I - Önceki Dönem Sonu Bakiyesi (31/12/2009) 80.000.000 - 8.499.814 118.495.352 - 5.600.553 49.304.509 31.341.814 (11.930.295) 8.677.836 289.989.583

A- Sermaye artırımı (A1 + A2) - - - - - - - - - - -

1- Nakit - - - - - - - - - - -

2- İç kaynaklardan - - - - - - - - - - -

B- İşletmenin aldığı kendi hisse senetleri - - - - - - - - - - -

C- Gelir tablosunda yer almayan

kazanç ve kayıplar (15 no’lu dipnot) - - (2.266.335) - - - - - - - (2.266.335)

D- Varlıklarda değer artışı - - - - - - - - - - -

E- Yabancı para çevrim farkları - - - - - - - - - - -

F- Diğer kazanç ve kayıplar - - - - - - - - - - -

G- Enflasyon düzeltme farkları - - - - - - - - - - -

H- Dönem net karı (veya zararı) - - - - - - - - 37.303.529 - 37.303.529

I- Dağıtılan temettü - - - - - - - - - - -

J- Transfer - - - - - - - - 11.930.295 (11.930.295) -

II- Dönem Sonu Bakiyesi (30/09/2010)

(I+ A+B+C+D+E+F+G+H+I+J) 80.000.000 - 6.233.479 118.495.352 5.600.553 49.304.509 31.341.814 37.303.529 (3.252.459) 325.026.777

I - Önceki Dönem Sonu Bakiyesi (31/12/2010) 80.000.000 - 6.173.768 118.495.352 - 5.600.553 49.304.509 31.341.814 42.549.071 (3.252.459) 330.212.608

A- Sermaye artırımı (A1 + A2) - - - - - - - - - - -

1- Nakit - - - - - - - - - - -

2- İç kaynaklardan - - - - - - - - - - -

B- İşletmenin aldığı kendi hisse senetleri - - - - - - - - - - -

C- Gelir tablosunda yer almayan

kazanç ve kayıplar (15 no’lu dipnot) - - (3.986.836) - - - - - - - (3.986.836)

D- Varlıklarda değer artışı - - - - - - - - - - -

E- Yabancı para çevrim farkları - - - - - - - - - - -

F- Diğer kazanç ve kayıplar - - - - - - - - - - -

G- Enflasyon düzeltme farkları - - - - - - - - - - -

H- Dönem net karı (veya zararı) - - - - - - - - 42.618.913 - 42.618.913

I- Dağıtılan temettü - - - - - - - - (22.400.000) - (22.400.000)

J- Transfer - - - - - 3.370.939 949.082 3.898.755 (20.149.071) 11.930.295 -

II- Dönem Sonu Bakiyesi (30/09/2011)

(I+ A+B+C+D+E+F+G+H+I+J) 80.000.000 - 2.186.932 118.495.352 - 8.971.492 50.253.591 35.240.569 42.618.913 8.677.836 346.444.685 -

(*) Özsermaye kalemleri ile ilgili detaylı açıklamalar 15 no’lu dipnotta yer almaktadır.

(14)

1.1 Ana şirketin adı: 30 Eylül 2011 ve 31 Aralık 2010 tarihleri itibariyle Yapı Kredi Sigorta A.Ş’nin (“Şirket”) doğrudan ortağı Yapı ve Kredi Bankası A.Ş. olup nihai ana ortakları Koç Holding A.Ş. ve Unicredit S.P.A.’dır.

1.2 Kuruluşun ikametgahı ve yasal yapısı, Şirket olarak oluştuğu ülke ve kayıtlı büronun adresi: Yapı Kredi Sigorta A.Ş. 24 Aralık 1943 tarihinde faaliyete geçmiştir. Şirket merkezi ve genel müdürlüğü İstanbul’da olup, “Yapı Kredi Plaza A Blok Büyükdere Cad. 34330 Levent- İstanbul” adresinde anonim şirket olarak faaliyet göstermektedir. Şirket’in “İstanbul”, “İç Anadolu”, “Marmara”, “Güney”, “Ege”, “Akdeniz”, “Bakırköy” ve “Kadıköy” Bölge Müdürlükleri bulunmaktadır.

1.3 İşletmenin fiili faaliyet konusu: Şirket yangın, nakliyat, kaza, ferdi kaza, makina montaj, ziraat ve sağlık dallarında faaliyet göstermektedir.

1.4 Kuruluşun faaliyetlerinin ve esas çalışma alanlarının niteliklerinin açıklaması: 1.2 ve 1.3 no’lu dipnotlarda açıklanmıştır.

1.5 Kategorileri itibariyle yıl içinde çalışan personelin ortalama sayısı:

1 Ocak - 1 Ocak -

30 Eylül 2011 30 Eylül 2010

Üst ve orta kademeli yöneticiler 39 43

Diğer personel 874 858

Toplam 913 901

1.6 Yönetim kurulu başkan ve üyeleriyle genel müdür, genel koordinatör, genel müdür yardımcıları gibi üst yöneticilere cari dönemde sağlanan ücret ve benzeri menfaatlerin toplam tutarı:

1 Ocak - 1 Temmuz - 1 Ocak - 1 Temmuz -

30 Eylül 30 Eylül 30 Eylül 30 Eylül

2011 2011 2010 2010

Üst Yöneticilere Sağlanan Kısa Vadeli Faydalar Ücret ve benzeri

kısa vadeli ödemeler 1.819.852 608.046 1.694.744 587.013

Ödenen Prim 995.200 - 554.590 -

Grup emeklilik planı 123.590 43.086 113.863 39.167

Toplam 2.938.642 651.132 2.363.197 626.180

Üst Yöneticilere Sağlanan Uzun Vadeli Faydalar

Kıdem tazminatı karşılığı 275.083 4.098 183.860 3.410

Toplam 275.083 4.098 183.860 3.410

Üst Yöneticilere Sağlanan

Toplam Faydalar 3.213.725 655.230 2.547.057 629.590

1.7 Finansal tablolarda; yatırım gelirlerinin ve faaliyet giderlerinin (personel, yönetim, araştırma geliştirme, pazarlama ve satış, dışarıdan sağlanan fayda ve hizmetler ile diğer faaliyet giderleri) dağıtımında kullanılan anahtarlar: Şirket tarafından hayat dışı teknik karşılıkları karşılayan varlıkların yatırıma yönlendirilmesinden elde edilen tüm gelirler, teknik olmayan bölümden teknik bölüme aktarılmıştır. Diğer yatırım gelirleri ise teknik olmayan bölüm altında sınıflandırılmıştır. Şirket teknik bölüme aktardığı faaliyet giderlerini, cari dönemde üretilen poliçe sayısı, brüt yazılan prim miktarı ve hasar ihbar adedinin, son üç yıl içindeki ağırlıklarının ortalamasını dikkate alarak alt branşlara dağıtmıştır.

1.8 Finansal tabloların tek bir şirketi mi yoksa şirketler grubunu mu içerdiği: Finansal tablolar tek bir şirketi (Yapı Kredi Sigorta A.Ş.) içermektedir. Şirket’in bağlı ortaklıklarından Yapı Kredi Emeklilik A.Ş.’yi de içeren konsolide finansal tabloları ayrıca yayımlanacaktır.

1.9 Raporlayan işletmenin adı veya diğer kimlik bilgileri ve bu bilgide önceki bilanço tarihinden beri olan değişiklikler: Şirket’in adı ve diğer kimlik bilgileri 1.1, 1.2, ve 1.3 no’lu dipnotlarda belirtilmiş olup bu bilgilerde önceki bilanço tarihinden bu yana herhangi bir değişiklik olmamıştır.