TROYA PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş. YÖNETİM KURULU FAALİYET RAPORU

(1)

TROYA PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş.

YÖNETİM KURULU FAALİYET RAPORU

30.09.2015

(2)

İÇİNDEKİLER

A) GENEL BİLGİLER

B) YÖNETİM KURULU ÜYELERİ İLE ÜST DÜZEY YÖNETİCİLERE SAĞLANAN MALİ HAKLAR

C) ŞİRKETİN ARAŞTIRMA VE GELİŞTİRME ÇALIŞMALARI

D) ŞİRKET FAALİYETLERİ VE FAALİYETE İLİŞKİN ÖNEMLİ GELİŞMELER

E) FİNANSAL DURUM F) RİSKLER

G) DİĞER HUSUSLAR

(3)

A) GENEL BİLGİLER

Hesap Dönemi : 01.01.2015 - 30.09.2015

Ortaklığın Ünvanı : Troya Portföy Yönetimi Anonim Şirketi.

Adres : Harbiye Mahallesi Bronz Sokak No:1/24 Şişli - İstanbul

Telefon/Faks : 0212-230 16 00 / 0212-296 55 95

Internet Sitesi : www.troyacapital.com.tr

e-Posta Adresi : info@ troyacapital.com.tr

SPK Yetki Belgesi Tarih/No : 08.09.2015 Tarih – PYŞ/PY/37/1032

Ticaret Sicil No. : 958841

Mersis No. : 859060691300018

Vergi Dairesi : Beyoğlu V.D Vergi Sicil No : 8590606913

ORGANİZASYON ve ORTAKLIK YAPISI Şirketin Organizasyonu ve Faaliyet Konusu

Troya Portföy Yönetimi Anonim Şirketi 26.01.2015 tarihinde İstanbul Ticaret Sicili’ne tescil ve 30.01.2015 Tarih ve 8748 sayılı Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi'nde ilan edilerek kurulmuştur.

Şirketin Amacı

Sermaye Piyasası Kanunu ve ilgili mevzuat hükümleri çerçevesinde finansal varlıklardan oluşan portföyleri,müşterilerle portföy yönetim sözleşmesi yapmak suretiyle ve vekil sıfatı ile yönetmek ve sermaye piyasası faaliyetlerinde bulunmaktır. Şirket ayrıca portföy yöneticiliği faaliyeti kapsamında yerli ve yabancı yatırım fonları, yatırım ortaklıkları ile yerli ve yabancı gerçek ve tüzel kişilerle yatırım şirketleri ve benzeri girişimlerin portföylerini de mevzuat hükümleri dairesinde yönetebilir. Ayrıca, sermaye piyasası mevzuatında yer alan şartları sağlamak ve Sermaye Piyasası Kurulu’ndan gerekli izin ve yetki belgelerini almak kaydıyla yatırım danışmanlığı faaliyeti, Borsa İstanbul A.Ş. Gelişen İşletmeler Piyasası’nda piyasa danışmanlığı ve yatırım fonlarının katılma paylarının alım satımına aracılık faaliyetinde de bulunabilir.

(4)

Şirket Sermaye Piyasası Kurulunun III-55.1 sayılı “Portföy Yönetim Şirketleri ve Bu Şirketlerin Faaliyetlerine İlişkin Esaslar Tebliği” hükümlerine uygun olarak faaliyetlerini sürdürmektedir.

Sermaye

Tamamı ödenmiş olmak üzere 3.000.000 TL. (Y/üçmilyon.).

Ortaklık Yapısı *

Ortağın Adı / Soyadı - Ticaret Unvanı Pay Tutarı (TL) Pay Oranı (%)

Esra Pelitözü Kuday 3.000.000 %100

TOPLAM 3.000.000 %100

YÖNETİM KURULU, ÜST DÜZEY YÖNETİCİLER VE PERSONEL BİLGİLERİ Yönetim Kurulu Üyeleri Bilgileri

Şirketin Yönetim Kurulu 3 kişiden oluşmaktadır.

Adı Soyadı Ünvanı Görev Süresi

Esra Pelitözü Kuday Yönetim Kurulu Başkanı 26.01.2015- Devam Ediyor Funda Afacan Yönetim Kurulu Başkan Yrd. 26.01.2015- Devam Ediyor

Ekrem Bayraktar Yönetim Kurulu Üyesi 26.01.2015- Devam Ediyor

Şirketin Diğer Üst Düzey Yöneticileri

Adı Soyadı Ünvanı Görev Süresi

Hakan Sönmez Genel Müdür 30.04.2015- Devam Ediyor

Murat Gündüz Genel Müdür Yardımcısı 01.05.2015- Devam Ediyor

Dönem içerisinde Yönetim Kurulu ve Üst Düzey Yöneticilerde herhangi bir değişiklik olmamıştır.

Personel İle İlgili Bilgiler

30.09.2015 tarihi itibariyle, Şirketin personel sayısı 4’dür.

Personele ücret ve benzeri ödemeler dışında ulaşım ve yemek yardımı sağlanmaktadır.Personel ücretleri Şirket’in mali durumu, sektördeki diğer kurumların ücret politikası ve personel performansları göz önünde bulundurularak belirlenmektedir.

(5)

B) YÖNETİM KURULU ÜYELERİ, ÜST DÜZEY YÖNETİCİLERE VE PERSONELE SAĞLANAN HAKLAR

Yönetim Kurulu Üyeleri, esas sözleşme hükümleri dairesinde Genel Kurul tarafından miktarı tespit olunacak aylık veya yıllık bir ücret veya her toplantı için muayyen bir ödenek alabilirler.

Genel Kurulun ücret ödenmemesi yönünde bir karar almaması halinde, Yönetim Kurulu Üyeleri’ne 2.000 TL ücret ödenecektir.

2015 yılında Yönetim Kurulu Üyeleri’ne Huzur Hakkı adı altında herhangi bir ücret ödenmemiştir.

C) ŞİRKETİN ARAŞTIRMA VE GELİŞTİRME ÇALIŞMALARI Yoktur.

D) ŞİRKET FAALİYETLERİ VE FAALİYETE İLİŞKİN ÖNEMLİ GELİŞMELER

Yatırımlara İlişkin Bilgiler

Şirket 01 Ocak - 30 Eylül 2015 faaliyet döneminde 113.220,20 TL tutarında duran varlık yatırımı yapmıştır.

Bunların dağılımı aşağıdaki gibidir.

Hesap İsmi 26.01.2015 İlave Çıkış (-) 30.09.2015

Tesis Makine ve Cihazlar - 61.274 - 61.274

Özel Maliyetler - 41.429 - 41.429

Toplam - 102.703 - 102.703

Birikmiş Amortisman

Amortisman

Hesap İsmi 26.01.2015 Gideri Çıkış (-) 30.09.2015

Makina Tesis ve Cihazlar - (5.976) - (5.976)

Özel Maliyetler - - - -

Toplam - (5.976) - (5.976)

Net Defter Değeri - 96.727

Maliyet Bedeli

Hesap İsmi 26.01.2015 İlave Çıkış (-) 30.09.2015

Haklar - 10.517 - 10.517

Toplam - 10.517 - 10.517

(6)

Birikmiş Amortisman

Amortisman

Hesap İsmi 26.01.2015 Gideri Çıkış (-) 30.09.2015

Makina Tesis ve Cihazlar - (1.583) - (1.583)

Toplam - (1.583) - (1.583)

Net Defter Değeri - 8.934

Öte yandan Şirketimiz bu dönemde herhangi bir teşvikten yararlanmamıştır.

İşletmenin Faaliyet Gösterdiği Sektör ve Bu Sektör İçerisindeki Yeri Hakkında Bilgi Portföy yönetimi sektörü büyüklüğü 2013 yıl sonu itibarıyla 64,92 milyar TL’ye 2014 yıl sonu itibariyle ise 81,87 milyar TL’ye ulaşmıştır. Şirketimiz faaliyet iznini henüz almış olduğundan 30.09.2015 itibarıyla henüz herhangi bir müşteri portföyü yönetmemektedir.

Şirketin İç Kontrol Sistemi ve İç Denetim Faaliyetleri Hakkında Bilgiler İle Yönetim Kurulunun Bu Konudaki Görüşü

Şirketin İç Kontrol ve İç Denetim faaliyetleri, İç Kontrol ve Teftiş Birimleri tarafından etkin bir şekilde ilgili mevzuata ve Şirket Yönetim Kurulu tarafından kabul edilmiş prosedür ve politikalara uygun olarak yürütülmektedir. Şirket, ilgili birimleri tarafından yürütülen iç kontrol ve iç denetim faaliyetleriyle yasal düzenlemelere ve yükümlülüklere uyum sağlanmasını hedeflemektedir.

Şirketin Doğrudan veya Dolaylı İştirakleri ve Pay Oranlarına İlişkin Bilgiler Yoktur.

Şirketin İktisap Ettiği Kendi Paylarına İlişkin Bilgiler Yoktur.

Mevzuat Uyarınca Kurumsal Yönetim İlkelerine Uyum Raporu Düzenleme Yükümlülüğünün Bulunması veya İsteğe Bağlı Olarak Hazırlanmış Olması Halinde Söz Konusu Rapor

Şirketin Kurumsal Yönetim İlkelerine Uyum Raporu düzenleme yükümlülüğü yoktur.

Faaliyet Yılı İçerisinde Yapılan Özel Denetime ve Kamu Denetimine İlişkin Bilgiler Şirket, SPK Mevzuatı gereği Bağımsız Denetim kapsamındadır. 2015 yılında içerisinde herhangi bir kamu ve özel denetimine tabi olmamıştır.

Şirket Aleyhine Açılan ve Şirketin Mali Durumunu ve Faaliyetlerini Etkileyebilecek Nitelikteki Davalar ve Olası Sonuçları Hakkında Bilgiler

Yoktur.

(7)

Mevzuat Hükümlerine Aykırı Uygulamalar Nedeniyle Şirket ve Yönetim Kurulu Üyeleri Hakkında Uygulanan İdari veya Adli Yaptırımlara İlişkin Açıklamalar

Yoktur.

Faaliyet Yılı İçerisinde Yapılan Olağanüstü Genel Kurul Toplantıları

Dönem içerisinde, 07.09.2015 tarihinde Olağanüstü Genel Kurul toplantısı yapılmıştır.

Faaliyet Yılı İçerisinde Yapılan Bağış, Yardım ve Sosyal Sorumluluk Projeleri Hakkında Bilgi

Yoktur.

Şirketin Finansman Kaynakları ve Varsa Çıkarılmış Bulunulan Sermaye Piyasası Araçlarının Niteliği

Şirketimiz özsermaye ile finanse edilmektedir. Çıkarılmış herhangi bir sermaye piyasası aracı bulunmamaktadır.

İlişkili Taraf İşlemleri Hakkında Bilgiler İlişkili taraf işlemleri aşağıdaki gibidir.

Alacaklar Borçlar

30.09.2015

Ticari Alacaklar

Ticari Olmayan Alacaklar

Ticari Borçlar

Ticari Olmayan

Borçlar

Şahıs Ortaklar - - 9.000 23.940

Toplam - - 9.000 23.940

Çalışanlara Sağlanan Kısa Vadeli Faydalar

Hesap Adı 26.01.2015

30.09.2015

Üst düzey yöneticilere sağlanan fayda ve ücretler 57.733

Toplam 57.733

E) FİNANSAL DURUM

Bağımsız Denetimden Geçmemiş 01 Ocak- 30 Eylül 2015 Dönemine Ait Finansal Durum Tablosu, Kar ve Zarar Tablosu, Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu, Nakit Akım Tablosu ve Özkaynak Değişim Tablosu aşağıdadır.

(8)

TROYA PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş. FİNANSAL DURUM TABLOSU (BİLANÇO)

(Tüm tutarlar, TL olarak gösterilmiştir) İncelemeden

Geçmemiş Dipnot Cari Dönem Referansları 30.09.2015 VARLIKLAR

Dönen Varlıklar 3.012.139

Nakit ve Nakit Benzerleri Not.6 2.637.087

Kasa 1.673

Bankalar (Vadesiz Mevduat) 1.234.261

Bankalar (Vadesi Üç Aya Kadar Olan Vadeli Mevduat) 1.401.153

Finansal Yatırımlar Not.7 347.171

Gerçeğe Uygun Değer Farkları Kar / Zarara Yans. Fin. Var. (Alım

satım amaçlı finansal varlıklar) 347.171

Ticari Alacaklar Not.10 -

Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar Not.12 -

Diğer Alacaklar Not.11 1.298

İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar Not.11 1.298

Diğer Alacaklar Not.11-37 1.298

Türev Araçlar Not.12 -

Stoklar Not.13 -

Canlı Varlıklar Not.14 -

Peşin Ödenmiş Giderler Not.15 4.486

Gelecek Aylara Ait Giderler 645

Verilen Sipariş Avansları(159) 3.841

Cari Dönem Vergisi İle İlgili Varlıklar Not.25 22.097

Peşin Ödenen Vergiler 22.097

Diğer Dönen Varlıklar Not.26 -

Toplam 3.012.139

Satış Amacıyla Elde Tutulan Duran Varlıklar Not.34 -

Duran Varlıklar 106.914

Ticari Alacaklar Not.10 -

Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar Not.12 -

Diğer Alacaklar Not.11 -

Finansal Yatırımlar Not.7 -

Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar Not.16 -

Canlı Varlıklar Not.14 -

Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Not.17 -

Maddi Duran Varlıklar Not.18 96.727

Tesis, Makine ve Cihazlar 61.274

Özel Maliyetler 41.429

Maddi Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) (5.976)

Maddi Olmayan Duran Varlıklar Not.19 8.934

Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar Not.19 8.934

Haklar 10.517

İtfa Payları (-) (1.583)

Peşin Ödenmiş Giderler Not.15 1.253

Ertelenmiş Vergi Varlığı Not.35 -

Diğer Duran Varlıklar Not.26 -

TOPLAM VARLIKLAR 3.119.053

İlişikteki açıklayıcı notlar bu tabloların tamamlayıcısıdır.

TROYA PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş. FİNANSAL DURUM TABLOSU (BİLANÇO)

(9)

(Tüm tutarlar, TL olarak gösterilmiştir) İncelemeden Geçmemiş

Dipnot Cari Dönem

Referansları 30.09.2015 KAYNAKLAR

Kısa Vadeli Yükümlülükler 119.394

Kısa Vadeli Borçlanmalar Not.8 -

Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları Not.8 -

Diğer Finansal Yükümlülükler Not.9 -

Ticari Borçlar Not.10 9.290

İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar Not.10 290

İlişkili Taraflara Ticari Borçlar Not.10-37 9.000

Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar Not.20 78.575

Diğer Borçlar Not.11 31.529

İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar Not.11 7.589

İlişkili Taraflara Diğer Borçlar Not.11-37 23.940

Devlet Teşvik ve Yardımları Not.21 -

Ertelenmiş Gelirler Not.15 -

Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü Not.35 -

Kısa Vadeli Karşılıklar Not.22 -

Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler Not.26 -

Toplam 119.394

Satış Amacıyla Elde Tutulan Duran Varlıklara İlişkin Yük. Not.34 -

Uzun Vadeli Yükümlülükler 3.879

Uzun Vadeli Borçlanmalar Not.8 -

Diğer Finansal Yükümlülükler Not.9 -

Ticari Borçlar Not.10 -

Diğer Borçlar Not.11 -

Devlet Teşvik ve Yardımları Not.21 -

Ertelenmiş Gelirler Not.15 -

UzunVadeli Karşılıklar Not.22-24 -

Cari Dönem Vergisi ile İlgili Borçlar Not.25 -

Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü Not.35 3.879

Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler Not.26 -

ÖZKAYNAKLAR 2.995.780

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Not.27 2.995.780

Ödenmiş Sermaye Not.27 3.000.000

Sermaye Düzeltmesi Farkları Not.27 -

Geri Alınmış Paylar (-) Not.27

Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi (-) Not.27 -

Paylara İlişkin Primler/İskontolar Not.27 -

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birkmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler

Not.27 - Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birkmiş Diğer Kapsamlı

Gelirler veya Giderler

Not.27 -

Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Not.27 -

Olağanüstü Yedekler -

Diğer Geçmiş Yıllar Kar/Zarararları -

Net Dönem Karı / Zararı Not.27 (4.220)

Kontrol Gücü Olmayan Paylar Not.27 -

TOPLAM KAYNAKLAR 3.119.053

(10)

TROYA PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş.

KAR VEYA ZARAR TABLOSU

(Tüm tutarlar, TL olarak gösterilmiştir)

İncelemeden İncelemeden Geçmemiş Geçmemiş Cari Dönem Önceki

Dönem Dipnot

Referansları 26.01.2015 30.09.2015

01.07.2015 30.09.2015

Hasılat Not.28 - -

Satışların Maliyeti (-) Not.28 - -

Ticari Faaliyetlerden Brüt Kar / (Zarar) - -

BRÜT KAR / (ZARAR) - -

Pazarlama, Satış ve Dağıtım Giderleri (-) Not.29 - -

Genel Yönetim Giderleri (-) Not.29 (324.235) (176.570)

Araştırma ve Geliştirme Giderleri (-) Not.29 - -

Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler Not.31 465.202 261.648

Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler (-) Not.31 (141.308) (44.104)

ESAS FAALİYET KAR / (ZARARI) (341) (40.974)

Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Kar

/ Zararlarındaki Paylar Not.16 - -

Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler Not.32 - -

Yatırım Faaliyetlerinden Giderler (-) Not.32 - -

FİNANSMAN GELİR GİDERİ ÖNCESİ

FAALİYET KAR/ZARARI (341) (40.974)

Finansal Gelirler Not.33 - -

Finansal Giderler (-) Not.33 - -

SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ

ÖNCESİ KARI / (ZARARI) (341) (40.974)

Sürdürülen Faaliyetler Vergi Gelir / (Gideri) Not.35 (3.879) 276

- Dönem Vergi Gelir / (Gideri) - -

- Ertelenmiş Vergi Gelir / (Gideri) (3.879) 276

SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM

KARI / (ZARARI) (4.220) 41.250

DURDURULAN FAALİYETLER

Durdurulan Faaliyetler Vergi Sonrası Dönem

Karı / (Zararı) - -

DÖNEM KARI / (ZARARI) (4.220) 41.250

Dönem Kar / Zararının Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar - -

Ana Ortaklık Payları (4.220) 41.250

Pay Başına Kazanç

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç Not.36 (0,0014) 0,0138

Durdurulan Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç Not.36

İlişikteki açıklayıcı notlar bu tabloların

tamamlayıcısıdır.

(11)

DİĞER KAPSAMLI GELİR TABLOSU (Tüm tutarlar, TL olarak gösterilmiştir)

İncelemeden Geçmemiş

İncelemeden Geçmemiş Cari Dönem

Önceki Dönem Dipnot

Referansları

26.01.2015 30.09.2015

01.07.2015 30.09.2015

DÖNEM KAR / ZARARI Not.36 (4.220) 41.250

DİĞER KAPSAMLI GELİRLER

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar - -

Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları - -

Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme

Artışları/Azalışları - -

Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları - -

Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı

Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar - -

Diğer - -

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı

Gelire İlişkin Vergiler - -

- Dönem Vergi Geliri/Gideri - -

- Ertelenmiş Vergi Geliri/Gideri - -

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacaklar - -

Yabancı Para Çevrim Farkları - -

Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya

Sınıflandırma Kazançları/Kayıpları - -

Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları/Kayıpları - -

Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma

Kazançları/Kayıpları - -

Özkaynak Yöntemi ile değerlenen yatırımların diğer kapsamlı

gelirinden kar/zararda sınıflandırılacak paylar - -

Diğer kapsamlı gelir kalemlerine ilişkin vergi gelir/gideri - -

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı

Gelire İlişkin Vergiler - -

- Dönem Vergi Geliri/Gideri - -

- Ertelenmiş Vergi Geliri/Gideri - -

DİĞER KAPSAMLI GELİR (VERGİ SONRASI) - -

TOPLAM KAPSAMLI GELİR (4.220) 41.250

Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı: (4.220) 41.250

Kontrol Gücü Olmayan Paylar - -

Ana ortaklık payları (4.220) 41.250

(12)

NAKİT AKIŞ TABLOSU

(Tüm tutarlar, TL olarak gösterilmiştir)

İncelemeden Geçmemiş Cari Dönem Dipnot

Referansları

26.01.2015 30.09.2015 A) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI

SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI / (ZARARI)

Sürdürülen Faaliyetler Vergi Öncesi Kar/Zararı İle İlgili Düzeltmeler (341) )Kar veya Zarar Tablosu Hesaplarında Muhasebeleştirilen Dönem

Amortismanı Not:17,18,19 7.559

Finansal Varlıklar Gelir/(Gider) Reeskontları İle İlgili Düzeltmeler Not.31 (1.858) Faiz Gelirleri ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler Not.31,32,33 (16.153)

Temmettü Geliri İle İlgili Düzeltmeler Not.31 (16.920)

İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler (27.713)

Finansal Yatırımlardaki Değişim Not.7 (345.313)

Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Değişim Not.11 (1.298)

Ticari Borçlarıdaki Değişim Not.10 9.290

Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Değişim Not:11 31.529

Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Değişim Not.20 78.575

Peşin Ödenen Giderlerdeki Değişim Not.15 (5.739)

Faaliyetlerden Kaynaklanan Net nakit (260.669)

Vergi Ödemeleri/İadeleri Not.22 (22.097)

Alınan Temettüler Not.31 16.920

İşletme Faaliyetlerinden Elde Edilen Nakit (265.846)

B) YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI

Mali Duran Varlık Alımlarındaki Nakit Çıkışları Not:18,19 (113.220)

Yatırım Faaliyetlerinde Kullanılan Nakit (113.220)

C)FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN KAYNALANAN NAKİT AKIŞLARI

Sermaye Ödemesi 3.000.000

Finansman Faaliyetlerden Kaynaklanan Nakit 3.000.000

Yabancı Para Çevrim Farklarının Etkisinden Önce Nakit ve Nakit

Benzerlerindeki Net Artış Azalış 2.620.934

D) YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ETKİSİ

Nakit ve Nakit Benzerlerindeki Net Artış/Azalış 2.620.934

E) DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ Not:6 -

DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ Not:6 2.620.934

(13)

Troya Portföy Yönetimi A.Ş. Faaliyet Raporu

TROYA PORTFÖY YÖNETİM A.Ş ÖZKAYNAKLAR DEĞİŞİM TABLOSU (Tüm Tutarlar, Türk Lirası olarak gösterilmiştir.)

Birikmiş Karlar

İncelemeden Geçmemiş Cari Dönem Dipnot

Referansları Ödenmiş Sermaye

Sermaye Düzeltme

Farkları Pay İhraç Primleri/İskontoları

Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler

Geçmiş Yıllar Kar/Zararları

Net Dönem

Kar/Zararı Özkaynaklar

26.01.2015 (Dönem Başı) 27 - - - - - - -

Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler

Hatalara İlişkin Düzeltmeler 27

Transferler 27 - - - - - - -

Sermaye Arttırımı - - - - - - -

Sermaye Ödemesi 3.000.000 3.000.000

Toplam Kapsamlı Gelir - - - - - (4.220) (4.220)

- Net Dönem Kar Zararı 27 - - - - - (4.220) (4.220)

- Diğer Kapsamlı Gelir - - - - - - -

30.06.2013 (Dönem Sonu) 27 3.000.000 - - - - (4.220) 2.995.780

(14)

Troya Portföy Yönetimi A.Ş. Faaliyet Raporu 14

Karın Tespiti ve Dağıtımı

Şirketin, bir bilanço devresi içindeki işlemlerinden elde ettiği gelirlerden her türlü masraflar, amortismanlar, ödenen faizler, komisyonlar, Şirkette çalışanlara ödenen maaş, ücret ve ikramiye vesaire gibi her türlü giderler, Şirket işlerinin yönetim ve yürütülmesi için ihtiyar olunan diğer bütün giderler ile her türlü sosyal gayeli ödemeler ve karşılıklar çıktıktan sonra kalan ticari kardan ödenmesi zorunlu olan vergilerin indirilmesini müteakip kalan miktar Şirketin safi karını gösterir.

Yukarıdaki şekilde tespit olunan safi karın:

a- % 5’i kanuni yedek akçe olarak ayrılır,

b- Bakiye kardan ödenmiş sermayenin %5’i oranında birinci kar payı tefrik olunur,

c- Genel Kurul Kararı ile kalan kardan en fazla %10’u Yönetim Kurulu Başkan ve Üyelerine, en fazla % 10’u da Şirket’in müdür, memur ve müstahdemlerine dağıtılabilir.

d- Türk Ticaret Kanunu hükmüyle ayrılması zorunlu tutulan yedek akçeler ile esas sözleşmede pay sahipleri için belirlenen oranda birinci kar payı ayrılmadıkça başka yedek akçe ayrılmasına, ertesi yıla kar aktarılmasına ve Yönetim Kurulu Üyeleri ile memur müstahdem ve işçilere kardan pay dağıtılmasına karar verilemez.

e- Bakiye karın kısmen veya tamamen ikinci kar payı olarak ortaklara dağıtılmasına veya kısmen yahut tamamen olağanüstü yedek akçeye ayrılmasına karar vermeye Genel Kurul yetkilidir.

f- Türk Ticaret Kanunu’nun 466. Maddesinin 2. Fıkrasının 3. bendi hükmü saklıdır.

Genel Kurulca dağıtım kararı verilen temettü ile kar paylarının hangi tarihte ödeneceği ve dağıtım ile ilgili hususlar Genel Kurulca kararlaştırılır.

Kar dağıtımında kıstelyevm esası uygulanmaksızın mevcut payların tamamı eşit şekilde kar payından yararlanır.

F) RİSKLER VE YÖNETİM KURULUNUN DEĞERLENDİRMESİ

Şirketin Öngörülen Risklere Karşı Uygulayacağı Risk Yönetimi Politikasına İlişkin Bilgiler

Şirketimiz, faaliyetleri çerçevesindeki riskleri, organizasyon yapısında oluşturulan İç Kontrol, Teftiş ve Risk Yönetim Birimleri çalışmalarını mevzuat ve Yönetim Kurulu tarafından kabul edilmiş İç Kontrol Sistemleri prosedürleri ve Kabul Edilebilir Risk Seviyeleri Politika Dokümanı çerçevesinde yönetmektedir.

(15)

Troya Portföy Yönetimi A.Ş. Faaliyet Raporu

Satışlar, Verimlilik, Gelir Yaratma Kapasitesi, Karlılık, Borç/Öz Kaynak Oranı ve Benzeri Konularda İleriye Dönük Riskler

Yoktur.

Sermaye piyasalarında faaliyet gösteren şirketimiz ekonomik dalgalanmalara karşı duyarlıdır.

Şirket ayrıca finansal araçlardan kaynaklanan risklerin yönetimini de içerecek şekilde, SPK tarafından yayınlanmış Sermaye Yeterliliğine ilişkin düzenlemeler kapsamındaki Sermaye Yeterliliği Tablolarını ve bunların eklerini, iki haftalık periyodlarla hazırlamakta ve bunları Sermaye Piyasası Kuruluna raporlamaktadır.

G) DİĞER HUSUSLAR

Yıllık faaliyet raporunun sona ermesinden sonra meydana gelen ve ortakların, alacaklıların ve diğer ilgili kişi ve kuruluşların haklarını etkileyebilecek nitelikte özel önem taşıyan olay bulunmamaktadır.

Saygılarımızla,

Funda Afacan Esra Pelitözü Kuday

Yönetim Kurulu Başkan Yrd Yönetim Kurulu Başkanı