Yıl Sonu Faaliyet Raporu
2012
Raporun Ait Olduğu Dönem : 01.01.2012 – 31.12.2012
Bankanın Ticaret Ünvanı : TAIB YatırımBank A.Ş.
Genel Müdürlük Adresi : Yüzbaşı Kaya Aldoğan Sokak Aksoy Đş Merkezi No 7 Kat 3 Zincirlikuyu , Şişli
ĐSTANBUL Genel Müdürlük Telefon No : 0212 705 89 00
Genel Müdürlük Faks No : 0212 345 07 12
Elektronik Site Adresi : www.yatirimbank.com.tr
Elektronik posta adresi : [email protected]
ĐÇĐNDEKĐLER
I. SUNUŞ
1. Konsolide Olmayan Özet Finansal Bilgiler 2. Banka’nın Tarihsel Gelişimi
3. Ana Sözleşmede, Banka Sermayesinde ve Ortaklık Yapısında Meydana Gelen Değişiklikler
4. Yönetim Kurulu Başkan ve Üyeleri, Genel Müdür ve Yardımcılarının Bankada Sahip Oldukları Paylara Đlişkin Açıklamalar
5. Yönetim Kurulu Başkanının Döneme Đlişkin Değerlendirmeleri ve Geleceğe
Yönelik Beklentileri
6. Faaliyetlere ve Sektördeki Konumun Değerlendirilmesine Đlişkin Açıklamalar 7. Yeni Hizmet ve Faaliyetlerle Đlgili Olarak Araştırma Geliştirme Uygulamalarına
Đlişkin Bilgiler
II. YÖNETĐME VE KURUMSAL YÖNETĐM UYGULAMALARINA ĐLĐŞKĐN BĐLGĐLER 1. Üst Yönetime Đlişkin Bilgiler
2. Denetçilerin Görev Süreleri ve Mesleki Deneyimleri
3. Yönetim Kurulu ve Komite Üyelerinin Toplantılara Katılımları Hakkında Bilgiler
4. Genel Kurula Sunulan Özet Yönetim Kurulu Raporu 5. Đnsan Kaynakları Politikası
6. Risk Grubu ile Yapılan Đşlemler
7. Destek Hizmeti Alınan Kuruluşlara Đlişkin Bilgiler
III. FĐNANSAL BĐLGĐLER VE RĐSK YÖNETĐMĐNE ĐLĐŞKĐN DEĞERLENDĐRMELER 1. Genel Kurula Sunulan Denetçi Raporu
2. Denetim Komitesinin Đç Sistemlerin Đşleyişine Đlişkin Değerlendirmeleri 3. Bağımsız Denetim Raporu
4. Finansal Tablolar ile Mali Bünyeye Đlişkin Bilgiler
5. Mali Bünye, Kârlılık ve Borç Ödeme Gücüne Đlişkin Değerlendirme 6. Risk Yönetimi Politikaları
7. Derecelendirme Kuruluşlarınca Verilen Notlara Đlişkin Bilgiler 8. Son Beş Yıllık Döneme Đlişkin Özet Finansal Bilgiler
IV. KONSOLĐDASYON KAPSAMINDA ĐLAVE BĐLGĐLER
1. Konsolide Finansal Bilgiler
2. Konsolide Edilen Ortaklıklara Đlişkin Bilgiler
3. Konsolide Bağımsız Denetim Raporu
TAIB YATIRIMBANK A.Ş.’NĐN 2012 YILI OLAĞAN GENEL KURUL TOPLANTISI GÜNDEMĐ
1. Toplantı Başkanı Seçimi ve toplantı tutanağının imzalanması hususunda Başkan’a yetki verilmesi,
2. Bankanın 2012 yılı faaliyetleri ile ilgili olarak Yıllık Faaliyet Raporu’nun okunması ve müzakeresi,
3. Bankanın 2012 yılı faaliyetleri ile ilgili olarak Yönetim Kurulu Faaliyet Raporu ile Murakıp Raporu’nun okunması ve müzakeresi,
4. 2012 yılı Bilanço ve Gelir Tablosunun görüşülüp, tasdik edilmesi,
5. Yönetim Kurulu Üyeleri’nin 2012 yılında yaptıkları faaliyetleri dolayısıyla ayrı ayrı ibra edilmeleri,
6. Denetçinin 2012 yılında yaptıkları faaliyetleri dolayısıyla ibra edilmesi,
7. 5411 Sayılı Bankacılık Kanunu ve 6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu uyarınca görev yapacak Bağımsız Denetim Firmasının Genel Kurul onayına sunulması,
8. Banka iştiraki TAIB Yatırım Menkul Değerler A.Ş. satış gelirlerinin Kurumlar Vergisi Kanunu madde 5/1,e uyarınca 75%’inin bir “fon hesabına” devri hususundaki Yönetim Kurulu Kararının Genel Kurul Onayına sunulması,
9. Bankanın 2012 yılı kar/zararları konusunda karar alınması,
10. Yıl içinde boşalan Yönetim Kurulu Üyeliklerine yapılan atamaların onaylanması,
11. Biriken geçmiş yıl zararların yarattığı sermaye kaybının durdurulması için Türk Ticaret Kanunu md. 376 çerçevesine alınması gereken iyileştirici önlemlerin hissedarlar onayına sunulması,
12. Bankanın geçmiş yıllar zararlarının BDDK talimatları uyarınca Banka esas sermayesinden indirilmesi ve bu hususta Banka Ana Sözleşmesinin “Sermaye” başlıklı 7. maddesinin tadil edilmesi konusunda karar alınması,
13. 6102 sayılı Yeni Türk Ticaret Kanunu Uyarınca Banka Ana Sözleşmesinin “Murakıplar”
başlıklı 32 ve “Murakıpların Görevleri” başlıklı 33. maddelerinin tadil edilmesi konusunda karar alınması,
14. 28 Kasım 2012 tarihli Resmi Gazetede yayınlanan “Anonim Şirketlerin Genel Kurul Toplantılarının Usul ve Esasları ile Bu Toplantılarda Bulunacak Gümrük ve Ticaret Bakanlığı Temsilcileri Hakkında Yönetmelik” uyarınca hazırlanan Banka Đç Yönergesinin Genel Kurul onayına sunulması,
15. Kapanış.
1. Konsolide Olmayan Özet Finansal Bilgiler
TAIB YatırımBank A.Ş.’nin 2012 yılı faaliyet sonuçlarına ilişkin konsolide olmayan özet finansal bilgilerine aşağıdaki tabloda yer verilmiştir.
(Bin TL) 31.12.2012 31.12.2011
Toplam Aktifler 19.282 21.879
Nakit Değerler ve Merkez Bankası 161 1.581
Alım-Satım Amaçlı Finansal Varlıklar 1.587 7.091
Bankalar ve Para Piyasaları 8.500 27
Krediler 750 23
Bağlı Ortaklıklar 7.926 12.819
Diğer Aktifler 358 338
Alınan Krediler 1.561 5.919
Para Piyasalarına Borçlar - -
Ödenmiş Sermaye 37.000 34.200
Özkaynaklar 16.331 15.009
Net Dönem Kar ve Zararı (1.478) (4.685)
Sermaye Yeterlilik Rasyosu % 130.90 96,49
2012 yılı içinde Bankanın aktif yapısını özkaynaklarını ve dönem kar/zararını etkileyen temel gelişmeler olmuştur. Bankanın %100 iştiraki olan ve Eylül 2004 tarihinden beri faaliyetlerine ara vermiş olan TAIB Yatırım Menkul Değerler A.Ş’nin, 24 Aralık 2012 tarihinde Sermaye Piyasası Kurulu’nun Alıcıları onaylaması sonucu alınan Yönetim Kurulu Kararı ile satış işlemi ve hisse devri tamamlanarak Banka aktifinden çıkmıştır. Yine Bankanın Bağlı Ortaklıkları içinde yer alan TAIB Yatırım ve Yönetim Danışmanlığı Hizmetleri Ltd. Şti. Banka Yönetimince başlatılan tasfiye süreci tamamlanarak Banka kayıtlarından çıkarılmıştır. Bu durum Banka bilançosunda “Bağlı Ortaklıklar” toplamında
%37’lik bir azalma getirmiş ve bağlı ortaklıkların banka aktifindeki payı %60’dan %41 e gerilemiştir.
TAIB Yatırım Menkul Değerler A.Ş’nin satışı dolayısıyla Bankanın 2012 yılı sonu itibariyle nakit değerler ve Merkez Bankası, alım-satım amaçlı finansal varlıklar, bankalar ve para piyasalarından oluşan kısa vadeli likit kaynakları toplamında %17’lik bir artış olmuştur.
Banka 2012 yılı içinde mali olmayan iştiraki PDF Kurumsal Finansal Finansman Danışmanlık Hizmetleri A.Ş’ne kredi kullandırmış olup yıl sonu kredi bakiyesi 750Bin TL’dir.
Banka Hazine Birimi dönem içinde likit kalmayı tercih etmiş ve Bankanın kaynaklarını 6 aydan kısa vadeli devlet iç borçlanma senetlerinde ve IMKB repo-ters repo pazarında değerlendirmeyi tercih etmiştir.
2012 yılının son üç ayı içerisinde Bankanın Ana Ortağı TAIB Bank B.S.C(c)’den kullanmış olduğu toplam 5.561Bin TL tutarındaki kredinin 1.200Bin TL tutarı Ana Ortağın izni doğrultusunda Bankaya gelir kaydedilmiş, aynı kredinin 2.800 Bin TL ‘lik kısmı için ise Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu izni doğrultusunda sermaye artışı gerçekleştirilmiştir. Bu artış ile Banka sermayesi 34.2 Milyon TL ‘den 37 Milyon TL’ye yükseltilmiştir.
2. Banka’nın Tarihsel Gelişimi
TAIB YatırımBank A.Ş., Bahreyn’de kurulu TAIB Bank B.S.C.(c)’nin bağlı ortaklığı olarak, 1988 yılından bu yana yatırım bankacılığı lisansı ile Türkiye’de faaliyet göstermektedir.
Banka’nın merkezi Đstanbul’dadır. Banka kuruluşundan cari döneme kadar statüsünde herhangi bir değişiklik olmamıştır. Türkiye’de kurulan ilk yabancı yatırım bankası olan TAIB YatırımBank A.Ş.’nin ayrıca sermaye piyasası aracılık hizmetleri sağlayan bağlı ortaklığı (TAIB Yatırım Menkul Değerler A.Ş ) bulunmaktaydı..
Kurulduğu günden 2001 yılına kadarki süreçte kurumsal ve ticari finansman, kurumsal krediler, sendikasyonlar, halka arz, dış ticaret finansmanı, portföy yönetimi ve danışmanlık gibi yatırım bankacılığı hizmetlerini sektörde öncü insan kaynağı ile sunan ve lider yatırım bankası konumunu koruyan TAIB YatırımBank A.Ş., bu tarihte yaşanan ekonomik kriz ve belirsizliğe bağlı olarak artan risk algılaması nedeniyle ana hissedarının aldığı karar çerçevesinde faaliyetlerini küçültmüş ve yönünü Özel Bankacılık ve Varlık Yönetimi faaliyetlerine çevirerek 2006 ve 2007 yıllarını yeniden yapılanma, potansiyel ortaklıklara yönelik görüşme süreci içerisinde spekülatif faaliyetlerden uzak duran bir anlayış içerisinde geçirmiştir.
TAIB YatırımBank A.Ş., 2007 yılında ana ortağı TAIB Bank B.S.C’nin %58,57 hissesinin Dubai Holding’e ait Dubai Financial Group LLC tarafından alınmasından sonra Dubai Finansal Grubununun dolaylı iştiraki olarak faaliyet göstermekte ve Körfez Bölgesi’nden sermaye akımının Türkiye’ye sevk edilmesinde katalizör olma yolunda Yatırım Danışmanlığı ve Alternatif Yatırımlar, Kurumsal Finansman ve Fon Yönetimi alanlarında operasyonlarını yürütmektedir.
Bankanın hakim ortağı TAIB Bank B.S.C.(c)’nin çoğunluk hisselerininin 2007 yılında Dubai Financial Group LLC tarafından satın alınması üzerine başlattığı “Dolaylı Pay Sahipliği Değişikliği”ne ilişkin süreç 2008 Aralık ayında BDDK tarafından onanarak sonuçlanmış ve Bankanın dolaylı pay sahipliği değişikliği kabul bulmuştur.
Şirket birleşmeleri ve satınalmaları, finansal ortaklıklar, özelleştirme, finansal yeniden yapılandırma ile proje finansmanı konularında 1995’ten beri faaliyet gösteren butik kurumsal finansman şirketi PDF Kurumsal Finansman ve Danışmanlık Hizmetleri A.Ş.’nin (PDF) %100 bağlı ortaklığımız TAIB Yatırım Menkul Değerler A.Ş. tarafından 2008 yılında satın alınması sağlanarak hizmet kapsamı genişletilmiştir. Satınalma sürecinde hakim ortağımız, stratejik olarak Türkiye’ye verdiği önemi teyiden Bankanın sermayesini nakden 7,2 milyon TL arttırmıştır.
Küresel ekonomik krizin sermaye piyasalarındaki iş imkanları ve sektöre yönelik sağlıklı öngürü yapabilme, sağlıklı ve kârlı yapı kurabilme imkanları üzerindeki olumsuz etkilerine bağlı olarak TAIB Yatırım Menkul Değerler A.Ş.’nin geçici kapalılık halinin uzatılması talebiyle SPK’ya yapılan başvuru sonucunda SPK tarafından bağlı ortaklığımızın geçici kapalılık halinin 01 Ekim 2012 tarihine kadar uzatılmasına karar verilmiştir.
Banka Yönetim Kurulunca, geçici kapalılık durumu devam eden bağlı ortaklığımızın doğrudan hakim hissedarı konumunda olduğu PDF Kurumsal Finansman Danışmanlık A.Ş.’nin Bankamızca satın alınmasına karar verilmiş ve 2009 yılında grubun kurumsal finansman faaliyetlerini yürüten PDF Kurumsal Finansman Danışmanlık A.Ş.’nin gayri faal durumda bulunan bağlı ortaklığımız yerine doğrudan Bankamızın bağlı ortaklığına dönüştürülmesi sağlanmıştır.
Bankamız faaliyetlerini PDF tarafından verilen kurumsal finansman hizmetlerini tamamlayacak şekilde genişletmeye devam etmiş ve 2008 yılında PDF’in gruba dahil edilmesini takiben 2009 yılı içerisinde alt yapı yatırımları, bankaların sorunlu alacaklarının satışı ve sorunlu varlıkların kredilendirilmesi konularında danışmanlık hizmeti sağlamaya başlamıştır.
2012 yılı içinde Ana Ortağın verdiği karar doğrultusunda TAIB Yatırım Menkul Değerler A.Ş’nin satışına karar verilmiş ve satış işleminde aracılık etmek üzere bir danışmanlık firması ile anlaşma imzalanmıştır. 24 Aralık 2012 günü tamamlanan satış süreci sonunda TAIB Yatırım Menkul Değerler A.Ş hisseleri Aydın Tunalı ve Abdullah Tütüncü’ye devredilmiştir.
Banka Ana Ortağı TAIB Bank B.S.C(c) 2012 yılı içinde Banka ve mali olmayan iştiraki PDF’nin satışı için karar vermiştir. Bu doğrultuda 2012 yılı içerisinde farklı gruplar Banka üzerinde değerlendirme çalışması yürütmüştür: 31.12.2012 itibariyle Bankanın satış süreci devam etmektedir.
3. Ana Sözleşmede, Banka Sermayesinde ve Ortaklık Yapısında Meydana Gelen Değişiklikler
31 Aralık 2012 tarihi itibariyle Bankamızın ödenmiş sermaye tutarı 37,000,000 TL olup, TAIB Bank B.S.C.(c) sermayede tam kontrol sahibidir. Rapor döneminde Banka sermayesi Ana Ortak TAIB Bank B.S.C(c) tarafından 2.8 Milyon TL arttırılarak 34.2 Milyon TL den 37 Milyon TL’ye yükseltilmiştir. Bankanın dolaylı hakim ortağı Dubai Financial LLC, TAIB YatırımBank A.Ş.’de %58,2 oranında pay sahibidir.
Ortağın Ünvanı Hisse Adedi Sermaye Tutarı (TL)
Pay Oranı %
TAIB Bank B.S.C.(c) 36.803.498 36.803.498 99.4689
Sheikh Abdullah Mohammed Baroom
39,300 39,300 0.1062
Iqbal G. Mamdani 39,300 39,300 0.1062
Sheikh Abdulrahman Al Jeraisy 39,300 39,300 0.1062
Sheikh Abdulaziz Al Rashed 39,300 39,300 0.1062
First Anglo Holdings Ltd. 39,300 39,300 0.1062
Syed Shezad Abedi 1 1 0.0000
Sheikh Ahmed Mohammed Baroom
1 1 0.0000
Toplam 37,000,000 37,000,000 100
2012 yılı içindeki sermaye artışları :
T.C. Gümrük ve Ticaret Bakanlığı 'nın 14.12.2012 tarihli ve 7765 sayılı izni uyarınca Bankanın 34.200.000 TL tutarındaki esas sermayesinin 2.800.000TL ilavesi suretiyle 37.000.000 TL’sına çıkartılması hususunda Banka ana sözleşmesinin “Esas Sermaye”
başlıklı 7 inci maddesi, 14 Aralık 2012 tarihli Olağanüstü Genel Kurul toplantısında verilen karar doğrultusunda tadil edilmiştir. Ana Sözleşmedeki değişiklik Đstanbul Ticaret Sicili Memurluğunca 7.01.2013 tarihinde tescil olunarak Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi’nin 11 Ocak 2013 tarihli ve 8234 sayılı nüshasında ilan olunmuştur.
TAIB YATIRIMBANK A.Ş. ANA SÖZLEŞMESĐ TADĐL TASARISI METNĐ Eski Metin
ESAS SERMAYE Madde 7
Banka'nın sermayesi 34,200,000.- YTL. (otuzdört milyon ikiyüz bin Yeni Türk Lirası) olup, bu sermaye beheri 1.- YTL (Bir Yeni Türk Lirası) itibari değerinde 34,200,000 (otuzdört milyon ikiyüz bin) adet nama yazılı hisseye ayrılmıştır.
Bankanın 27,200,000.- YTL (Yirmi yedi milyon ikiyüzbin Yeni Türk Lirası) tutarındaki artırım öncesi sermayesinin tamamı ödenmiştir.
Bu kez artırılan 7,000,000.- YTL (yedi milyon Yeni Türk Lirası) tutarındaki sermayenin tamamı aşağıda adları ve unvanları yazılı hissedarlarca muvazaadan ari olarak tamamen taahhüt edilip, nakden ödenmiştir.
Pay Sahibi Pay Adedi Tutar YTL Oranı (%) 1. TAIB Bank
BSC (c)
34.003,498 34.003,498 99.4254
2. Sheikh Abdullah Mohamed BAROM
39,300 39,300 0.1149
3. Iqbal G.
MAMDANI
39,300 39,300 0. 1149
4. Sheikh Abdulrahman AL JERAISY
39,300 39,300 0.1149
5. Sheikh Abdulaziz AL RASHED
39,300 39,300 0.1149
6. First Anglo Holdings Ltd.
39,300 39,300 0.1149
7. Sanjeev KATHPALIA
1 1 0.00000
8. Sheikh Ahmed Mohammed BAROM
1 1 0.00000
TopIam 34,200,000 34,200,000 100.000000 Hisse senetleri nama yazılı olup, Genel Kurul esas sermaye miktarı aynı kalmak üzere esas mukaveleyi değiştirmek suretiyle hisse senetlerini itibari kıymetleri daha az olan hisse senetlerine bölmek veya itibari değeri daha yüksek olan hisse senetleri halinde birleştirmek salahiyetini haizdir.
Yeni Metin ESAS SERMAYE Madde 7
Banka'nın sermayesi 37,000,000.- TL. (otuz yedi milyon Türk Lirası) olup, bu sermaye beheri 1.- TL (Bir Türk Lirası) itibari değerinde 37,000,000 (otuz yedi milyon) adet nama yazılı hisseye ayrılmıştır.
Bankanın 34,200,000.- YTL (Otuzdört milyon iki yüz bin Yeni Türk Lirası) tutarındaki artırım öncesi sermayesinin tamamı ödenmiştir. Bu kez artırılan 2,800,000.- TL (iki milyon sekizyüz bin Türk Lirası) tutarındaki sermayenin tamamı aşağıda adları ve unvanları yazılı hissedarlarca muvazaadan ari olarak tamamen taahhüt edilip, nakden ödenmiştir.
Pay Sahibi Pay Adedi Tutar TL Oranı (%) 1. TAIB Bank
BSC (c)
36,803,498 36,803,498 99.4689
2. Sheikh Abdullah Mohamed BAROM
39,300 39,300 0.1062
3. Iqbal G.
MAMDANI
39,300 39,300 0.1062
4. Sheikh Abdulrahman AL JERAISY
39,300 39,300 0.1062
5. Sheikh Abdulaziz AL RASHED
39,300 39,300 0.1062
6. First Anglo Holdings Ltd.
39,300 39,300 0.1062
7. Syed Shezad ABEDI
1 1 0.0000
8. Sheikh Ahmed Mohammed BAROM
1 1 0.0000
TopIam 37,000,000 37,000,000 100.0000 Hisse senetleri nama yazılı olup, Genel Kurul esas sermaye miktarı aynı kalmak üzere esas mukaveleyi değiştirmek suretiyle hisse senetlerini itibari kıymetleri daha az olan hisse senetlerine bölmek veya itibari değeri daha yüksek olan hisse senetleri halinde birleştirmek salahiyetini haizdir.
TAIB Bank B.S.C.(c) tarafından nakden taahhüt edilen sermayenin tamamı ödenmiş ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu’nun 26 Aralık 2012 tarihli onayı uyarınca sermaye paylarının sermaye hesabına alacak kaydedilmesi süreci tamamlanmıştır.
4. Yönetim Kurulu Başkan ve Üyeleri, Genel Müdür ve Yardımcılarının Bankada Sahip Oldukları Paylara Đlişkin Açıklamalar
Yönetim Kurulu Üyelerinden birinin Bankanın sermaye yapısında sahip olduğu pay sembolik düzeyde olup, diğer yönetim kurulu üyeleri ve genel müdür yardımcılarının Bankada sahip oldukları pay bulunmamaktadır.
5. Yönetim Kurulu Başkanı ve Genel Müdür’ün Ara Dönem Faaliyetlerine Đlişkin Değerlendirmeleri ve Beklentileri
Dünyada 2012 yılında küresel ekonomik toparlanma devam etmekle beraber son dönemde hızını azaltmış görünmektedir.
Ülkemizde ise 2011 yılı sonunda başlayan büyüme hızındaki azalma 2012 yılı boyunca devam etmiş ve büyüme hızı yüzde 3 seviyesine gerilemiştir. Đç talepteki azalma net ihracat artışı ile dengelenmiş ve Merkez Bankası Politikaları ile desteklenen cari açık /GSYH bu yıl ilk kez tek haneli seviyelere gerilemiştir. Kasım ayı başında uluslararası derecelendirme kuruluşu Fitch’in Türkiye’nin notunu BB+ dan yatırım yapılabilir BBB- seviyesine yükseltmesi dış piyasalarda da olumlu algılanmıştır.
2012 yılında Türk Bankacılık sistemi aktif yapısında krediler kaleminde artış yaşanırken, fonların bankalar ve para piyasasında değerlendirilme oranı azalmış, kredilerdeki artışın gelir gider tablosuna etkisi ise net faiz gelirlerindeki artış olmuştur.
Bankamız Yönetimi 2012 yılı boyunca Ana Ortağının aldığı satış kararı doğrultusunda faaliyetlerini organize etmiştir. Öncelikle Bankanın sermaye yeterliliği konusunda çalışmalar yapılmış ve Ana Ortak, Yönetim Kurulunun önerileri doğrultusunda Bankanın özkaynaklarını güçlendirmek üzere 2.8 Milyon TL sermaye artışı onayı vermiştir. Banka yönetimi Bankanın likit kalması yönünde bir strateji belirlemiş ve likit varlıklarını 6 aydan kısa vadeli devlet iç borçlanma senetlerinde ve IMKB Repo-Ters Repo pazarında değerlendirmeyi sürdürmüştür.
Yıl içinde Bankanın 2004 yılından itibaren faaliyetlerine ara vermiş olan iştiraki TAIB Yatırım Menkul Değerler A.Ş ‘nin satışı süreci başlatılmış ve Aralık 2012 ayında tamamlanarak satış gelirleri dönem içinde Banka kayıtlarına yansıtılmıştır
2012 yılında operasyonel giderlerini azaltmak üzere Yönetim Kurulumuz başta Banka ofisini taşıma kararı olmak üzere çeşitli tasarruf önlemleri almış ve Aralık 2012 ayı itibariyle taşınma Yüzbaşı Kaya Aldoğan Sokak Aksoy Đş Merkezi No 7 Kat 3 adresinde kiralanan yeni ofis binasına taşınma sürecini başlatmıştır.
Yönetim Kurulu 2012 faaliyetlerini Bankanın Ana Ortağının kararı doğrultusunda satışa hazırlanması ve mevzuat uyumu için atılacak adımları düzenlemek üzerine odaklandırmıştır.
Yönetim Kurulumuz önümüzdeki dönemde güçlenecek sermaye yapısı ile Bankamızın bankacılık faaliyetlerine odaklanmasını ve tekrar yatırım bankacılığı faaliyetlerinde yer almayı hedeflemektedir.
Rıfkı Metin SELÇUK Halim ÖZTÜRK
Yönetim Kurulu Başkanı Genel Müdür
6. Faaliyetlere ve Sektördeki Konumun Değerlendirilmesine Đlişkin Açıklamalar
Rapor tarihi itibarıyla, Banka Ana Ortağının verdiği satış kararı dolayısıyla aktif bankacılık faaliyetlerine ara vermiş bu nedenle Banka’nın sektör içindeki konumunda önemli bir değişiklik olmamıştır.
Bankanın sahip olduğu likit aktifler, kısa vadeli alım satım amaçlı hazine bonosu ve devlet tahvili ve repo portföyünden oluşmaktadır. Bu nedenle, Banka risk ağırlıklı aktifleri açısından sektöre kıyasla oldukça düşük bir orana sahiptir.
Konsolide edilen bağlı ortaklıkları ile birlikte yıl sonu itibariyle toplam 17 personeli ile faaliyetlerini sürdüren Bankamızın 2012 yılı içerisindeki temel aktivitelerini Fon Yönetimi ve Kurumsal Finansman işlemleri oluşturmuştur.
A. Fon Yönetimi :
Bankamız fon yönetimi Bankanın kaynaklarını mümkün olduğu kadar kısa vadeli ve riski minimize eden ürünlere yatırım yapma yönünde strateji oluşturmuş ve fonlarını 6 aydan kısa vadeli devlet iç borçlanma senetleri ve IMKB Repo-Ters Repo pazarında değerlendirmiştir.
B. Kurumsal Finansman Faaliyetleri:
Banka sermayesini etkin bir şekilde yatırım bankacılığı faaliyetlerinde kullanmak amacıyla 2008 yılı içerisinde butik bir kurumsal finansman şirketi olan PDF Kurumsal Finansman ve Danışmanlık Hizmetleri A.Ş.’ni (PDF) Grup bünyesine dahil etmiştir.
PDF, 1995 yılından beri şirket birleşmeleri ve satınalmaları, finansal ortaklıklar, özelleştirme, finansal yeniden yapılandırma ile proje finansman konularında sürdürdüğü kurumsal finansman faaliyetlerini 10 yılı aşkın bir süredir yatırım bankalarının ve bağımsız satınalma şirketlerinin uluslararası sektör birliği niteliğindeki “M&A International”ın Türkiye münhasır üyesi olarak yürütmüş ancak 2012 yılı içinde yeniden yapılanma ve alınan tasarruf önlemleri çerçevesinde M&A International nezdindeki üyeliğini iptal etmiştir. PDF 2012 yılı içerisinde stratejik olarak operasyonel giderlerini küçülterek elindeki mevcut projeleri realize etmeye odaklanmış ve bu yönde olumlu gelişmeler yaşanmıştır.
Banka kendi büyesinde kurumsal finansman ve danışmanlık hizmeti verecek kadroları bulunmadığından 2012 yılında bu faaliyetlerine ara vermiştir.
7. Yeni Hizmet ve Faaliyetlerle Đlgili Olarak Araştırma Geliştirme Uygulamalarına Đlişkin Bilgiler
Bulunmamaktadır.
II. YÖNETĐME VE KURUMSAL YÖNETĐM UYGULAMALARINA ĐLĐŞKĐN BĐLGĐLER 1. Üst Yönetime Đlişkin Bilgiler
A. YÖNETĐM KURULU Rıfkı Metin SELÇUK (*)
Yönetim Kurulu Başkanı ve Denetim Komitesi Üyesi
Ankara Đktisadi ve Ticari Đlimler Akademisinden 1959 yılında mezun olmuştur. Bankacılık kariyerine 1962 yılında TC Ziraat Bankasında Müfettiş olarak başlamış ve 1992 yılında Genel Müdür Yardımcısı ünvanı ile TC Ziraat Bankasından ayrılarak Türkiye Halk Bankasına katılmıştır. 1992- 1997 yılları arasında Türkiye Halk Bankası’nda Genel Müdür Yardımcısı olarak görev almıştır. 1997 – 2000 yılları arasında Oyak Bank A.Ş’de Genel Müdür Yardımcısı olarak kariyerine devam etmiştir. 27 Eylül 2012 tarihinde TAIB Yönetim Kurulu Üyeliğine atandığı tarihe kadar çeşitli kuruluşlarda yönetim kurulu üyesi olarak görev almıştır. Bankada Yönetim Kurulu içinde yapılan görev dağılımı ile 9 Kasım 2012 tarihinde Denetim Komitesi Üyeliğine, 29 Kasım 2012 tarihinde ise Yönetim Kurulu Başkanlığına seçilmiştir. Kendisinin finans sektöründe yaklaşık 40 yıllık tecrübesi vardır.
(*)15 Kasım 2012 tarihine kadar Prof. Murat Ali Yülek tarafından yürütülmekte olan Yönetim Kurulu Başkanlığı görevi , 29 Kasım 2012 tarihinde Rıfkı Metin Selçuk tarafından devralınmıştır.
Halim ÖZTÜRK (**)
Yönetim Kurulu Üyesi – Genel Müdür
Lisans eğitimini 1986 yılında Marmara Üniversitesi Đktisadi ve Đdari Đlimler Fakültesinde tamamlamıştır. 1986-95 yılları arasında Türk Dış Ticaret Bankası “Yatırım Bankacılığı”
bölümünde çalışmış ve 1995 yılından başlamak üzere 2012 yılına kadar Evgin Yatırım Menkul Değerler Tic. A.Ş’de Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi olarak çalışmıştır. Bu görevine paralel olarak EVG Yatırım Ortaklığında da Yönetim Kurulu Üyesi olarak görev almıştır. 12 Kasım 2012 tarihli Yönetim Kurulu kararı ile TAIB Yatırımbank A.Ş Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür olarak atanmıştır. Rapor tarihi itibariyle finans sektöründeki tecrübesi 26 yıldır.
.(**) Sanjeev Kathpalia’nın 7 Şubat 2012 tarihinde Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyeliğinden istifa etmesi ile 18 Nisan 2012 tarihinde Hukuk’tan Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı Gürhan Okay Genel Müdür Vekili olarak atanmış, 17 Mayıs 2012 tarihinde Gürhan Okay genel Müdür Yardımcılığı görevine geri dönerken Yönetim Kurulu Üyesi Güldenir Kurtar Genel Müdür olarak atanmıştır. 12 Eylül 2012 tarihinde Güldenir Kurtar Genel Müdürlük ve Yönetim Kurulu Üyeliği görevlerinden istifa etmiştir.
Murat Kuloğlu
Yönetim Kurulu Üyesi
Lisans eğitimini Hacettepe Üniversitesinde tamamlayan Murat Kuloğlu, Pamukbank A.Ş.’nde başlayan bankacılık kariyerine 1990 – 2007 yılları arasında çeşitli yönetim kademelerinde olmak üzere Osmanlı Bankası ve son yedi yılı MNG Bank A.Ş. bünyesinde Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi olarak devam etmiştir. 2008-2012 yılları arasında Doğan Portal Elekronik San.Tic.A.Ş.’nde CFO olarak görev yapmıştır. 12 Nisan 2011 tarihinde TAIB YatırımBank A.Ş. yönetim kurulu üyeliğine atanmıştır. Mesleki deneyimi 24 yıldır.
Adel Al-Mannaei Yönetim Kurulu Üyesi
Lisans eğitimini Kahire Üniversitesi Mühendislik Fakültesinde tamamlamış, lisansüstü çalışmasını ise işletme dalında Glamorgan Üniversitesinde gerçekleştirmiştir. TAIB Bank BSC(c) de Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür olarak göreve başlamasından önce Körfez Bölgesinde çeşitli finansal kuruluşlarda CEO olarak görev yapmıştır. 27 Eylül 2012 tarihinde Bankanın Yönetim Kurulu Üyeliğine atanmıştır. Kendisinin finans sektöründe 30 yılı aşan deneyimi mevcuttur.
Kürşat Semih Şişman
Yönetim Kurulu ve Denetim Komitesi Üyesi
Lisans eğitimini Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi, Đktisat bölümünde tamamlayan Kürşat Semih Şişman, 1987 – 1998 yılları arasında Emlak Bankası ve Sümerbank’ta çeşitli yönetim kademelerinde bulunmuş, 1999 – 2008 döneminde aralarında menkul değerler ve sigorta şirketlerinin bulunduğu finansal kuruluşlarda genel müdür yardımcılığı, genel müdür ve yönetim kurulu üyeliği olmak üzere çeşitli üst düzey görevlerde bulunmuştur. 02 Haziran 2010’dan bu yana yönetim kurulu üyeliği yanında denetim komitesi üyesi olarak da görevini sürdürmekte olup, Bankamızdaki görev süresi 2012 yılsonu itibariyle 2,5 yıl ve toplam mesleki deneyimi 26 yıldır.
Syed Shezad Abedi Yönetim Kurulu Üyesi
Lisans eğitimini Londra Imperial College Fizik bölümünde, lisansüstü eğitimini Londra King’s College Fizik bölümünde uygulamalı matematik ve teorik fizik alanında tamamlayan Syed Shezad Abedi, Londra Imperial College’de yönetim alanında yüksek lisans yapmıştır.
1992 yılında başladığı kariyerini enerji ve emtia piyasalarında faaliyet gösteren yabancı kuruluşlarda CEO ve Direktör olarak yönetici kademelerinde görev yaparak sürdürmüştür.
2010 yılı sonunda TAIB Grubunun yeni strateji ekibinin bir üyesi olarak enerji alanındaki yatırım bankacılığı projelerine liderlik etmeye başlamış ve 16 Şubat 2012 tarihinde TAIB YatırımBank A.Ş. yönetim kurulu üyeliğine atanmıştır. Syed Shezad Abedi’nin işletme ve finans alanındaki mesleki deneyimi 20 yıldır.
B. DENETĐM KOMĐTESĐ
5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun 24üncü maddesine istinaden yürürlüğe giren Đç Sistemler Yönetmeliği uyarınca Yönetim Kurulunun denetim ve gözetim faaliyetlerinin yerine getirilmesi amacıyla Denetim Komitesi oluşturulmuş ve komitenin görev, yetki ve sorumlulukları oluşturulan yönetmelik ile yazılı olarak belirlenmiştir. Bankamızda Denetim Komitesi üyeliklerini icrai görevi bulunmayan yönetim kurulu üyesi Kürşat Semih Şişman ve 9 Kasım 2012 tarihi itibariyle denetim komitesi üyeliğine seçilen yönetim kurulu başkanı Rıfkı Metin Selçuk yürütmektedir.
C. DĐĞER KOMĐTELER
Yönetim kuruluna bağlı olan veya yönetim kuruluna yardımcı olmak üzere kurulmuş Aktif- Pasif Komitesi, Bilgi Teknolojileri Komitesi ve Risk Komitesi bulunmaktadır. Sözkonusu Komiteler ilgili bankacılık faaliyetlerden doğabilecek tüm risk konularında gerekli gözetimi sağlamak üzere kurulmuştur. Komiteler Genel Müdür ile birlikte ilgili ana iş kollarının yöneticilerini ve gözetim fonksiyonunu sağlamak üzere iç sistemler birimlerinin yöneticilerini barındırmaktadır.
D. ÜST DÜZEY YÖNETĐM Arzu ÇAKMAKÇIOĞLU
Genel Müdür Yardımcısı – Đç Sistemler
Lisans eğitimini Đstanbul Üniversitesi Đktisat Fakültesinde Ekonometri ve Đstatistik alanında, yüksek lisans eğitimini Boğaziçi Üniversitesi Ekonomi Fakültesinde Ekonomi alanında tamamlayan Arzu Çakmakçıoğlu, kariyerine Mobil Oil Türk A.Ş.’de başlamış ve 1980 - 1984 yılları arasında çeşitli yönetim kademelerinde bulunduktan sonra kariyerine finansal kuruluşlarda devam etmiştir. 1984 – 2000 yılları arasında Oyakbank A.Ş. çeşitli kademelerde ve çeşitli projelerde yönetici olarak görev aldıktan sonra son olarak Bankacılık Operasyonu ve Bilgi Sistemlerinden sorumlu Genel Müdür Yardımcısı ve yurtdışı finasal iştirakte Yönetim Kurulu Üyesi olarak çalışmıştır. 2001-2007 yılları arasında Yapı Kredi Yatırım ve Menkul Değerler A.Ş.’nde genel müdür yardımcılığı görevinde bulunmuştur. 01.05.2008’den bu yana TAIB YatırımBank A.Ş’de Đç Sistemler ve Uyum’dan Sorumlu Genel Müdür Yardımcılığı görevini sürdüren Arzu Çakmakçıoğlu’nun toplam mesleki deneyimi 28 yıl, Bankamızdaki görev süresi 2012 sonu itibariyle yaklaşık 5 yıldır.
Gürhan OKAY
Genel Müdür Yardımcısı – Hukuk / Genel Müdür Vekili
1981 yılında Đstanbul Üniversitesi Hukuk Fakültesini bitiren Gürhan Okay, aynı fakültede yüksek lisans eğitimini tamamlamış ve 1982 yılında Đstanbul Barosuna kaydolarak avukatlık mesleğini icra etmeye başlamıştır. Anadolu Bankası ve Đmar Bankası A.Ş. hukuk bölümlerinde çalıştıktan sonra 1987 yılında Melbourne, Avustralya’da Monash Üniversitesinde Uluslararası Bankacılık ve Bilişim konusunda yüksek lisans eğitimini tamamlamıştır. Monash Üniversitesinde okutmanlık ve özel bir şirkette Corporate Services
danışmanlığı yaptıktan sonra 1994 yılında Türkiye’ye dönmüş ve Hergüner Bilgen Paksoy
& Gurcan ve Pekin & Pekin Hukuk bürolarında Avukat olarak çalışmıştır. 2002 yılında TAIB Yatırımbank A.Ş.’nde Hukuk Müşaviri olarak görev yapmaya başlayan Gürhan Okay 23.08.2006 tarihinden bu yana Genel Müdür Yardımcılığı görevini sürdürmektedir ve 18.04.2012- 17 Mayıs 2012 tarihleri arasında Genel Müdürlük makamına vekalet etmiştir.
Halen Đstanbul Barosu ve International Bar Association üyesidir. Bankamızdaki toplam görev süresi 2012 sonu itibariyle 10 yıl olup, mesleki deneyimi 27 yıldır.
Dahi S. ĐNCEOĞLU Đç Kontrol Birim Müdürü
ĐTÜ Đşletme Mühendisliği mezunu olan Dahi S.Đnceoğlu, bankacılık kariyerine 1995 yılında Akbank Teftiş Kurulu’nda başlamış, Akbank, Interbank ve Eurobank Tekfen’de sırasıyla müfettişlik, kurumsal pazarlama yönetmenliği ve iç kontrol bölüm müdürlüğü görevlerinde bulunmuştur. 1 Nisan 2008 tarihinde iç kontrol birim müdürü olarak Bankamızdaki görevine başlamıştır. Mesleki deneyimi 18 yıldır. Bankamızdaki toplam görev süresi 2012 sonu itibariyle 5 yıldır.
Mithat Serkan HALAY
Đç Denetim Birim Müdürü ve MASAK Uyum Görevlisi
Dokuz Eylül Üniversitesi Ekonomi bölümünde lisans eğitimini tamamlamış ve iş hayatına 1997 yılında Kentbank A.Ş. Teftiş Kurulu’nda başlamıştır. Kentbank A.Ş. ve Bayındırbank A.Ş. Teftiş Kurullarında müfettiş olarak görev yapmıştır. 2005 yılında Bankamız Đç Kontrol bölümünde başladığı görevini Temmuz 2007’den bu yana iç denetim birimi yöneticisi ve bunun yanısıra Ekim 2008’den bu yana suç gelirlerinin aklanması ve terörün finansmanının önlenmesine ilişkin mevzuat çerçevesinde Uyum Görevlisi olarak devam ettirmektedir. Bankamızdaki toplam görev süresi 2012 sonu itibariyle 7,5 yıl, mesleki deneyimi 15 yıldır.
Yüksel GÜNEŞ
Risk Yönetimi Birim Müdürü
Anadolu Üniversitesi Đktisat bölümünde lisans eğitimini tamamlamış ve bankacılık kariyerine 1996 yılında Türk Ekonomi Bankası hazine operasyon departmanında başlamıştır. 1997 - 2011 yılları arasında TAIB YatırımBank A.Ş. ve bağlı ortaklığı TAIB Yatırım Menkul Değerler A.Ş.’nin finansal kontrol ve denetim birimlerinde çeşitli yönetim kademelerinde görev almıştır. 8 Ağustos 2011 tarihinde Risk Yönetimi Birimi yöneticiliğine atanan Yüksel GÜNEŞ’in Bankamızdaki toplam görev süresi 2012 sonu itibariyle 15 yıl, mesleki deneyimi 16 yıldır.
2. Denetçilerin Görev Süreleri ve Mesleki Deneyimleri
Rapor dönemi içerisinde istifa eden denetçi yerine olağanüstü genel kurul toplantısında Rıza Muhsin Yıldırım atanmıştır. Rıza Muhsin Yıldırım Lisans eğitimini Anadolu Üniversitesi A.Ö.F Đşletme Fakültesi Muhasebe ve Finansman dalında tamamlamış, 2007 yılında S.M.M.M ünvanını ve 2011 yılında SPK Bağımsız Denetim Lisansını almaya hak kazanmıştır.
3. Yönetim Kurulu ve Komite Üyelerinin Toplantılara Katılımları Hakkında Bilgiler
• Yönetim Kurulu
Bankamız Yönetim Kurulunun Ana Sözleşmede de belirtildiği üzere üç ayda bir toplanması sözkonusudur. Bankamız Yönetim Kurulu Üyelerinin bazılarının yurtdışında ikamet etmeleri dolayısıyla üyelerin fiilen toplantıya katılamamaları durumunda telekonferans yoluyla katılım sağlanmaktadır. Yönetim Kurulu, ana sözleşme, kanun ve diğer düzenlemeler ile kendine verilmiş yetkiler kapsamında ihtiyaç duyulması halinde yönetim kurulu başkanı veya diğer üyelerin çoğunluğunun daveti ile de toplanmakta, yasal düzenlemeler ile anasözleşmede belirtilen toplantı ve karar yeter sayısına uygun olarak kararlar almaktadır. Dönem içerisinde 3 adet Yönetim Kurulu toplantısı yapılmış ve 71 adet Yönetim Kurulu kararı alınmıştır.
• Denetim Komitesi
Denetim Komitesi, iç sistemlerden sorumlu genel müdür yardımcısı tarafından hazırlanan gündem ve takvime göre toplantılarını gerçekleştirmiş, bağımsız denetim kuruluşunun yöneticileri ile de biraraya gelerek denetim çalışmalarının kapsamı ve sonuçları hakkında detaylı bilgi almıştır.
Denetim komitesi dönem içerisinde, Đç Kontrol ve Đç Denetim Birimleri tarafından hazırlanan denetim ve kontrol raporlarını, faaliyet raporlarını, risk değerlendirme raporlarını, bilgi sistemlerine ilişkin eksiklik ve yetersizliklerin giderilmesine ilişkin aksiyon planlarını, bağımsız denetimden geçmiş finansal raporları ve dahili politika ve prosedürleri değerlendirmek üzere toplanmış ve 8 adet karar almıştır. Denetim komitesi toplantılarını takip eden ilk Yönetim Kurulu toplantısında Yönetim Kurulu Üyeleri iç sistemlerin çalışmaları hakkında bilgilendirilmiştir.
4. Genel Kurula Sunulan Yönetim Kurulu Raporu
TAIB Bank B.S.C (c) Yönetimine;
Rapor Konuları:
1. Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından Bankamız’a ilişkin olarak gönderilen Mali Bünye talimat yazıları çerçevesinde yapılması gerekli işlemler ,
2. Sermayenin Kaybı durumunun değerlendirilmesi, (Türk Ticaret Kanunu’nun 376.
Maddesi çerçevesinde)
3. Türk Ticaret Kanunu’nun 473. Maddesi uyarınca sermaye azaltımına gidilme sebepleri, sermaye azaltımının amacı ve azaltmanın ne şekilde yapılacağı ve sonuçlarına ilişkin bilgiler.
Açıklamalar ve Değerlendirmeler;
Kısa Tarihçe:
Bankamızın 5411 saylı Bankalar Kanunu Madde 70, Madde 7 ve Madde 44 ve 6102 sayılı Türk Ticaret Kanununun 376/1 Maddesi gereği ortaya çıkan mevzuatsal ve hukuki durum karşısındaki konumu aşağıda özetlenmektedir:
Bankamız 25.09.2012 tarihli BDDK mektubu ile 5411 sayılı Bankalar Kanunu Madde 70 kapsamına alınmış ve Bankamıza ilgili mektupta aşağıda detayları verilen talimatların yerine getirilmesi için bir yıl süre tanınmıştı. Bu mektupta yer alan BDDK talimatlarına istinaden:
a) Mali olmayan bağlı ortaklık PDF’ye verilen kredi limiti dondurulmuş ve dönemsel faiz ödemeleri gerçekleştirilmiş, bir miktar da ana para ödemesi gerçekleştirilerek ana para miktarı küçültülmüştür. (31.12.2012 itibariyle TL815Bin’den TL 750Bin’e inmiştir) PDF Yönetiminin ifadesi ile 2013 ilk 6 ayı içinde kredinin kapatılması hedeflenmektedir.
b) Bankanın bağlı ortaklıkları PDF ve TY’nin elden çıkarılması istenmişti. TY 28 Aralık 2012 günü tamamlanan hisse devri ile Bankanın bağlı ortaklığı olmaktan çıkmıştır. TAIB Bank B.S.C yönetiminin 19.12.2012 tarihli Banka Yönetiminin E-posta sorusuna verdiği cevapta teyid edildiği üzere Banka ile PDF’nin birlikte satılması hedeflenmektedir.
c) Bankamızın birikmiş zararının özkaynaklardan indirilmesi hususunda BDDK’dan bu sürecin ilk Olağan Genel Kurul’da gerçekleştirilmesi izni alınmış olup , Bankamız Olağan Genel Kurul Gündemi bu doğrultuda oluşturulmuştur.
d) Özkaynakların arttırılmasına yönelik yeni hissedarların bulunması konusunda TAIB Bank B.S.C yönetiminin ifadesi ile Banka ve PDF’nin birlikte satışı ile ilgili süreç devam etmektedir.
Ancak 6102 sayılı Türk Ticaret Kanununun 1.07.2012 tarihinde yürürlüğe girmesi ve bu Kanun ile yürürlüğe giren Madde 376 1 no’lu fıkra gereği :
“son yıllık bilançodan sermaye ile kanuni yedek akçeler toplamının yarısının zarar sebebiyle karşılıksız kaldığı anlaşılırsa, yönetim kurulu, genel kurulu hemen toplantıya çağırır ve bu genel kurula uygun gördüğü iyileştirici önlemleri sunar.”
denmektedir.
Banka Yönetim Kurulu 6102 sayılı Türk Ticaret Kanununun bu hükmü gereği 26 Eylül 2012 tarihli Yönetim Kurulu Kararı ile 27 Eylül 2012 tarihli Olağanüstü Genel Kurul’da Ana Ortağın onayına sunulmak üzere :
i) Banka hisselerinin satışına ilişkin olarak yürütülmekte olan satış işlemlerinin devam ettirilmesi ve söz konusu işlemlerin ivedi şekilde tamamlanması için ana ortağın desteğinin talep edilmesi
ii) Söz konusu satış işleminin yıl sonuna kadar bitirilememesi halinde eriyen sermayenin tamamlanması konusunda gerekli önlemlerin alınmasına ilişkin olarak ana hissedarın taahhüdünün istenilmesi,
Kararı almış ve 27 Eylül 2012 tarihli Olağanüstü Genel Kurul’da bu husus Ana Ortak tarafından onaylanarak kabul görmüştür.
27 Eylül 2012 tarihli Olağanüstü Genel Kurul sonrasında Ana Ortağın onayı ile aşağıda verilen iyileştirme işlemleri gerçekleştirilmiştir.
1) 5 Kasım 2012 Yönetim Kurulu Kararı ile TAIB Bank B.S.C’den kullanılan kredinin 1.2 Milyon TL’lik kısmı Bankamıza gelir kaydedilmek üzere TAIB Bank B.S.C’den kullanmakta olduğumuz TL krediden silinmiştir.
2) 14 Aralık 2012 tarihli Olağanüstü Genel Kurul’da Banka sermayesi 2.8 Milyon TL arttırılmıştır.
3) 28 Aralık 2012 tarihinde Bankanın bağlı ortaklığı TAIB Yatırım Menkul Değerler A.Ş’nin satış işlemi tamamlanmıştır.
Yukarıda sayılan özkaynakları iyileştirme harekatına rağmen 31.12.2012 tarihi itibariyle Banka 6102 sayılı Türk Ticaret Kanununun 376’ ıncı Maddesi 1 no’lu fıkrası gereği
“sermaye ve yedek akçeler toplamının yarısını kaybetmiş durumdadır.”
31.12.2012 tarihli Mali tablolara göre (bin TL olarak):
Ödenmiş Sermaye: TL 37.000 Kanuni Yedek Akçeler TL 324 Geçmiş Yıllar Zararı (TL19.515)
2012 Zararı (TL 1.478)+ (TL 1.577)= (TL 3.055)
Özkaynaklar TL 14.754
Bu durumdan hareketle 2 önemli hususu vurgulamak isteriz:,
A) 31.12.2012 itibariyle ödenmiş sermaye artı kanuni yedek akçelerin (TL 37.000+324) yarısı TL18.662 olup birikmiş toplam zarar TL 22.570’dir. Banka bu durumda 6102 sayılı Türk Ticaret Kanununun 376’ıncı maddesi 1 no’lu fıkrası kapsamına girmiş ve sermayesinin yarısını kaybetmiş durumdadır.
B) BDDK’ın birikmiş zararların ödenmiş sermayeden indirilmesi talimatını yerine getirdiğinde Banka 5411 sayılı Bankalar Kanununun yasal zorunlu sermaye limitinin altına düşmektedir, bu ise Ana Ortağa zararın mahsubu ile eş anlı nakit sermaye koyma zorunluluğunu getirmektedir.
Yukarıda “Kısa Tarihçe” başlığı altında Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu’nun özetlenen talimatları ile Bankamız sermayesinin yarısının karşılıksız kalmış olması durumları bir bütün olarak değerlendirildiğinde;
a) Özkaynakların artırılmasına yönelik yeni hissedarların alınması/hisselerin satışı işlemlerinin bir an önce tamamlanması ve Bankamız hisselerinin satışı işlemi ile ilgili sözleşmenin Olağan Genel Kurul tarihinden önce tamamlanması ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu’na resmi bir bilgilendirmenin yapılması önem arz etmektedir.
b) Banka Satış Sözleşmesinin imzalanmasının Olağan Genel Kurul tarihine kadar sonuçlanmaması halinde Yasal Zorunlu Sermayenin tamamlanması amacıyla Olağan Genel Kurul tarihinden önce Ana Ortak tarafından nakit sermaye artış taahhüdünde bulunulması gerekmektedir.
Aşağıda Bankanın nakit sermaye gereksinimi olası varsayımlar doğrultusunda analiz edilmiş ve açıklanmıştır:
Yasal Zorunlu Min Sermaye TL 20 Milyon
TAIB Yatırımbank Ödenmiş
Sermayesi (zarar mahsubu sonrası) TL 14.8 Milyon Min Nakit Sermaye gereği 31.12.2012 itibariyle TL 5.2 Milyon (*)2013 yılı 9 aylık giderler
öngörüldüğünde TL 7.9 Milyon
(*)Bankanın aylık işletme giderinin 0.3Milyon TL olduğu düşünüldüğünde ve sermaye şartını yerine getirmesi şartı ile en son Eylül 2013 tarihine kadar süre tanınmış olan Bankamız için 2013 masraflarını karşılmak üzere ilave 2.7 Milyon TL daha nakit ihtiyacı olacağı düşünüldüğünde Ana Ortaktan beklenen sermaye artışının minimum 7.9 Milyon TL olması öngörülmektedir.
c) Yukarıda izah edildiği üzere BDDK’nın talimatı doğrultusunda Bankamız birikmiş zararlarının özkaynaklardan indirilmesi amacıyla sermaye azaltım işlemlerinin ilk Olağan Genel Kurul’da tamamlanması zorunluluktur. (En iyi senaryo ile 31.12.2012 tarihi itibariyle Geçmiş Yıl Zarar toplamı 22.570 Bin Türk Lirası’dır) ve bu işlem sonucunda Bankanın Özkaynakları TL 14.754 Bin TL’ye gerilemektedir. Bankalar Kanununun 7.
Maddesi gereği BDDK’nın Kalkınma ve Yatırım Bankaları için öngörülen asgari ödenmiş sermaye olan 20 Milyon TL’nın altında bir sermaye rakamına nakit sermaye taahhüdü olmaksızın onay vermesi mümkün gözükmemektedir.
Sonuç ve Öneri;
Yukarıda ana başlıklar halinde belirtilen hususlarla ilgili olarak acil bir eylem planına geçilmesi gerektiğini hatırlatmak isteriz. Bu kapsamda;
1) Bankamız hisselerinin satışı ile ilgili anlaşmanın alıcı grup ile mümkün olan en kısa sürede imzalanması (mümkünse Olağan Genel Kurul tarihinden önce), ve satış ile ilgili Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu’nu bilgilendirebilecek noktaya gelinmesi,
2) Bankamız hisselerinin satışına dair sözleşmenin Olağan Genel Kurul tarihine kadar imzalanamaması halinde, Bankamız toplam zararlarının özkaynaklardan indirilmesi neticesinde Bankamız sermayesinin Yatırım ve Kalkınma Bankaları için öngörülen asgari sermaye olan 20.000.000,00 TL’nin altına düşecek olması sebebiyle, oluşacak sermaye açığının yukarıda verilen rakamlar doğrultusunda Ana Ortak tarafından taahhüt edilerek nakden ödenmesinin planlanması,
gerekmektedir.
Yukarıda belirtilen ve tarafınızca acil aksiyon alınması gereken hususlarının mümkün olan en kısa sürede tarafınızca değerlendirilerek bir eylem planının oluşturulması gerekmektedir. Bu konuda acil olarak yazılı görüş ve taahhüdünüzü rica ederiz.
Sayın Genel Kuruldan nihayetlenmiş 2012 yılına ait bağımsız denetimden geçmiş Konsolide Olmayan ve Konsolide Bilançolarımız ile Gelir Tablolarımızın onaylanmasını ve Yönetim Kurulu Üyelerimiz ile Murakıbın ibrasını teklif ve arz ederiz
Saygılarımızla,
Yönetim Kurulu Üyeleri Adına Yönetim Kurulu Başkanı Rıfkı Metin Selçuk
5. Đnsan Kaynakları Uygulamaları
Bankamız ve bağlı ortaklıklarında Ana Ortak TAIB Bank B.S.C(c)’nin insan kaynakları uygulamalarını ve yerel mevzuatı kapsayan Insan Kaynakları Politikası ve bağlı Etik Kurallar uygulanmaktadır.
Bankamızın gelişimine katkıda bulunacak personel seçimi, eğitim, gelişim, ödül ve teşvik vb. insan kaynakları politikaları, Ana Ortak TAIB IK politikaları paralelinde Banka yönetim kurulu kararları ile hayata geçirilip uygulanmaktadır. Bankamızın bağlı bulunduğu TAIB nezdinde uygulama kararı alınan politika dokümanları, yönetmelik haline getirilip yazılı olarak yayınlanmakta, insan kaynakları politikaları ile ilgili değişiklikler de yazılı duyurularla personelimize aktarılmaktadır.
Bankada göreve başlayacak yeni personel hakkında istihbarat, mülakat ve genel değerlendirme yapılmaktadır. Bankada görev yapan her kademedeki personel için yöneticileri tarafından personelin yetkinlikleri, nitelik, performans ve potansiyelini objektif ölçülerle değerlendirmek üzere yılda bir kez performans değerlendirme çalışması yapılması esastır. 2010 ve 2011 yıllarında Banka ücret yapısını piyasa normları ile uyumlandırmak üzere Banka yönetimince bankacılık sektörü ücret araştırmaları kullanılarak ücret ayarlaması yapılmıştır. Banka’nın dönem içerisinde zarar üreten yapısı nedeniyle performansa dayalı olarak çalışanlarına yapılan bir prim ödemesi bulunmamaktadır. Banka insan kaynakları politikası uyarınca Genel Müdür yıl sonlarında karlılık durumuna göre Ana Ortak Banka yönetimine ve Yönetim Kurulu’na, personele prim ödenmesini ve bu konuda öngörülecek bütçeyi teklif etmekte, alınan karar ile başarılı personele kuruma yaptıkları katkı doğrultusunda prim ödenebilmektedir..
Öte yandan, liyakat gösteren ve Bankada 5, 10, 15 ve 20 yıllık görev sürelerini dolduran personele TAIB Grubu politikaları uyarınca tanımlanmış olan ikramiye ödenmektedir.
Đhtiyaç duyulan personelin tedariğinde işe uygunluk prensibine riayet edilmektedir. 31 Aralık 2012 tarihi itibariyle konsolide grup bünyesinde görev yapan personel profilimiz aşağıdaki gibidir:
• Banka personel sayısı : 16 • Ortalama çalışılan yıl : 7
• Đştirak personel sayısı : 2 • Yüksek öğrenim mezunu çalışanlarımız : 10
• Grup personel sayısı : 18 • Lisansüstü / Doktora dereceli çalışanlarımız :3
• Yaş ortalaması : 40
Personel sayısındaki değişimler haricinde dönem içinde insan kaynakları politikalarında herhangi bir değişiklik olmamıştır. 2011 yılı sonunda 16 olan çalışan sayısında 2012 yılının sonunda değişiklik meydana gelmemiştir.
6. Risk Grubu ile Yapılan Đşlemler
Grup içerisindeki bankacılık işlemleri mevzuat hükümleri çerçevesinde gerçekleştirilmektedir. Yapılan işlemler arasında en önemli tutarlar, TAIB’den alınan krediler ve karşılıklı gerçekleştirilen arbitraj amaçlı döviz alım satımı ile ilgilidir. 2012 yılı içinde Bankanın bağlı ortaklığı PDF Kurumsal Finansman ve Danışmanlık Hizmetleri A.Ş’ye Banka kaynaklarından kredi kullandırılmıştır. Gerek Ana Ortaktan kullanılan kredi gerekse bağlı ortaklığa kullandırılan kredide fiyatlandırma ve diğer koşullar piyasada geçerli olan oran ve koşullar üzerinden yapılmaktadır. Ayrıca Bankamızın dahil olduğu risk grubu ile ilgili açıklamalara 31/12/2012 tarihli konsolide ve konsolide olmayan bağımsız denetim raporunun Beşinci bölüm Yedinci dipnotunda yer verilmiştir.
7. Destek Hizmeti Alınan Kuruluşlara Đlişkin Bilgiler
“Destek Hizmeti” niteliğinde olan dışarıdan temin edilen hizmetler, Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından 5 Kasım 2011 tarihinde yürürlüğe konulan “Bankaların Destek Hizmeti Almalarına Đlişkin Yönetmelik” kapsamında değerlendirilmiştir. Bu kapsamda süreklilik ve bağımlılık arzedecek nitelikte görülen ana bankacılık sistemi yazılımının işletilmesi ve geliştirilmesi konusunda “BIS Çözüm Bilgisayar ve Entegrasyon Hizmetleri ve Tic.A.Ş.”, iş sürekliliği yönetimi kapsamında ikincil sistemlerin olağanüstü durum merkezinde barındırılmasına yönelik “IBM Global Services Đş ve Teknoloji Hizmetleri ve Tic. Ltd.”, SWIFT’in IP tabanlı mesajlaşma ağı olan SWIFTNet uygulamaları ve servislerine bağlantı için SWIFT onaylı Servis Büro olarak hizmet veren “Eastern Networks Çözümleri Ticaret A.Ş.” firmalarından destek hizmeti alınmaktadır.
Đlgili yönetmelik hükümlerine intibak süresi içinde adaptasyon sağlamak üzere, ihtiyaç duyulan tedbirlerin yerine getirilmesi ve Banka yetkilileri tarafından uyulacak prensipleri, uygulama esaslarını ve sorumlulukları tayin etmek amacıyla gerekli iç düzenleme çalışmaları yapılmıştır..
III. FĐNANSAL BĐLGĐLER VE RĐSK YÖNETĐMĐNE ĐLĐŞKĐN DEĞERLENDĐRMELER
1. 6762 Sayılı Eski Türk Ticaret Kanunu’nun 347nci Maddesi ve 6102 Sayılı Yeni Türk Ticaret Kanununun Geçici 6. Maddesi Uyarınca Genel Kurula Sunulan Denetçi Raporu
TAIB YatırımBank A.Ş.
Genel Kurulu’na
TAIB YatırımBank A.Ş.’nin 2012 yılına ait Yönetim Kurulu Faaliyet Raporu ve ekinde bulunan mali tablolar (bilanço ve gelir tablosu) mevzuat hükümleri uyarınca incelenmiş olup, bu mali tabloların TAIB YatırımBank A.Ş.’nin 31.12.2012 tarihi itibariyle mali durumunu ve 01.01.2012 – 31.12.2012 dönemine ait faaliyet sonuçları ve Bankacılık Kanunu’nun 37 nci maddesi gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmakta olduğu tespit olunmuştur.
Mali tablolarda gösterilen TL 1.477.501,59 zararın fiilen tahakkuk ettiğini onayladığımı belirterek bilanço ve gelir tablosu hesabının onaylanmasını ve Yönetim Kurulu’nun ibrasına karar verilmesini arz ederim.
Saygılarımla,
Denetçi
Rıza Muhsin Yıldırım
2. Denetim Komitesinin Đç Sistemlerin Đşleyişine Đlişkin Değerlendirmeleri
2012 yılsonu itibarıyla iç sistemlerden sorumlu genel müdür yardımcısı başkanlığında iç denetim, iç kontrol ve risk yönetimi birimlerinde 1 er adet personel olmak üzere iç sistemler bünyesinde toplam 4 personel ile iç sistemler fonksiyonu işletilmektedir.
BDDK direktifleri doğrultusunda Bankanın iç sistemler kapsamında yer alan Đç Denetim, Đç Kontrol, Risk Yönetimi fonksiyonları, Denetim Komitesi aracılığı ile Yönetim Kuruluna raporlanmaktadır. Đç Denetim Birimi tarafından hazırlanan yıllık denetim planı ve bir önceki yıla ilişkin risk değerlendirme raporu ve risk matrisi, Denetim Komitesince yapılan değerlendirmeler sonrasında Yönetim Kurulunun onayına sunulmaktadır.
Her yıl Bankanın gelişen ve değişen faaliyetlerine, mevzuatsal değişikliklere, bir önceki yıl sonu itibariyle hazırlanan risk değerlendirme raporu ve risk matrisi sonuçlarına göre yenilenen kontrol planı, yıllık “Đç Kontrol” planı olarak hazırlanmakta ve Denetim Komitesinin onayı sonrasında Yönetim Kuruluna sunulmaktadır.
Yıl içinde iç sistemler birimlerinin ana faaliyetleri bu planlar doğrultusunda gerçekleşmekte ve rapora bağlanmaktadır. Denetim Komitesi toplantıları sırasında yapılan saptamalar ve rapor talepleri Bankanın iç sistemler birimleri aracılığı ile ilgili Banka birimlerine iletilmektedir.
Đç Denetim Birimi dönem içinde 5 Kasım 2011 tarih ve 28106 sayılı Resmi Gazetede yayınlanan “Bankaların Destek Hizmeti Almalarına Đlişkin Yönetmelik” çerçevesinde hazırlanan Bankamızın “Destek Hizmetleri Yönetimi” prosedürünün ve buna bağlı olarak ilgili kuruluşların ve ilgili hizmetlerin değerlendirilmesinde esas alınacak risk analiz ve teknik yeterlilik raporu, denetim komitesi risk değerlendirme raporu, risk yönetim programının oluşturulmasında danışmanlık faaliyetini icra etmiş ve sonuçlarını öncelikle Denetim Komitesi ile paylaşmıştır. Yine adı geçen tebliğ kapsamında Bankanın destek aldığı kuruluşlardan veri toplama ve Destek Hizmetleri Yönetmeliğinde öngörülen ve anlaşmalarda yer alması gereken hukuki unsurların standart hale getirilmesi çalışmaları Đç Denetim Birimi koordinasyonunda ilgili iş birimleri ile birlikte sürdürülmüştür. Tüm bu çalışmaların sonucunda Bankanın Destek Hizmeti aldığı kuruluşlar ile ilgili risk değerlendirme raporu Yönetim Kuruluna sunulmuştur.
Đç Sistemler grubu içinde yer alan Đç Denetim Birimi Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumunun 30.07.2010 tarihli ve BSD 2010/3 No’lu Genelgesi kapsamında Yönetim Kurulu imzasına sunulacak “Yönetim Beyanı” na esas denetimleri dönem içinde gerçekleştirerek raporunu öncelikle Denetim Komitesine ve Denetim Komitesi yolu ile Yönetim Kuruluna sunmuştur.
Ayrıca, Đç Sistemler Grubu dış denetim grupları ile düzenleyici otoriterle koordinasyonu organize etmekte ve bilgi akışını denetlemektedir.
Đç Sistemler Birimlerinin Đşleyişi
Đç sistemler grubu Banka’da ve Banka’nın iştiraklerinde gerçekleştirilen tüm işlemlerin risk, organizasyon, kalite yönetimi, etkinlik, yeterlilik ve uyum fonksiyonu açısından odak noktasında yer almaktadır.
Đç denetim ve iç kontrol birimleri faaliyetlerini her yıl başında Bankanın gelişen değişen yapısına, değişen mevzuata ve bir dönem önce gerçekleştirilen Đç Denetim ve Đç Kontrol faaliyetleri sonucu olşan risk değerlendirmeleri esas alınarak hazırlanan ve yönetim kurulunca onaylanan yıllık denetim ve kontrol planları uyarınca yürütmektedir.
Đç denetim birimi, bir bütün olarak, bankacılık ve bilgi sistemleri süreçleri ve risk yönetimi ve iç kontrol uygulamaları açısından içsel bir gözetim ve denetim fonksiyonu şeklinde faaliyet gösterir, tüm birimleri dönemsel ve riske dayalı olarak inceler ve denetler. Bunun yanısıra Bankanın bütün uygulama ve süreçlerinin iyi uygulamalara paralel olarak yönetimi açısından objektif ve bağımsız danışmanlık fonksiyonunu üstlenir. Üst yönetime banka faaliyetlerinin kanun ve ilgili diğer mevzuat doğrultusunda yürütüldüğü ve iç kontrol ve risk yönetimi sistemlerinin etkinliği ve yeterliği hususlarında güvence sağlar. Banka kaynaklarının etkin ve verimli olarak kullanılmasına yönelik görüş ve önerilerde bulunur.
Đç sistemler grubu içerisinde stratejik öneme haiz iç kontrol birimi günlük bazda tüm bankacılık işlemlerini takip etmekte, hata ve farklılıkların herhangi bir zarar oluşmadan düzeltilmesini sağlamaktadır. 2012 faaliyet yılı içerisinde Banka ve Bağlı Ortaklığının tüm operasyonel faaliyetleri günlük, haftalık, iki haftalık, aylık, üç aylık, yıllık sıklıklarda değişen ve ihtiyaç bazlı gerçekleştirilen kontrol noktaları çerçevesinde kontrol edilmiş ve kontrol sonuçları ilgili iç kontrol raporlarına bağlanmıştır.
Özellikle finansal kontrol ve raporlama biriminde üretilen ve düzenleyici kuruluşlara iletilen raporların, iç kontrol birimince kontrol edilmesi ve bu kontrolü takiben gönderilmesi prensibi işletilerek, yasal raporlama sürecinde oluşabilecek riskler azaltılmaya çalışılmıştır.
Bankanın sahip olduğu pozisyonlara ilişkin, standart metodla hesaplanan riske maruz değer sonuçları ve bu sonuçlar sayesinde oluşturulan diğer bulguların analiz ve değerlendirmeleri ve risk yönetimi kapsamındaki hesaplamalar ve yasal işlem rasyolarına uyum ise dönem içerisinde iç sistemler grubunun dahil olduğu Risk Komitesi bünyesinde kontrol edilmektedir
Uluslararası standartlara uygunluk çerçevesinde COBIT uyumluluk çalışmaları yapılarak bu yönde kurumsal bir bilinç ve çalışma şekli oluşturulmuştur.
Bankamızın kısıtlı organizasyon yapısı ve geniş yasal mevzuat çerçevesi karşısında maruz kaldığı önemli risklerden olan yasal uyum riski karşısında tedbir almak ve bankacılık faaliyetlerinin ve iç düzenlemelerinin mevzuat hükümlerine uyumunu sağlamak üzere iç sistemler grubu içerisinde uyum fonksiyonu oluşturulmuş ve bu konudaki iç düzenlemeler ve süreçler geliştirilmiştir.
Bankanın gerçekleştirdiği ve gerçekleştirmeyi planladığı tüm faaliyetlerinin, yeni işlemler ile ürünlerin, Banka içi politika ve kurallar ile başta Bankacılık Kanunu ve bankaların tabi olduğu yasal düzenlemelere uyumunun sağlanması olmak üzere Banka Uyum
Politikasında tanımlanan süreçlere yönelik uygulama esaslarını, kontrol süreçlerini ve sahipliklerini belirlemek, gerekli sorumlulukları atamak amacıyla “Uyum Prosedürü”
oluşturularak işlem adımları ve risk kontrol matrisleri tanımlanmıştır.
Bankalarca denetim dönemi sonunda Bağımsız Denetim Kuruluşuna verilecek olan
“Yönetim Beyanı” ile ilgili mevzuat BDDK’nın 30.07.2010 tarihli BSD 2010/3 No’lu Genelge’si ile yürürlüğe girmiştir.Amacı ilgili Genelge’de açıklandığı üzere:
“banka yönetim kurulunun, bankanın bilgi sistemleri ve bankacılık süreçlerine ilişkin iç kontrollerinin BSD dönemi açısından etkinlik, yeterlilik ve uyumluluguna iliskin degerlendirmede bulunarak, bu çerçevedeki mevcut durum ve yürütülen çalısmalara iliskin güvence sunmasıdır.”
Bu kapsamda Đç Denetim Birimi 2012 yılı Ocak ayı içinde ilk “Yönetim Beyanı” çalışmasını tamamlamış ve Yönetim Kurulu onayına sunmuştu.
Đç sistemlerden sorumlu genel müdür yardımcısı tarafından hazırlanan ve denetim komitesi üyelerince onaylanan takvime göre toplantılarını gerçekleştiren Denetim Komitesi 2012 yılı içinde Bankamız bağımsız denetim şirketinin yöneticileri ile de üçer aylık periyotlarda bir araya gelerek çalışmaları hakkında ayrıntılı bilgi almıştır.
Đç sistemler birimleri tarafından hazırlanan iç denetim ve kontrol raporları Denetim Komitesi toplantılarında tartışılmakta ve bu toplantıları takip eden ilk yönetim kurulu toplantısında yönetim kurulu üyelerine bilgi verilmektedir.
Bunun yanısıra Banka’nın günlük işleyişi hakkında bilgi almak ve buna göre denetim ve risk yönetimi sistemlerini güncel tutmak amacıyla iç sistemler grubu yöneticisi üst yönetim toplantılarına katılmaktadır.
2013 Yılı Hedefleri
2012 yılı için oluşturulan risk – kontrol matrisleri üzerinden analiz yapılarak, bilgi ve bilgi sistemleri varlıklarına, banka kaynaklarına ve işlevsel faaliyetlere yönelik tehditler ve ilgili kontrol noktaları Risk Komitesi tarafından gözden geçirilerek, önceliği yüksek ve orta seviyedeki, azaltma gerektiren riskler ve etkin olmayan kontroller ve analiz sonuçları Yönetim Kurulu’na raporlanacaktır.
“Bankaların Destek Hizmeti Almalarına Đlişkin Yönetmelik” doğrultusunda mevcut destek hizmeti ilişkilerinin denetlenmesi ve ilgili hizmet birimlerince bu kuruluşlar için yapılan risk değerlendirmelerinin gözden geçirilmesi ve Denetim Komitesi ve Yönetim Kurulunun bilgilendirilmesi çalışmaları yürütülecektir.
Banka Komitelerinin görev ve sorumluluklarını yazılı olarak gösteren yönetmeliklerin, organizasyon değişiklikleri, Ana Ortak Banka politikaları ve değişen ihtiyaçlara paralel olarak güncellenmesi organize edilecektir.
2012 yılı için Yönetim Beyanı kapsamında Đç Denetim Birimince gerçekleştirilen denetimler ve Bağımsız Denetim Kuruluşunun COBIT ve Bankacılık Süreç Denetimleri sonucunda oluşan ve devam eden bulguların kapatılması amacına yönelik olarak Bankacılık fonksiyonlarının devamlılığını, verimli yönetimini ve mevzuatsal uyumu sağlayacak, iç denetim, risk yönetim ve bilgi sistemleri yönetim faaliyetlerinin etkinliğini daha da arttıracak, , organizasyonel ve sistemsel değişiklik ve yatırımlar için yürütülen projeleri ve gerekli tedarik süreçlerini zamanında bitirmek üzere çalışmalara hız verilerek ve gelişmelerden denetim komitesinin ve yönetim kurulunun bilgilendirmesi sağlanacaktır.
3. Bağımsız Denetim Raporu Ekte sunulmuştur.
EK-1 : TAIB YATIRIMBANK A.Ş.’nin 31 ARALIK 2012 TARĐHĐ ĐTĐBARĐYLE HAZIRLANAN YIL SONU KONSOLĐDE OLMAYAN FĐNANSAL RAPORU
4. Finansal Tablolar ile Mali Bünyeye Đlişkin Bilgiler Ekte sunulmuştur.
EK-1 : TAIB YATIRIMBANK A.Ş.’nin 31 ARALIK 2012 TARĐHĐ ĐTĐBARĐYLE HAZIRLANAN YIL SONU KONSOLĐDE OLMAYAN FĐNANSAL RAPORU
5. Mali Bünye, Kârlılık ve Borç Ödeme Gücüne Đlişkin Değerlendirme
TAIB Grubunun 2012 yılında yaşadığı kaynak ve likidite sıkıntısına bağlı olarak TAIB Yatırım Bank A.Ş hazine ürünleri ve yatırım bankacılığı ürünlerinde aracılık ve danışmanlık projeleri ağırlıklı faaliyetlerini sürdürmüştür. Banka, Ana Ortağının verdiği karar doğrultusunda potansiyel alıcıların incelemesine sunulmuştur. Ana Ortağın satış kararına paralel olarak Banka Yönetim Kurulu 2012 yılında öncelikle giderlerin azaltılması ve Banka likiditesinin korunmasına yönelik önlemler almış ve bu doğrultuda faaliyetlerini organize etmiştir. 31.12.2012 tarihi itibariyle yıl içinde başlamış olan satış süreci alıcı gruplardan bir tanesi ile devam etmektedir.
Banka Yönetim Kurulu, Bankanın özkaynak yapısını güçlendirmek üzere 27 Eylül 2012 tarihinde gerçekleştirilen Olağanüstü Genel Kurul’a Ana Ortağın onayına sunulmak üzere önerilerde bulunmuş ve 27 Eylül 2012 tarihli Olağanüstü Genel Kurul’da bu öneriler Ana Ortak tarafından onaylanarak kabul görmüştür.
27 Eylül 2012 tarihli Olağanüstü Genel Kurul sonrasında Ana Ortağın onayı ile özkaynakları güçlendirmek üzere adımlar atılmıştır:
- 5 Kasım 2012 Yönetim Kurulu Kararı ile TAIB Bank B.S.C’den kullanılan kredinin 1.2 Milyon TL’lik kısmı Bankamıza gelir kaydedilmek üzere TAIB Bank B.S.C tarafından hibe edilmiştir.
- 14 Aralık 2012 tarihli Olağanüstü Genel Kurul’da Banka sermayesi 2.8 Milyon TL arttırılmıştır.
