BU İZAHNAME KATILMA BELGELERİNİN SATIŞININ YAPILDIĞI YERLERDE FON İÇTÜZÜĞÜ VE HER AY İTİBARİYLE HAZIRLANAN,FONA İLİŞKİN MALİ BİLGİLERİN YERALDIĞI AYLIK RAPORLARLA BİRLİKTE TASARRUF SAHİPLERİNİN İNCELEMESİNE SUNULMAK VE ÜCRETSİZ OLARAK KENDİLERİNE SUNULMAK ÜZERE YETERLİ SAYIDA HAZIR BULUNDURULUR.
BU İZAHNAME YENİ BİR TUTAR ARTIRIMINA KADAR GEÇERLİ OLUP, İZAHNAME KAPSAMINDAKİ BİLGİLERDEKİ DEĞİŞİKLİKLER TİCARET SİCİLİNE TESCİL EDİLEREK T.T.S.G.’NDE İLANINI MÜTEAKİP BU İZAHNAMENİN EKİ HALİNE GETİRİLİR. İZAHNAME DEĞİŞİKLİKLERİ TEKRAR TESCİL ETTİRİLMEKSİZİN HER YILIN OCAK AYINDA TEK BİR METİN HALİNE GETİRİLEREK TASARRUF SAHİPLERİNE SUNULMAK ÜZERE TEKRAR BASTIRILIR.
TÜRKİYE GARANTİ BANKASI A.Ş.'NİN
2.600.000 PAY 3. TERTİP B TİPİ TAHVİL VE BONO FONU KATILMA BELGELERİNİN HALKA ARZINA İLİŞKİN
İZAHNAMEDİR
Türkiye Garanti Bankası A.Ş. tarafından 3794 sayılı Kanunla değişik 2499 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu'nun 37 ve 38'inci maddelerine dayanarak, 18.01.1989 tarihinde İstanbul ili Ticaret Sicil Memurluğuna 159422-106851 sicil numarası altında kaydedilerek 15.07.1987 tarih ve 1808 sayılı Türkiye Ticaret Sicil Gazetesinde ilan edilen ve katılma belgelerinin arkasında da tam metni bulunan fon içtüzüğü hükümlerine göre yönetilmek üzere halktan katılma belgeleri karşılığı toplanacak paralarla, katılma belgesi sahipleri hesabına, riskin dağıtılması ilkesi ve inançlı mülkiyet esaslarına göre sermaye piyasası araçlarından oluşan portföyü işletmek amacıyla Hazine ve Dış Ticaret Müsteşarlığı’nın 08.07.1987 tarihli izni ile T.Garanti Bankası A.Ş. Birinci Menkul Kıymetler Yatırım Fonu kurulmuş, söz konusu Yatırım Fonu Sermaye Piyasası Kurulu'nun Seri:VII, No:10 Tebliği'nin geçici 1. maddesi gereğince, B Tipi Tahvil ve Bono Fonu'na dönüştürülmüştür. Tutar artırımına ilişkin İçtüzük değişikliği Sermaye Piyasası Kurulu'nun 08/09/1998 tarih ve KYD-741 sayılı izni ile uygun bulunmuştur.
T. Garanti Bankası B Tipi Tahvil ve Bono Fonu'nun bu tutar artırımı öncesi kurul kaydına alınan halka arzlarına ilişkin bilgiler sırasıyla aşağıdaki tabloda gösterilmektedir.
HALKA SPK KAYIT TERTİBİ TUTARI
ARZ TARİHİ NUMARASI (TL'NDAN) (TL'NA)
19.10.1987 KB.5/614 1. Tertip 5.000.-
09.03.1994 KB.5-2/117 2. Tertip 5.000.- 13.000.-
Bu sefer fon tutarının 13.000.-TL'sından 39.000.-TL'sına artırımı dolayısıyla ihraç olunarak fona iştirak sağlayan ve fon varlığına katılım oranını gösteren 3. Tertip 2.600.000 pay katılma belgeleri Sermaye Piyasası Kurulu'nca 14.11.1998 Tarih ve KB.5-3/11 sayı ile kayda alınmıştır.
Ancak bu kayda alınma, Fon'un ve katılma belgelerinin, Kurul veya kamuca tekellüfü anlamına gelmez.
I. FON HAKKINDA BİLGİLER
Fonun Türü Tahvil ve Bono
Fonu Tipi B Tipi
Mevcut fon Tutarı 13.000.- TL Artırılan Fon Tutarı 26.000.- TL Artırım Sonrası Fon Tutarı 129.868.- TL Mevcut Pay Sayısı 1.300.000 Artırılan Pay Sayısı 2.600.000 Artırım Sonrası Pay Sayısı 3.900.000
Süresi süresiz
Artırılan Payların Tertibi 3. Tertip
II. FON PORTFÖY STRATEJİSİ
Fon portföyündeki varlıklar Sermaye Piyasası Kurulu'nun düzenlemelerine ve fon içtüzügüne uygun olarak seçilir ve fon portföyü yönetici tarafından içtüzügün 5. Md. ve Sermaye Piyasası Kurulu'nun Seri:VII No:10 sayılı Tebliginin 41. md'ne uygun olarak yönetilir.
Fon yönetiminde yatırım yapılacak sermaye piyasası araçlarının seçiminde nakde dönüsümü kolay ve riski az olanlar tercih edilir. Fon portföyünün en az %51’ini devamlı olarak kamu ve/veya özel sektör borçlanma araçlarına yatırmıs olan fonlar Tahvil ve Bono Fonu’dur.
Fon, ağırlıklı olarak sabit getirili menkul kıymetlere yatırım yapacaktır. Bu tip menkul kıymetler ancak vadesine kadar elde tutulmaları koşulu ile belirli bir getiriyi vaadetmektedir.
Vadesinden önce ise bu menkul kıymetlerin değerini piyasa koşulları belirlemektedir.
Sabit getirili menkul kıymetlerin vadesinden önceki fiyatları faiz oranlarındaki dalgalanmalara açıktır. Vadeye kalan gün sayısı arttıkça ilgili sabit getirili menkul kıymetin fiyatındaki dalgalanma da artacaktır.
Fon portföyüne farklı vadelerde tahvil ve bonolar alınabilmektedir. Fonun ortalama vadesi bu menkul kıymetlerin ağırlıklı ortalama vadesi olarak düşünüldüğünde, ortalama vade uzadıkça, piyasa koşullarına paralel olarak, yatırımlardan zarar etme ihtimali de artacaktır.
Fon Yöneticisi basiretli bir tüccar gibi davrandığı halde, Fonun ortalama vadesinin uzadığı bir dönemde, piyasa koşullarının negatif yönde hareket etmesi fon portföyünün ciddi ekonomik zararlara uğrmasına neden olabilir. Fon’un yatırım yaptığı sabit getirili menkul kıymetler kısa vadede aşırı değer kaybedebilir ve bunun sonucunda yatırımcı anaparadan da zarar edebilir.
III. FON PORTFÖYÜNÜN YÖNETİMİ VE SAKLANMASI 1. Kurucu
T. Garanti Bankası A.Ş. Fon kurucusu olarak riskin dağıtılması ve inançlı mülkiyet esaslarına göre, fonun belge sahiplerinin haklarını koruyacak şekilde yönetim ve temsilden sorumludur.
2. Yönetici
Fon portföyü Garanti Portföy Yönetimi A.Ş. tarafından kurucu ile yapılan bir portföy yönetim sözleşmesi çerçevesinde Sermaye Piyasası Kanunu, ilgili Tebliğler ve fon içtüzüğü hükümlerine uygun olarak yönetilir.
3. Saklama Kuruluşu
Kurucu T. Garanti Bankası A.Ş.'nin fon varlığının korunması ve saklanmasına iliskin sorumluluğu devam etmek üzere, fon portföyündeki varlıklar IMKB Takas ve Saklama Bankası
A.Ş., Clearstream Banking Luxemburg, Euroclear Bank ve İstanbul Altın Borsası nezdinde muhafaza edilecektir.
IV. FON YÖNETİMİ HAKKINDA BİLGİLER
Fon’da görev alan kişilere ilişkin bilgiler aşağıda verilmektedir:
Adı Soyadı Görev Son 5 Yılda Yaptığı İşler (Yıl-Şirket-Mevki)
Tecrübesi (Yıl)
Atanması na İlişkin
Yönetim Kurulu
Kararı Tarihi ve
Sayısı Gökhan
ERÜN
Fon Kurulu Başkanı
2004-2005 Garanti Emeklilik ve Hayat A.Ş. Genel Müdür
2005-... T. Garanti Bankası A.Ş. Genel Müdür Yrd.
17 01.06.2006 2189
Dündar DAYI
Fon Kurulu Başkan Yrd.
2004-2007 Doğuş Hizmet Yönetimi A.Ş. Genel Müdür
2007-... Garanti Hizmet Yönetimi A.Ş. Genel Müdür
15 28.02.2001 1954
Uruz
ERSÖZOĞLU
Fon Kurulu Üyesi
2003-2006 T. Garanti Bankası A.Ş. Birim Müdürü 2006-... T. Garanti Bankası A.Ş. Genel Müdür Yrd.
16 17.06.2003 2066 E. Nevzat
ÖZTANGUT
Fon Kurulu Üyesi
1999-...Garanti Yatırım Menkul Kıymetler A.Ş.
Yönetim Kurulu/İcra Kurulu Üyesi
22 23.06.2006 2190 M. Cüneyt
SEZGİN
Fon Denetçisi 2001-2004 T. Garanti Bankası A.Ş. Genel Müdür Yrd.
2004-... T. Garanti Bankası A.Ş. Yönetim Kurulu Üyesi
23 17.10.2002 2031
Gür ÇAĞDAŞ
Fon Kurulu Üyesi
1997-... Garanti Portföy Yönetimi A.Ş. Genel Müdür
2007-... TKYD Başkanı
22 11.02.2010 2242 Nilüfer
AYDOĞAN
Fon Müdürü 2004-2007 Doğuş Hizmet Yönetimi A.Ş. Fon Müdürü
2007-2010-Garanti Hizmet Yönetimi A.Ş. Fon Müdürü
2010-...- Garanti Hizmet Yönetimi A.Ş. Süreç Geliştirme Birim Müdürü
18 -
Eren ÖZSOYSAL
Fon
Muhasebecisi
2004-2007 Doğuş Hizmet Yönetimi A.Ş.
Operasyon Müdürü
2007-.2010 Garanti Hizmet Yönetimi A.Ş.
Operasyon Müdürü
2010-... Garanti Hizmet Yönetimi A.Ş. Genel Müdür Yrd.
17 -
Cansel BAYYİĞİT
Fon Birim Yönetmeni
2004-2007 Doğuş Hizmet Yönetimi A.Ş. Fon Yönetmeni
2007-2010 Garanti Hizmet Yönetimi A.Ş. Fon Yönetmeni
2010-...- Garanti Hizmet Yönetimi A.Ş. Fon Müdürü
18 -
Erkan BİLGÜN Portföy Yöneticisi
2004-2007 Garanti Portföy Yönetimi A.Ş. Müdür 2007-...Garanti Portföy Yönetimi A.Ş.
Koordinatör
16 -
Hakan Gündüz GÖKÇE
Portföy Yöneticisi
2003-2007 Garanti Portföy Yönetimi A.Ş. Müdür 2007-... Garanti Portföy Yönetimi A.Ş.
Koordinatör
16 -
Serdar
VATANSEVER
Portföy Yöneticisi
2006-2008 Garanti Portföy Yönetimi A.Ş. Portföy Yöneticisi
2008-... Garanti Portföy Yönetimi A.Ş. Kıdemli Fon Yöneticisi
12 -
V. FON PORTFÖY SINIRLAMALARI
Portföyde yer alabilecek varlıklar için belirlenmiş içtüzük sınırlamaları portföyün en az ve en çok yüzdesi olarak aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. Bu konu ile ilgili detaylı bilgiler katılma payı alım satımının yapılacağı adreslerden temin edilecek Fon İçtüzüğü’nden sağlanabilir.
VARLIK TÜRÜ EN AZ % EN ÇOK %
Kamu Borçlanma Araçları 51 100
Ters Repo İşlemleri 0 49
Özel Sektör Borçlanma Araçları 0 49
Pay Senetleri 0 49
Yabancı Sermaye Piyasası Araçları 0 49
Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler 0 49
Altın ve Diğer Kıymetli Madenler 0 49
Gayrimenkul Sertifikaları 0 10
Yatırım Fonu Katılma Belgeleri, Borsa Yatırım Fonu Katılma Belgeleri ve Yatırım Ortaklıklarının Pay Senetleri
0 10
Borsa Para Piyasası İşlemleri 0 20
Fon portföyünün riskten korunması ve/veya yatırım amacıyla döviz, kıymetli madenler, faiz, finansal göstergeler ve sermaye piyasası araçları üzerinden düzenlenmiş opsiyon sözleşmeleri, forward, finansal vadeli işlemler ve vadeli işlemlere dayalı opsiyon işlemleri dahil edilebilir.
Vadeli işlem sözleşmeleri nedeniyle maruz kalınan açık pozisyon tutarı fon toplam değerini aşamaz. Portföye alınan vadeli işlem sözleşmelerinin fonun yatırım stratejisine ve karşılaştırma ölçütüne uygun olması zorunludur.
Fon portföyüne aracı kuruluş ve ortaklık varantları da dahil edilebilir. Aracı kuruluş ve ortaklık varantlarına yapılan yatırımların toplamı fon portföyünün %15’ini geçemez. Ayrıca, aynı varlığa dayalı olarak çıkarılan aracı kuruluş ve ortaklık varantlarının toplamı fon portföyünün
%10’unu, tek bir ihraçcı tarafından çıkarılan aracı kuruluş varantlarının/ortaklık varantlarının toplamı ise fon portföyünün %5’ini geçemez. Fonun açık pozisyonunun hesaplanmasında, varantlar ile Vadeli İşlem ve Opsiyon Borsası’nda taraf olunan aynı varlığa dayalı vadeli işlem sözleşmelerinde alınan ters pozisyonlar netleştirilir.
Yatırım fonu açığa satış ve kredili menkul kıymet işlemi yapamaz. Fon portföyündeki menkul kıymetler Tebliğ’in 42. maddesinin (j) bendi kapsamında ödünç alınıp verilebilir.
VI. KATILMA BELGELERİNİN DEĞERİNİN TESPİTİ
Katılma paylarının değeri, fon içtüzüğü ve Sermaye Piyasası Kurulu’nun Seri:VII, No:10 Tebliği’nin 45. maddesi çerçevesinde; portföydeki varlıklardan hisse senetleri için en son tarihli borsa ikinci seans ağırlıklı ortalama fiyatlar, borçlanma araçları ve ters repolar için en son tarihli borsada gerçekleşen ortalama oranlar dikkate alınarak her işgünü sonu itibariyle hesaplanır ve müteakip işgünü katılma paylarının alım satım yerlerinde açıkça görülebilecek
şekilde asılan ilanlarla duyurulur. İlan gününde yapılan alım satımlarda bu fiyat geçerli olur.
Savaş, ekonomik kriz, iletişim sistemlerinin çökmesi, menkul kıymetlerin ilgili olduğu piyasanın kapanması, bilgisayar sistemlerinde meydana gelebilecek arızalar gibi olağanüstü olayların ortaya çıkması durumlarında, Sermaye Piyasası Kurulu’nca uygun görülmesi halinde, katılma paylarının birim pay değerleri hesaplanmayabilir ve alım satımlar durdurulabilir.
VII. FONDAN TAHSİL EDİLECEK GİDER, KOMİSYON VE KARŞILIKLAR 1- Kurucuya ve/veya Fon Portföy Yöneticisine Ödenecek Yönetim Ücretinin Tespit Esası Ve Oranı :
Kurucuya Fon'un yönetim ve temsili ile Fon'a tahsis ettiği donanım ve personel ile muhasebe hizmetleri karşılığı olarak her gün için, BSMV dahil fon toplam değerinin %0,00548’inden (yüzbindebeşnoktakırksekiz) (yıllık %2) oluşan bir yönetim ücreti tahakkuk ettirilir ve bu ücret her ay sonunu izleyen bir hafta içinde, aralarında akdedilen portföy yönetim sözleşmesine istinaden kurucu ve yöneticiye ödenir.
2- Hisse Senedi Kurtajı : %0,06 (onbindealtı) ile %0,08 (onbindesekiz) arasında değişen pay senedi kurtajı uygulanmaktadır.
3- Sabit Menkul Kıymet Kurtajı : İMKB tarafından belirlenen ve ilan edilen ücret ve komisyonlar aynen uygulanır.
Sabit Getirili Menkul Kıymetler Aracılık Ücreti: Bono ve tahviller için 0,00003 (milyonda otuz), ters repo için 0,000003 (milyonda üç)
4- Karsılık Ayrılan Giderler ve Tutarları : Yönetim ücreti, bağımsız denetim ücreti, bono/tahvil borsa payı, ters repo borsa payı, sabit getirili menkul kıymetler aracılık ücreti.
5- Takvim yılı esas alınarak, üçer aylık dönemlerin son iş gününde fonun net varlık değeri üzerinden %0,005 (yüzbinde beş) oranında hesaplanacak Kurul kayıt ücreti Fon varlıklarından karşılanarak Sermaye Piyasası Kurulu Özel Hesabına yatırılır.
VIII. İHRACA İLİŞKİN GİDERLER
1. Tutar Artırımı İhraç Giderleri: (tahmini) TL SPK Kayıt Ücreti : 43.455.- Eğitime Katkı Payı : 10.863.-
KB Basım Masrafları : 2.000.- (Tahmini) Tescil ve İlan Giderleri : 30.- (Tahmini) Gazete İlan Giderleri : 3.000.- (Tahmini) Diğer Giderler : 120.- (Tahmini)
2. Artırılan Birim Pay Başına Giderleri: 22.873 TL (Tahmini)
Birim artırım gideri yeni ihraç edilen payların,portföy değeri üzerinden satış günü için hesaplanan birim fiyatına eklenmesi suretiyle yatırımcılardan 30 günlük süre boyunca tahsil edilir. Satışın ilk gününden başlayan 30 günlük süre sonunda artırım gideri tahsil edilemez.
IX. YATIRIM FONU’NUN VERGİLENDİRİLMESİ 1.Fon Portföy İşletmeciliği Kazançlarının Vergilendirilmesi
a) Kurumlar Vergisi Düzenlemesi Açısından: 5520 sayılı Kurumlar Vergisi Kanunu’nun 5'inci maddesinin 1 no’lu bendinin (d) alt bendi uyarınca, menkul kıymet yatırım fonlarının portföy işletmeciliğinden doğan kazançları kurumlar vergisinden istisnadır.
b)Gelir Vergisi Düzenlemesi Açısından: Fonların portföy işletmeciliği kazançları, Gelir Vergisi Kanunu’nun geçici 67. maddesinin (8) numaralı bendi uyarınca, A ve B Tipi ayrımı olmaksızın % 0 oranında gelir vergisi tevfikatına tabidir.
2. Katılma Payı Satın Alanların Vergilendirilmesi
Gelir Vergisi Kanunu’nun geçici 67. maddesi uyarınca Sermaye Piyasası Kanununa göre kurulan menkul kıymetler yatırım fonlarının katılma paylarının ilgili olduğu fona iadesi %10 oranında gelir vergisi tevfikatına tabidir. Ancak anonim, eshamlı komandit ve limited şirketlerce elde edilenler ile anonim, eshamlı komandit ve limited şirket niteliğindeki yabancı kurumlar ile Sermaye Piyasası Kanunu göre kurulan yatırım fonu ve yatırım ortaklıklarıyla benzer nitelikte olduğu Maliye Bakanlığınca belirlenen yabancı kurumlarca elde edilenler %0 oranında gelir vergisi tevfikatına tabidir.
Sürekli olarak portföyünün en az %51’i İstanbul Menkul Kıymetler Borsasında işlem gören hisse senetlerinden oluşan yatırım fonlarının bir yıldan fazla süreyle elde tutulan katılma belgelerinin elden çıkarılmasında Gelir Vergisi Kanunu’nun geçici 67. maddesi kapsamında tevkifat yapılmaz.
Gelir Vergisi Kanunu’nun geçici 67. maddesinin (8) numaralı bendi uyarınca fon katılma paylarının fona iadesinden elde edilen gelirler için yıllık beyanname verilmez. Diğer gelirler nedeniyle beyanname verilmesi halinde de bu gelirler beyannameye dahil edilmez. Ticarî işletmeye dahil olan bu nitelikteki gelirler, bu fıkra kapsamı dışındadır.
X. KATILMA BELGESİ SAHİPLERİNİN HAKLARI :
1. Fon'da oluşan kar, katılma paylarının fon içtüzüğünde belirtilen esaslara ve Sermaye Piyasası Kurulu düzenlemelerine göre tespit edilen günlük fiyatlarına yansır. Katılma payı sahipleri, paylarını herhangi bir işgünü Fon'a geri sattıklarında, ellerinde tuttukları süre için Fon'da oluşan kardan paylarını almış olurlar. Hesap dönemi sonunda ayrıca temettü dağıtımı söz konusu değildir.
2. Kurucu her hesap döneminin bitimini takip eden 3 ay içinde bir önceki yılla karşılaştırmalı olarak hazırlanmış ve bağımsız denetimden geçmiş fon bilanço ve gelir tabloları ile fon portföy ve toplam değeri tablolarını bağımsız denetim raporu sonucu ile beraber Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi’nde ilan ettirir, katılma paylarının alınıp satıldığı yerlerde müşterilerine açıklar ve ilanı takiben 6 işgünü içinde Kurul’a gönderilir.
3. Ticaret Siciline Tescil olunarak TTSG’nde ilan olunan hususlardan yatırımcının yatırım kararlarını etkileyebilecek ve önceden bilgi sahibi olmayı gerektirecek nitelikte olanlar kurucu tarafından Türkiye çapında yayın yapan en az iki gazetenin Türkiye baskısında ilan yoluyla duyurulur. Sözkonusu hususlar ilandan 10 işgünü sonra yürürlüğe girer.
4. İzahnamede tescil edilen hususlarda bir değişiklik yapılacak olursa, bunlar ticaret siciline tescil ettirilerek izahname eki haline getirilir. Yeni bir tutar artırımına kadar bu izahname geçerli olup, ekleri ile beraber her yılın Ocak ayında birleştirilerek tek bir metin haline getirilir. Ancak bu birleştirmeden dolayı yeni tescil yapılmaz. İzahname, içtüzük ve en son aylık rapor, katılma belgesi satımı yapılan yerlerden ücretsiz olarak temin edilir.
5. Her ayın 15’inden itibaren biten aya ilişkin fon portföy ve fon toplam değeri tabloları ile fonun mali bilgilerini içeren aylık rapor hazırlanır ve bunlar katılma belgesi alım satımı yapılan yerlerde tasarruf sahiplerinin incelemesine açık tutulur. Hergün itibariyle alım satıma esas fiyatlar buralarda ilan olunur.
6. Fon içtüzüğünde belirlenmiş olan katılma payı alım satım esasları aşağıdaki gibidir.
Genel Esaslar
Katılma belgesi satın alınması veya fona iadesinde, Kurucunun izahnamede ilan ettigi katılma belgesinin alım satımının yapılacagı yerlere basvurularak alım satım talimatı verilir.
Bunun dısında Kurucunun veya fon katılma belgesi alım satım aracılık sözlesmesi imzaladıgı Aracı Kurulusların telefon ve internet bankacılıgı ile ATM sistemleri aracılıgıyla da katılma belgesi alım satım talimatı verilebilir.
Kurucu'nun kendi adına yapacagı islemler de dahil alınan tüm katılma belgesi alım satım talimatlarına alım ve satım talimatları için ayrı ayrı olmak üzere müteselsil sıra numarası verilir ve islemler bu öncelik sırasına göre gerçeklestirilir.
Alım Talimatları
Yatırımcıların İMKB Tahvil ve Bono Piyasası'nın açık oldugu günlerde saat 13:30'a kadar verdikleri katılma belgesi alım talimatları talimatın verilmesini takip eden ilk hesaplamada bulunacak pay fiyatı üzerinden yerine getirilir.
IMKB Tahvil ve Bono Piyasası'nın açık oldugu günlerde saat 13:30’dan sonra iletilen talimatlar ilk pay fiyatı hesaplamasından sonra verilmis olarak kabul edilir ve izleyen hesaplamada bulunan pay fiyatı üzerinden yerine getirilir.
IMKB Tahvil ve Bono Piyasası'nın kapalı oldugu günlerde iletilen talimatlar ilk hesaplamada bulunacak pay fiyatı üzerinden gerçeklestirilir.
Alım Bedellerinin Tahsil Esasları
Alım talimatının verilmesi sırasında, talep edilen katılma belgesi bedelinin Kurucu tarafından tahsil edilmesi esastır. Alım talimatları tutar olarak verilir.
Talimatın tutar olarak verilmesi halinde belirtilen tutar tahsil edilerek, bu tutara denk gelen katılma belgesi sayısı fon fiyatı açıklandıktan sonra hesaplanır.
Alım talimatının karşılığında tahsil edilen tutar o gün için yatırımcı adına nemalandırılmak suretiyle içtüzükte belirlenen esaslar çerçevesinde katılma belgesi alımında kullanılır.
Satım Talimatları
Yatırımcıların IMKB Tahvil ve Bono Piyasası’nın açık oldugu günlerde saat 13:30’a kadar verdikleri katılma belgesi satım talimatları talimatın verilmesini takip eden ilk hesaplamada bulunacak pay fiyatı üzerinden yerine getirilir.
IMKB Tahvil ve Bono Piyasası’nın açık olduğu günlerde saat 13:30’dan sonra iletilen talimatlar ilk fiyat hesaplanmasından sonra verilmis olarak kabul edilir ve izleyen hesaplamada bulunan pay fiyatı üzerinden yerine getirilir.
IMKB Tahvil ve Bono Piyasası’nın kapalı oldugu günlerde iletilen talimatlar ilk hesaplamada bulunacak pay fiyatı üzerinden gerçeklestirilir.
Satım Bedellerinin Ödenme Esasları
Katılma belgesi bedelleri; iade talimatının, IMKB Tahvil ve Bono Piyasası’nın açık olduğu günlerde saat 13:30’a kadar verilmesi halinde, talimatın verilmesini takip eden birinci islem gününde, iade talimatının IMKB Tahvil ve Bono Piyasası’nın açık oldugu günlerde saat 13:30’dan sonra veya tatil gününde verilmesi halinde ise, talimatın verilmesini takip eden ikinci islem gününde, yatırımcılara ödenir.
7. Katılma payları müşteri bazında Merkezi Kayıt Kuruluşu A.Ş. nezdinde izlenmekte olup, tasarruf sahipleri kurucudan veya alım satıma aracılık eden kuruluşlardan hesap durumları hakkında her zaman bilgi talep edebilirler.
8. Satış tarihini takip eden 30 günlük süre boyunca yatırımcılardan birim pay değerine ek olarak birim tutar artırım gideri de tahsil edilir.
9. Savaş, ekonomik kriz, iletişim sistemlerinin çökmesi, menkul kıymetlerin ilgili olduğu piyasanın kapanması, bilgisayar sistemlerinde meydana gelebilecek arızalar gibi olağanüstü olayların ortaya çıkması durumlarında, Sermaye Piyasası Kurulu’nun izni ve Sermaye Piyasası Kurulu düzenlemeleri çerçevesinde tasarruf sahiplerine bilgi verilmesi suretiyle katılma payı alım satımları durdurulabilir.
10. Tasarruf sahipleri Garanti Yatırım Menkul Kıymetler A.Ş., Ata Yatırım Menkul Kıymetler A.Ş. ve Ata Online Menkul Kıymetler A.Ş. aracılığıyla da katılma paylarını alıp satabilirler.
11. Katılma payı karşılığı çek hesabı yoktur.
XII. TASFİYE SONUCUNA İŞTİRAK:
Fon, aşağıda belirtilen nedenlerle sona erer ;
a) Fon içtüzüğünde bir süre öngörülmüş ise bunun sona ermesi,
b) Fon süresiz ise kurucunun Kurulun uygun görüşünü aldıktan sonra 6 ay öncesinden feshi ihbar etmesi,
c) Kurucunun fon kurma koşullarını kaybetmesi,
d) Kurucunun mali durumunun zayıflaması, fonun kendi maliyetlerini karşılayamaz durumda olması ve benzer nedenlerle fonun devamının yatırımcıların yararına olmayacağının Kurulca tespit edilmiş olması.
Fonun sona ermesi durumunda fon portföyündeki varlıklar kurucu tarafından borsada satılır. Bu şekilde satışı mümkün olmayan fon mevcudu, açık artırma veya pazarlık veya her iki usulün uygulanması suretiyle satılarak paraya çevrilebilir. Bu yolla nakde dönüşen Fon varlığı, katılma belgesi sahiplerine payları oranında dağıtılır. Fesih anından itibaren hiçbir katılma belgesi ihraç edilemez ve geri alınamaz.
Kurucunun iflası veya tasfiyesi halinde Kurul, fonu uygun göreceği başka bir kuruluşa tasfiye amacıyla devreder. Saklayıcı kurumun iflası halinde kurucu, fon varlığını Kurul'ca uygun görülecek başka bir kuruluşa devreder.
XIII. HALKA ARZLA İLGİLİ BİLGİLER:
1- Satış Başlangıç Tarihi: 22.02.1999 tarihinden itibaren katılma belgeleri bedelleri tam ve nakden tahsil edilmek suretiyle satış günündeki değerleri üzerinden satılacaktır.
2- Fon İçtüzüğü ve İzahnamenin Temin Edilebileceği ve Pay Değerinin İlan Edileceği Yerler :
Tüm T. Garanti Bankası A.Ş. şubeleri
3. Katılma Belgesi Alım Satımının Yapılacağı Yerler :
UNVAN ADRES TELEFON
NO Ata Yatırım Menkul Kıymetler
A.Ş.
Emirhan Cad. No:145/A Atakule Kat:11 34349 Beşiktaş/İstanbul
(212) 310 62 00 Ata Online Menkul Kıymetler
A.Ş.
Emirhan Cad. No:145/A Atakule Kat:12 34349 Beşiktaş/İstanbul
(212) 310 60 60 Garanti Yatırım Menkul
Kıymetler A.Ş.
Etiler Mah. Tepecik Yolu Demirkent Sok.
No:1 34337 Beşiktaş/İstanbul
(212) 384 10 10 Tüm T. Garanti Bankası A.Ş.
Şubeleri
4. Kurucunun ve Yöneticinin Merkezinin Adres ve Telefon Numaraları:
KURUCUNUN UNVANI ADRES TELEFON
NO T. Garanti Bankası A.Ş. Levent, Nispetiye Mah. Aytar Cad. No:2
34340 Beşiktaş/İstanbul
(212) 318 18 18
YÖNETİCİNİN UNVANI ADRES TELEFON
NO Garanti Portföy Yönetimi A.Ş. Etiler Mah. Tepecik Yolu Demirkent Sok.
No:1 34337 Beşiktaş/İstanbul
(212) 384 13 00
İzahnamede yeralan bilgilerin doğruluğunu kanuni yetki ve sorumluluklarımız çerçevesinde onaylarız. 01.03.2011
C. Tekinel ÖZDEMİR Dündar DAYI
Fon Kurulu Üyesi Fon Kurulu Başkan Yardımcısı
SÖZLEŞME YAPILAN BAĞIMSIZ DENETİM KURULUŞU :
KPMG CEVDET SUNER DENETİM VE YEMİNLİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.
DENETİM DÖNEMİ : 30/06/2000-1999 SINIRLI DENETİM RAPORU :
Türkiye Garanti Bankası Anonim Şirketi B Tipi Likit Yatırım Fonu’nun 30 Haziran 2000 ve 1999 tarihleri itibariyle hazırlanan bilançoları,fon portföy değeri ve fon toplam değeri tabloları ile bu tarihlerde sona eren ara dönemlere ait gelir tablolarından oluşan hesap raporlarını sınırlı denetleme ilke ve kurallarına göre incelemiş bulunuyoruz.
Hesap raporları üzerinde yaptığımız çalışma, yıllık mali tablolara ilişkin olarak genel kabul görmüş denetleme ilke, esas ve standartlarına göre yapılan incelemeye oranla sınırlı tutulmuştur.İncelememiz esas olarak, hesap raporunu oluşturan mali tabloların hazırlanışındaki sistemi anlamaya yönelik olarak, analitik inceleme, bilgi toplama ve sınırlı denetleme ilke ve kurallarının gerektirdiği çeşitli denetim tekniklerinin uygulanmasından oluşmuştur.Bu nedenle raporumuzun yıllık bağımsız denetim raporlarından farklı olarak değerlendirilmesi gerekmektedir.
Bu çerçevede, yukarıda belirtilen ara hesap raporlarında mevzuata ve Sermaye Piyasası Kurulu tarafından yayımlanmış genel kabul görmüş muhasebe ilkeleri ve ara hesap raporlarının hazırlanmasına ilişkin ilke ve kurallara uymayan bir hususa rastlanmamıştır.
İstanbul, Cevdet Suner Denetim ve
24 Ağustos 2000 Yeminli Mali Müşavirlik Anonim Şirketi Member firm of
(KMPG) Klynveld Peat Marwick Goerdeler
Dr.Balamir Yeni
Sorumlu ortak, Başdenetçi
T. GARANTİ BANKASI A.Ş. B TİPİ TAHVİL BONO FONU
KATILMA BELGELERİNİN HALKA ARZINA İLİŞKİN İZAHNAMENİN EKİDİR
HEDİYE KAMPANYASI İLE İLGİLİ BİLGİLER:
T. Garanti Bankası, satışına aracılık ettiği T. Garanti Bankası A.Ş. B Tipi Tahvil Bono Fonu için yeni müşteri kazanımına yönelik 20.11.2006-31.01.2007 tarihleri arasında bir Mevduat- Fon Kampanyası düzenleyecektir. Kaynakları tamamen T. Garanti Bankası A.Ş. tarafından karşılanacak bu kampanyanın uygulama esasları aşağıdaki gibidir:
i. Kampanya 20.11.2006-31.01.2007 tarihleri arasında düzenlenecektir.
ii. Bu kampanya gereğince T. Garanti Bankası A.Ş.’de 1 aylık YTL mevduat hesabı açacak olan müşterilere, bu mevduat miktarının minimum %15’i kadar yeni tutarı T.
Garanti Bankası A.Ş. B Tipi Tahvil Bono Fonu’nda mevduat süresi kadar tutmaları şartı ile, T. Garanti Bankası A.Ş. şubelerinde açıklanan mevduat faiz oranı üzerinden +0,25% (25 baz puan) ek faiz oranı verilecektir.
iii. Kampanyada söz konusu fon T. Garanti Bankası A.Ş. B Tipi Tahvil Bono Fonu’dur ve kampanya kapsamında mevduat faiz oranının artırılmasnın belirlenmesi için kullanılacak hesaplamalarında, yalnızca bu fonda bulunan birikimler dahil edilecektir.
iv. Kampanyadan yararlanmak için mevduat vadesi süresince mevduat miktarının minimum %15’i kadar olan yeni Garanti Bankası A.Ş. B Tipi Tahvil Bono Fon tutarı, T. Garanti Bankası A.Ş. tarafından blokeye alınacaktır.
v. Bu kampanya boyunca bu promosyon kampanyasına ilişkin maliyetler hiç bir şekilde hiç bir yatırım fonuna yansıtılmayacaktır.
vi. Bu kampanya gerçek kişiler için geçerlidir.
Bu izahname ekinde yer alan bilgilerin doğruluğunu kanuni yetki ve sorumluluklarımız çerçevesinde onaylarız.
T. Garanti Bankası A.Ş.
Genel Müdür Genel Müdür Yardımcısı
T. GARANTİ BANKASI A.Ş. B TİPİ TAHVİL BONO FONU
KATILMA BELGELERİNİN HALKA ARZINA İLİŞKİN İZAHNAMENİN EKİDİR
HEDİYE KAMPANYASI İLE İLGİLİ BİLGİLER:
T. Garanti Bankası A.Ş. satışına aracılık ettiği T. Garanti Bankası A.Ş. B Tipi Tahvil Bono Fonu için 12.03.2012-31.05.2012 tarihleri arasında Mevduat-Fon Kampanyası düzenleyecektir.
Kaynakları tamamen T. Garanti Bankası A.Ş. tarafından karşılanacak bu kampanyanın uygulama esasları aşağıdaki gibidir:
i. Kampanya 12.03.2012-31.05.2012 tarihleri arasında düzenlenecektir.
ii. Bu kampanya gereğince T. Garanti Bankası A.Ş.’de minimum 1 aylık TL mevduat hesabı açacak müşterilere aşağıdaki koşulları sağlaması şartıyla T. Garanti Bankası A.Ş. tarafından sunulmakta olan mevduat faiz oranı üzerinden +%0,25 (25 baz puan) ek faiz oranı verilecektir:
a. İlgili mevduat tutarının tamamı ya da daha fazlası kadar T. Garanti Bankası A.Ş. B Tipi Tahvil Bono Fonu tutarının mevduat süresince müşteri hesabında tutulması gerekecektir. Tutar T.Garanti Bankası A.Ş. tarafından blokeye alınacaktır.
b. Kampanya kapsamında açılacak TL Mevduat ve yatırım yapılacak T. Garanti Bankası A.Ş. B Tipi Tahvil Bono Fonu için kullanılacak olan kaynağın müşterinin T. Garanti Bankası A.Ş.’de bulunan tasarruf veya finansal varlıkları dışında bir kaynak olması gerekecektir.
iii. Bu kampanya boyunca bu promosyon kampanyasına ilişkin maliyetler hiç bir şekilde hiç bir yatırım fonuna yansıtılmayacaktır.
iv. Bu kampanya gerçek ve tüzel kişiler için geçerlidir.
v. Müşterinin taahhüdü ile kampanya kapsamında alınan yatırım fonlarının, vade öncesinde bozumu ancak Bankanın onayı ile mümkün olabilecektir. Bankanın onayı ile bozum yapılması durumunda, kampanya kapsamında müşteri adına açılmış olan vadeli mevduat tutarı üzerinden yıllık %0,25 oranında “kampanya bozum komisyonu” mevduat süresi baz alınarak tahsil edilecektir.
Bu izahname ekinde yer alan bilgilerin doğruluğunu kanuni yetki ve sorumluluklarımız çerçevesinde onaylarız.
T. Garanti Bankası A.Ş.
C. Tekinel ÖZDEMİR Dündar DAYI
Fon Kurulu Üyesi Fon Kurulu Başkan Yardımcısı
