FİBA FAKTORİNG ANONİM ŞİRKETİ
31 ARALIK 2017 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN FİNANSAL TABLOLAR
VE BAĞIMSIZ DENETÇİ RAPORU
AKTİF KALEMLER 31 Aralık 2017 31 Aralık 2016
Notlar TP YP Toplam TP YP Toplam
I. NAKİT, NAKİT BENZERLERİ ve MERKEZ BANKASI 3 - 3 - - -
II. GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI K/Z'A YANSITILAN FV (Net) 3 6.717 - 6.717 26.767 - 26.767
2.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar - - - - - -
2.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV - - - - - -
2.3 Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar 3.1 6.717 - 6.717 26.767 - 26.767
III. BANKALAR 4 6.196 8.197 14.393 64.044 8.070 72.114
IV. TERS REPO İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR - - - - - -
V. SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net) 5 58.990 26.938 85.928 66.930 42.932 109.862
VI. FAKTORİNG ALACAKLARI 6 1.231.458 19.102 1.250.560 968.367 30.109 998.476
6.1 İskontolu Faktoring Alacakları 814.127 1.280 815.407 756.146 6.301 762.447
6.1.1 Yurt İçi 849.577 - 849.577 783.636 - 783.636
6.1.2 Yurt Dışı - 1.285 1.285 - 6.307 6.307
6.1.3 Kazanılmamış Gelirler (-) (35.450) (5) (35.455) (27.490) (6) (27.496)
6.2 Diğer Faktoring Alacakları 417.331 17.822 435.153 212.221 23.808 236.029
6.2.1 Yurt İçi 417.331 - 417.331 212.221 - 212.221
6.2.2 Yurt Dışı - 17.822 17.822 - 23.808 23.808
VII. FİNANSMAN KREDİLERİ - - - - - -
7.1 Tüketici Kredileri - - - - - -
7.2 Kredi Kartları - - - - - -
7.3 Taksitli Ticari Krediler - - - - - -
VIII. KİRALAMA İŞLEMLERİ - - - - - -
8.1 Kiralama İşlemlerindan Alacaklar - - - - - -
8.1.1 Finansal Kiralama Alacakları - - - - - -
8.1.2 Faaliyet Kiralaması Alacakları - - - - - -
8.1.3 Kazanılmamış Gelirler (-) - - - - - -
8.2 Kiralama Konusu Yapılmakta Olan Yatırımlar - - - - - -
8.3 Kiralama İşlemleri İçin Verilen Avanslar - - - - - -
IX. DİĞER ALACAKLAR - - - - - -
X. TAKİPTEKİ ALACAKLAR 7 7.165 - 7.165 7.562 - 7.562
10.1 Takipteki Faktoring Alacakları 52.338 - 52.338 48.627 - 48.627
10.2 Takipteki Finansman Kredileri - - - - - -
10.3 Takipteki Kiralama İşlemlerinden Alacaklar - - - - - -
10.4 Özel Karşılıklar (-) (45.173) - (45.173) (41.065) - (41.065)
XI. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR - - - - - -
11.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - -
11.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - -
11.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - -
XII. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net) - - - - - -
XIII. BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net) - - - - - -
XIV. İŞTİRAKLER (Net) - - - - - -
XV. İŞ ORTAKLIKLARI (Net) - - - - - -
XVI. MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) 8 4.150 - 4.150 4.152 - 4.152
XVII. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) 9 113 - 113 412 - 412
17.1 Şerefiye - - - - - -
17.2 Diğer 113 - 113 412 - 412
XVIII. PEŞİN ÖDENMİŞ GİDERLER 824 - 824 610 - 610
IXX. CARİ DÖNEM VERGİ VARLIĞI - - - - - -
XX. ERTELENMİŞ VERGİ VARLIĞI 10 4.286 - 4.286 4.431 - 4.431
XXI. DİĞER AKTİFLER 11 20.909 - 20.909 19.818 - 19.818
ARA TOPLAM 1.340.811 54.237 1.395.048 1.163.093 81.111 1.244.204
XXII. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN
FAALİYETLERE İLİŞKİN VARLIKLAR (Net) - - - - - -
22.1 Satış Amaçlı - - - - - -
22.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin - - - - - -
AKTİF TOPLAMI 1.340.811 54.237 1.395.048 1.163.093 81.111 1.244.204
Bağımsız Denetimden Geçmiş Bağımsız Denetimden Geçmiş
PASİF KALEMLER 31 Aralık 2017 31 Aralık 2016
Notlar TP YP Toplam TP YP Toplam
I. ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER 3.2 4.401 - 4.401 197 - 197
II. ALINAN KREDİLER 12 792.795 142.389 935.184 549.994 370.556 920.550
III. FAKTORİNG BORÇLARI 6 373 - 373 1.753 287 2.040
IV. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR - - - - - -
4.1 Finansal Kiralama Borçları - - - - - -
4.2 Faaliyet Kiralaması Borçları - - - - - -
4.3 Diğer - - - - - -
4.4 Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri ( - ) - - - - - -
V. İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) 216.845 - 216.845 80.051 - 80.051
5.1 Bonolar 13 216.845 - 216.845 80.051 - 80.051
5.2 Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler - - - - - -
5.3 Tahviller - - - - - -
VI. DİĞER BORÇLAR 14 196 44 240 370 42 412
VII. DİĞER YABANCI KAYNAKLAR 14 448 6 454 396 46 442
VIII. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER - -
8.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - -
8.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - -
8.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - -
IX. ÖDENECEK VERGİ VE YÜKÜMLÜLÜKLER 15 1.988 - 1.988 1.595 - 1.595
X. BORÇ VE GİDER KARŞILIKLARI 16 2.680 - 2.680 1.996 - 1.996
10.1 Yeniden Yapılanma Karşılığı - - - - - -
10.2 Çalışan Hakları Yükümlülüğü Karşılığı 2.680 - 2.680 1.996 - 1.996
10.3 Diğer Karşılıklar - - - - - -
XI. ERTELENMİŞ GELİRLER - - - - - -
XII. CARİ DÖNEM VERGİ BORCU 3.515 - 3.515 - - -
XIII. ERTELENMİŞ VERGİ BORCU - - - - - -
XIV. SERMAYE BENZERİ KREDİLER - - - - - -
ARA TOPLAM 1.023.241 142.439 1.165.680 636.352 370.931 1.007.283
XV. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE
İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) - - - - - -
15.1 Satış Amaçlı - - - - - -
15.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin - - - - - -
XVI. ÖZKAYNAKLAR 17 229.033 335 229.368 236.919 2 236.921
16.1 Ödenmiş Sermaye 17.1 81.110 - 81.110 81.110 - 81.110
16.2 Sermaye Yedekleri 17.2 2.295 - 2.295 2.295 - 2.295
16.2.1 Hisse Senedi İhraç Primleri - - - - - -
16.2.2 Hisse Senedi İptal Kârları - - - - - -
16.2.3 Diğer Sermaye Yedekleri 17.2 2.295 - 2.295 2.295 - 2.295
16.3 Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler - - - - - -
16.4 Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler - 335 335 - 2 2
16.5 Kâr Yedekleri 17.3 94.332 - 94.332 124.332 - 124.332
16.5.1 Yasal Yedekler 17.3 41.289 - 41.289 41.289 - 41.289
16.5.2 Statü Yedekleri - - - - - -
16.5.3 Olağanüstü Yedekler - - - - - -
16.5.4 Diğer Kâr Yedekleri 17.3 53.043 - 53.043 83.043 - 83.043
16.6 Kâr veya Zarar 51.296 - 51.296 29.182 - 29.182
16.6.1 Geçmiş Yıllar Kâr veya Zararı 29.182 - 29.182 9.864 - 9.864
16.6.2 Dönem Net Kâr veya Zararı 22.114 - 22.114 19.318 - 19.318
PASİF TOPLAMI 1.252.274 142.774 1.395.048 873.271 370.933 1.244.204
Bağımsız Denetimden Geçmiş Bağımsız Denetimden Geçmiş
NAZIM HESAP KALEMLERİ 31 Aralık 2017 31 Aralık 2016
Notlar TP YP Toplam TP YP Toplam
I. RİSKİ ÜSTLENİLEN FAKTORİNG İŞLEMLERİ 8.923 2.001 10.924 1.518 4.681 6.199
II. RİSKİ ÜSTLENİLMEYEN FAKTORİNG İŞLEMLERİ 270.294 8.906 279.200 220.347 7.684 228.031
III. ALINAN TEMİNATLAR 26.1 7.605.253 399.169 8.004.422 3.930.687 426.426 4.357.113
IV. VERİLEN TEMİNATLAR 26.2 557.782 - 557.782 285.465 - 285.465
V. TAAHHÜTLER - - - - - -
5.1 Cayılamaz Taahhütler - - - - - -
5.2 Cayılabilir Taahhütler - - - - - -
5.2.1 Kiralama Taahhütleri - - - - - -
5.2.1.1 Finansal Kiralama Taahhütleri - - - - - -
5.2.1.2 Faaliyet Kiralama Taahhütleri - - - - - -
5.2.2 Diğer Cayılabilir Taahhütler - - - - - -
VI. TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR 26.3 311.307 294.527 605.834 238.531 254.339 492.870
6.1 Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar - - - - - -
6.1.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler - - - - - -
6.1.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler - - - - - -
6.1.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler - - - - - -
6.2 Alım Satım Amaçlı İşlemler 311.307 294.527 605.834 238.531 254.339 492.870
6.2.1 Vadeli Alım-Satım İşlemleri 54.924 48.792 103.716 83.456 88.195 171.651
6.2.2 Swap Alım Satım İşlemleri 256.383 245.735 502.118 155.075 166.144 321.219
6.2.3 Alım Satım Opsiyon İşlemleri - - - - - -
6.2.4 Futures Alım Satım İşlemleri - - - - - -
6.2.5 Diğer - - - - - -
VII. EMANET KIYMETLER 26.4 855.147 52.436 907.583 787.217 80.126 867.343
NAZIM HESAPLAR TOPLAMI 9.608.706 757.039 10.365.745 5.463.765 773.256 6.237.021
Bağımsız Denetimden Geçmiş Bağımsız Denetimden Geçmiş
GELİR VE GİDER KALEMLERİ
Notlar 1 Ocak - 31 Aralık 2017 1 Ocak - 31 Aralık 2016
I. ESAS FAALİYET GELİRLERİ 188.195 150.104
FAKTORİNG GELİRLERİ 18 188.195 150.104
1.1 Faktoring Alacaklarından Alınan Faizler 183.805 145.805
1.1.1 İskontolu 128.984 105.695
1.1.2 Diğer 54.821 40.110
1.2 Faktoring Alacaklarından Alınan Ücret ve Komisyonlar 4.390 4.299
1.2.1 İskontolu 1.505 1.401
1.2.2 Diğer 2.885 2.898
FİNANSMAN KREDİLERİNDEN GELİRLER - -
1.3 Finansman Kredilerinden Alınan Faizler - -
1.4 Finansman Kredilerinden Alınan Ücret ve Komisyonlar - -
KİRALAMA GELİRLERİ - -
1.5 Finansal Kiralama Gelirleri - -
1.6 Faaliyet Kiralaması Gelirleri - -
1.7 Kiralama İşlemlerinden Alınan Ücret ve Komisyonlar - -
II. FİNANSMAN GİDERLERİ (-) 19 (107.175) (72.754)
2.1 Kullanılan Kredilere Verilen Faizler (88.824) (57.705)
2.2 Faktoring İşlemlerinden Borçlara Verilen Faizler - -
2.3 Finansal Kiralama Giderleri - -
2.4 İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler (14.144) (12.920)
2.5 Diğer Faiz Giderleri - -
2.6 Verilen Ücret ve Komisyonlar (4.207) (2.129)
III. BRÜT K/Z (I+II) 81.020 77.350
IV. ESAS FAALİYET GİDERLERİ (-) 20 (25.343) (24.837)
4.1 Personel Giderleri (17.995) (17.182)
4.2 Kıdem Tazminatı Karşılığı Gideri (574) (442)
4.3 Araştırma Geliştirme Giderleri - -
4.4 Genel İşletme Giderleri (6.774) (7.213)
4.5 Diğer - -
V. BRÜT FAALİYET K/Z (III+IV) 55.677 52.513
VI. DİĞER FAALİYET GELİRLERİ 21 74.304 62.046
6.1 Bankalardan Alınan Faizler 173 164
6.2 Ters Repo İşlemlerinden Alınan Faizler - -
6.3 Menkul Değerlerden Alınan Faizler 3.035 3.260
6.3.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan - -
6.3.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV - -
6.3.3 Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan 3.035 3.260
6.3.4 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan - -
6.4 Temettü Gelirleri - 9
6.5 Sermaye Piyasası İşlemleri Kârı 17.217 29.852
6.5.1 Türev Finansal İşlemlerden 17.217 29.852
6.5.2 Diğer - -
6.6 Kambiyo İşlemleri Kârı 50.280 23.994
6.7 Diğer 3.599 4.767
VII. TAKİPTEKİ ALACAKLARA İLİŞKİN ÖZEL KARŞILIKLAR (-) 22 (6.995) (23.213)
VIII. DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-) 23 (92.999) (65.027)
8.1 Menkul Değerler Değer Düşüş Gideri (9.188) -
8.1.1 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV Değer Düşme Gideri - -
8.1.2 Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan 5, 23 (9.188) -
8.1.3 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan - -
8.2 Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri - -
8.2.1 Maddi Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri - -
8.2.2 Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durudurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri - -
8.2.3 Şerefiye Değer Düşüş Gideri - -
8.2.4 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri - -
8.2.5 İştirak, Bağlı Ortakılık ve İş Ortaklıkları Değer Düşüş Giderleri - -
8.3 Türev Finansal İşlemlerden Zarar (43.929) (6.215)
8.4 Kambiyo İşlemleri Zararı (37.370) (57.070)
8.5 Diğer (2.512) (1.742)
IX. NET FAALİYET K/Z (V+…+VIII) 29.987 26.319
X. BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI
XI. NET PARASAL POZİSYON KÂRI/ZARARI - -
XII. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (IX+X+XI) 29.987 26.319
XIII. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) 10 (7.873) (7.001)
13.1 Cari Vergi Karşılığı (7.823) -
13.2 Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi (+) (50) (7.001)
13.3 Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi (-) - -
XIV. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XII±XIII) 22.114 19.318
XV. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER - -
15.1 Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri - -
15.2 Bağlı Ortaklık, İştirak ve İş Ortaklıkları Satış Karları - -
15.3 Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri - -
XVI. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-) - -
16.1 Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri - -
16.2 Bağlı Ortaklık, İştirak ve İş Ortaklıkları Satış Zararları - -
16.3 Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri - -
XVII. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XV-XVI) - -
XVIII. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) - -
18.1 Cari Vergi Karşılığı - -
18.2 Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi (+) - -
18.3 Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi (-) - -
XIX. DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XVII±XVIII) - -
XX. NET DÖNEM KARI/ZARARI (XIV+XIX) 22.114 19.318
HİSSE BAŞINA KAZANÇ - -
Sürdürülen Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç - -
Bağımsız Denetimden Geçmiş
Bağımsız Denetimden Geçmiş
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)
Bağımsız Denetimden Geçmiş
Bağımsız Denetimden Geçmiş 1 Ocak - 31 Aralık 2017 1 Ocak - 31 Aralık 2016
I. DÖNEM KARI/ZARARI 22.114 19.318
II. DİĞER KAPSAMLI GELİRLER 333 (17)
2.1 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar - -
2.1.1 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları - -
2.1.2 Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları - -
2.1.3 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları - -
2.1.4 Diğer Kâr veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları - -
2.1.5 Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler - -
2.1.5.1 Dönem Vergi Gideri/Geliri - -
2.1.5.2 Ertelenmiş Vergi Gideri/Geliri - -
2.2 Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacaklar 333 (17)
2.2.1 Yabancı Para Çevirim Farkları - -
2.2.2 Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Gelirleri/Giderleri 428 (17)
2.2.3 Nakit Akış Riskinden Korunma Gelirleri/Giderleri - -
2.2.4 Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Gelirleri/Giderleri - -
2.2.5 Diğer Kâr veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları - -
2.2.6 Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler (95) -
2.2.6.1 Dönem Vergi Gideri/Geliri - -
2.2.6.2 Ertelenmiş Vergi Gideri/Geliri (95) -
III. TOPLAM KAPSAMLI GELİR (I+II) 22.447 19.301
BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ ÖNCEKİ DÖNEM (01/01/2016-31/12/2016)
I. Dönem Başı Bakiyesi 17 81.110 2.295 - - - - - - - - 19 - 19 - 40.298 - - 109.443 10.382 - 10.382 - 243.547
II. TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
2.1 Hataların Düzeltilmesinin Etkisi - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
2.2 Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi (*)
2.1.1 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
III. Yeni Bakiye (I+II) 81.110 2.295 - - - - - - - - 19 - 19 - 40.298 - - 109.443 10.382 - 10.382 - 243.547
IV. Toplam Kapsamlı Gelir - - - - - - - - - - (17) - (17) - - - - - - - - - (17)
V. Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
VI. İç Kaynaklardan Gerçekleştirilen
Sermaye Artırımı - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
VII. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
VIII. Hisse Senedine Dönüştürülebilir Tahviller - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
IX. Sermaye Benzeri Krediler - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
X. Diğer Değişiklikler Nedeniyle Artış /Azalış - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
XI. Dönem Net Kârı veya Zararı - - - - - - - - - - - - - - - - - - 19.318 - 19.318 - 19.318
XII. Kâr Dağıtımı - - - - - - - - - - - - - - 991 - - (26.400) (518) 9.864 (10.382) - (25.927)
12.1 Dağıtılan Temettü - - - - - - - - - - - - - - - - - (25.927) - - - - (25.927)
12.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar - - - - - - - - - - - - - - 991 - - (473) (518) (518) - - -
12.3 Diğer - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 10.382 (10.382) - -
Dönem Sonu Bakiyesi (III+IV+…...+XI+XII) 17 81.110 2.295 - - - - - - - - 2 - 2 - 41.289 - - 83.043 29.182 9.864 19.318 - 236.921
BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ CARİ DÖNEM (01/01/2017-31/12/2017)
I. Dönem Başı Bakiyesi 17 81.110 2.295 - - - - - - - - 2 - 2 - 41.289 - - 83.043 29.182 9.864 19.318 - 236.921
II. TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
2.1 Hataların Düzeltilmesinin Etkisi - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
2.2 Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
III. Yeni Bakiye (I+II) 81.110 2.295 - - - - - - - - 2 - 2 - 41.289 - - 83.043 29.182 9.864 19.318 - 236.921
IV. Toplam Kapsamlı Gelir - - - - - - - - - - 333 - 333 - - - - - - - - - 333
V. Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
VI. İç Kaynaklardan Gerçekleştirilen
Sermaye Artırımı - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
VII. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
VIII. Hisse Senedine Dönüştürülebilir Tahviller - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
IX. Sermaye Benzeri Krediler - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
X. Diğer Değişiklikler Nedeniyle Artış /Azalış - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
XI. Dönem Net Kârı veya Zararı - - - - - - - - - - - - - - - - - - 22.114 - 22.114 - 22.114
XII. Kâr Dağıtımı - - - - - - - - - - - - - - - - - (30.000) - 19.318 (19.318) - (30.000)
12.1 Dağıtılan Temettü - - - - - - - - - - - - - - - - - (30.000) - - - - (30.000)
12.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
12.3 Diğer - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 19.318 (19.318) - -
Dönem Sonu Bakiyesi
(I+II+III+...+XV+XVI+XVII) 17 81.110 2.295 - - - - - - - - 335 - 335 - 41.289 - - 53.043 51.296 29.182 22.114 - 229.368
Notlar Toplam
Özkaynak Ödenmiş
Sermaye Sermaye Yedekleri
Hisse Senedi İhraç Pirimleri
Hisse Senedi İptal Karları
Diğer Sermaye Yedekleri
Diğer Kar Yedekleri
Dönem Kârı / (Zararı)
Geçmiş Dönem Kârı / (Zararı)
Dönem Net Kar veya Zararı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ
DEĞİŞİKLİKLER
Duran varlıklar birikmiş yeniden değerleme artışları/azalışları
Tanımlanmış fayda planlarının birikmiş yeniden ölçüm kazançları/kayıplar
Diğer (Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımların diğer kapsamlı gelirinden
kâr/zararda sınıflandırılmayacak payları ile
diğer kâr veya zarar olarak yeniden sınıflandırılmayacak
diğer kapsamlı gelir unsurlarının birikmiş tutarları)
Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak
Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler
veya Giderler Yabancı para çevirim farkları
Satılmaya hazır finansal varlıkların
birikmiş yeniden değerleme ve/veya sınıflandırma kazançları/kayıpları
Diğer (Nakit akış riskinden korunma kazançları/kayıpları, Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımların diğer kapsamlı gelirinden
kâr/zararda sınıflandırılacak payları ve diğer kâr veya zarar olarak yeniden sınıflandırılacak diğer kapsamlı gelir unsurlarının birikmiş
tutarları)
Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak
Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya
Giderler Kar
YedekleriYasal Yedekler Statü Yedekleri
Olağanüstü Yedekler
Notlar 1 Ocak - 31 Aralık 2017 1 Ocak - 31 Aralık 2016
A. ESAS FAALİYETLERDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
1.1 Esas Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı 108.917 13.288
1.1.1 Alınan Faizler/Kiralama Gelirleri 191.764 149.053
1.1.2 Ödenen Faizler/Kiralama Giderleri (71.328) (75.883)
1.1.3 Kiralama Giderleri - -
1.1.4 Alınan Temettüler - 9
1.1.5 Alınan Ücret ve Komisyonlar 4.390 4.299
1.1.6 Elde Edilen Diğer Kazançlar - -
1.1.7 Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Takipteki Alacaklardan Tahsilatlar 7 2.887 4.542
1.1.8 Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler (24.077) (24.034)
1.1.9 Ödenen Vergiler 10 (4.343) -
1.1.10 Diğer 9.624 (44.698)
1.2 Esas Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim (284.218) 142.635
1.2.1 Faktoring Alacaklarındaki Net (Artış) (266.641) (84.749)
1.2.1 Finansman Kredilerindeki Net (Artış) Azalış - -
1.2.1 Kiralama İşlemlerinden Alacaklarda Net (Artış) Azalış - -
1.2.2 Diğer Aktiflerde Net (Artış) Azalış (1.305) (162)
1.2.3 Faktoring Borçlarındaki Net (Azalış) Artış (1.667) (801)
1.2.3 Kiralama İşlemlerinden Borçlarda Net Artış (Azalış) - -
1.2.4 Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış) (14.751) 228.094
1.2.5 Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış) - -
1.2.6 Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış) 146 253
I. Esas Faaliyetlerinden Kaynaklanan (Kullanılan) Net Nakit Akışı (175.301) 155.923
B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
2.1 İktisap Edilen Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve İş Ortaklıkları - -
2.2 Elden Çıkarılan Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve İş Ortaklıkları - -
2.3 Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller 8 (262) (308)
2.4 Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller 8 8 19
2.5 Elde Edilen Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar (1.248) -
2.6 Elden Çıkarılan Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 18.261 500
2.7 Satın Alınan Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar - -
2.8 Satılan Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar - -
2.9 Diğer (150) (114)
II. Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışı 16.609 97
C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
3.1 Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit 312.722 163.750
3.2 Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı (182.390) (230.730)
3.3 İhraç Edilen Sermaye Araçları - -
3.4 Temettü Ödemeleri 17.5 (30.000) (25.927)
3.5 Finansal Kiralamaya İlişkin Ödemeler - -
3.6 Diğer - -
III. Finansman Faaliyetlerinden (Kullanılan) Sağlanan Net Nakit Akışı 100.332 (92.907)
IV. Döviz Kurundaki Değişimin Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi 693 639
V. Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış (57.667) 63.752
VI. Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar 2.5 (o) 72.061 8.309
VII. Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar 2.5 (o) 14.394 72.061
Bağımsız Denetimden Geçmiş
Bağımsız Denetimden Geçmiş