ÇALIÞMA RAPORU 2003
1 - 2 - 3 -
4 - 5 - 6 - 7 -
DEVA HOLDÝNG A.Þ.
21 Nisan 2004 Tarihli Olaðan Genel Kurul Toplantýsý Gündemi
Baþkanlýk Divaný seçimi,
Genel Kurul Toplantý tutanaðýnýn imzalanmasý için Baþkanlýk Divanýna yetki verilmesi, 2003 yýlý çalýþma ve hesaplarý hakkýnda Yönetim Kurulu ve Denetçiler raporlarý ile bilânço, kâr ve zarar hesaplarýnýn okunmasý, müzakeresi ve karara baðlanmasý, Yönetim Kurulu üyelerinin ibra edilmesi,
Denetçilerin ibra edilmesi,
2003 yýlý kârý hakkýnda karar alýnmasý, Dilekler.
Global Reports LLC
aþaðýya çekilemeyen iþsizlik oranlarý sebebiyle, devam etmekte olan ekonomik durgunluða ilaveten, AB ülkelerinde ekonomik büyümenin son yýllarda sýfýra yakýn düzeylerde gerçekleþiyor olmasý, Türkiye ekonomisini olumsuz etkilemektedir. Bunlara ilaveten ABD nin Irak’a yaptýðý askeri müdahale ve Ýstanbul’da ard arda yaþanan bombalý terör olaylarý, 2003 yýlý ekonomik konjonktürüne olan olumsuzluklarý arttýrmýþtýr. Bütün bu ters etkenlere raðmen Türkiye ekonomisi, 2002 yýlýnda baþlamýþ olan geliþme ve büyüme sürecini devam ettirmiþtir. Enflasyonla mücadelede önemli aþamalar kat edilmiþtir. Bir evvelki yýl % 30’lar seviyesine inmiþ olan yýllýk enflasyon, 2003 yýlý sonunda % 18 ler düzeyine gerilemiþtir. 2001 yýlýnda Sayýn Hissedarlarýmýz, % 9 lar seviyesinde küçülmüþ olan ülke ekonomisi, 2002 yýlýndaki % 7.8 oranýnda büyümeye ilaveten, 2003 Türkiye ekonomisinde, 2001 yýlý krizi ile meydana gelen yýlýnda da % 5.9 düzeyinde geliþme göstermiþtir. Buna büyük tahribat, IMF ile birlikte düzenlenen istikrar p a r a l e l o l a r a k G S M H d a , 2 0 0 1 y ý l ý n d a k i programlarýnýn baþarýlý bir þekilde uygulanmasý ile 2002 158 milyar USD seviyelerinden, 2002 yýlýnda 212 milyar yýlýndan itibaren onarýlmaya baþlanmýþ ve ekonomide USD düzeyine ve 2003 yýlýnda da 240.5 milyar USD nisbî bir düzelme sürecine girilmiþtir. 2003 yýlýnda bu seviyelerine yükselmiþtir. Böylece kiþi baþýna milli gelir iyileþme süreci devam etmiþtir. 3400 USD düzeyine ulaþmýþtýr. Ýç talepte durgunluðun Bu sürecin arzu edilen düzeyde geliþememiþ olmasýnda devam etmesine raðmen, ihracatýn artýþý sebebiyle, dýþ konjonktürdeki olumsuzluklar önemli rol oynamýþtýr. imalat sanayinde üretim % 10.9 oranýnda yükselmiþtir.
Bu cümleden olarak, ABD ve AB ekonomilerinin 2002 Özel imalat sanayinde kapasite kullaným oraný % 89 yýlýndan bu yana içine düþtüðü durgunluk süreci 2003 düzeyinde gerçekleþmiþtir.
yýlýnda da devam etmiþtir. Özellikle ABD de adeta
kronikleþmiþ olan bütçe açýklarý ile cari açýklar ve 2003 yýlýnda ihracatta büyük bir hamle yapýlarak, bir
YÖNETÝM KURULU BAÞKANI'NIN MESAJI 4
ÇALIÞMA RAPORU 2003
Global Reports LLC
evvelki yýla göre % 30 artýþla 46.9 milyar dolar tutarýnda çýkmýþ olan iç borcun çevrilmesinde sorunlarla dýþ satýþ gerçekleþtirilmiþtir. Ýthalat ise, bir evvelki yýla karþýlaþma riski mevcuttur. Buradaki sorun, stoðun göre % 33 oranýnda artýþla, 68.7 milyar dolar düzeyine büyüklüðünden ziyade, vadenin kýsalýðýndan ve faizlerin çýkmýþtýr. Bu dönemde dýþ ticaret açýðý 21.8 milyar dolar, yüksekliðinden kaynaklanmaktadýr. 2003 yýlýnda iç cari açýk ise 6.8 milyar dolar olarak gerçekleþmiþtir. borcun çevrilmesinde bir sorunla karþýlaþýlmadýðý gibi,
bir evvelki yýl sonunda % 50-55 düzeylerinde olan Bu rakamlarýn ifade ettiði gibi, ithalatýn ihracattan daha borçlanma faizleri, 2003 sonunda yarý yarýya inmek fazla artýþ göstermesi ve aradaki olumsuz farkýn seneden suretiyle % 25-26 lar seviyesine gerilemiþtir.
seneye devamlý olarak artmasý, ülke ekonomisi için
önemli bir risk oluþturmaktadýr. Ancak Türkiye’nin 2003 yýlýnda, bütçe uygulamasýnda da baþarýlý bir süreç döviz rezervlerinin yeterli düzeyde bulunmasý sebebi ile, yaþanmýþtýr. 45.1 katrilyon TL olarak öngörülen bütçe 2003 yýlýnda, dýþ ticaret açýðýnýn finansmanýnda açýðý, 37 katrilyon TL düzeyinde oluþmuþ, faiz dýþý fazla herhangi bir sorun yaþanmamýþtýr. ise öngörülen hedefi aþmak suretiyle 21 katrilyon TL
olarak gerçekleþmiþtir. Bu dönemde Türk Lirasý, dolar Kamu kesimi toplam borç stoðu 2003 yýlýnda, bir evvelki karþýsýnda % 20 civarýnda deðer kazanarak dolar kuru yýl sonuna göre, 26 milyar dolar artmak suretiyle 1.320.000 lira seviyelerine gerilemiþtir.
206 milyar dolara yükselmiþtir. Ancak, ayný sürede milli
gelirin daha yüksek oranda artmýþ olmasý sebebi ile, 2002 Yukarýda belirtilen veriler, Türkiye ekonomisinin yýlýnda toplam borç stoðunun milli gelire oraný % 100 ler belirgin bir düzelme sürecine girdiðini göstermektedir.
düzeyinde iken bu oran 2003 sonunda % 86 seviyesine Durum böyle olmakla beraber bu iyileþme, henüz halkýn
gerilemiþtir. 2003 sonunda, 64.6 milyar dolar seviyesine alým gücüne aksetmediði gibi, istihdam ve gelir daðýlýmý
eriþmiþ olan dýþ borç stoðunun çevrilmesinde bir sorun sorunlarýna da çözüm getirmeye yeterli olmaktan uzak
yaþanmamaktadýr. Ancak 194 katrilyon lira seviyesine bulunmaktadýr. Bu sorunlara çare bulunabilmesi için,
YÖNETÝM KURULU BAÞKANI'NIN MESAJI 6
ekonomik düzelmenin bir süre daha ve kesintisiz olarak yanýnda, yurt içinde üretilen mallarýn, ithal mallar devam etmesi gerekmektedir. Bunun saðlanabilmesi için karþýsýnda haksýz rekabetle karþý karþýya kalmasýndan aþaðýdaki önlemlerin acilen alýnmasýný zar uri kaynaklanmaktadýr. Türkiye bu sorunun çözümü için,
görmekteyiz. uluslararasý taahhütlerini de gözeterek, ulusal bir
politika izlemek zorundadýr.
1. Kamu ekonomisinin dengesi bozulmuþtur, bu sebeple 3. 1980 yýlýndan bu yana uygulanan ve sosyal dengeleri büyük açýklar verilmektedir. Bu açýklar nedeni ile altyapý gözardý eden iktisat politikalarý, toplumda siyasal yatýrýmlarý yapýlamamaktadýr. Ülke ekonomisinin fiziki kýrýlganlýða neden olmaktadýr. Bu da istikrar alt yapýsý da bozulmaktadýr. Ayrýca özel sektöre, yatýrým p o l i t i k a l a r ý n ý n u y g u l a n m a s ý n ý g i d e r e k yapabilmesi için kaynak aktarýlamamaktadýr. Bu zorlaþtýrmaktadýr. Ayrýca, Avrupa Birliði, Kýbrýs ve sorunlarýn çözümü için, öncelikle kayýt dýþý ekonomiyi Ortadoðuda’ki geliþmeler de, Türk ekonomisi ile ilgili daraltacak bir vergi reformu ile kamu harcamalarýný beklentileri etkilemektedir. Bu nedenle siyasi iktidar, düzenleyecek reforma ivedilikle gidilmelidir. Özel beklentileri bozacak politikalardan kaçýnmaya özen sektörün önünü açabilmek için, bankacýlýk dahil tüm göstermelidir.
4. Siyasi iktidar, bugüne kadar baþarý ile uyguladýðý sektörlerde rekabetçi ekonomi oluþturulmalýdýr.
barýþçý ve sürtüþmelerden kaçýnan akýlcý politikalarý, Ekonomiye dönük yargý alanlarý güçlendirilmelidir.
özellikle 28 Mart’dan sonra da aynen devam ettirmelidir.
Teknoloji ve bilgi birikimine öncelik verilmeli, insan
28 Mart 2004 seçimlerinin, iktidarýn reylerini önemli faktörüne rasyonel yatýrýmlar yapýlmalýdýr.
2. 2002 yýlýnda 1.5 milyar dolar olan cari açýk, 2003 ölçüde arttýracaðý aþikardýr. Bu sonucun, tek parti yýlýnda 6.8 milyar dolara çýkmýþtýr. Dýþ ticaret iktidarý sendromuna neden olmamasý, memleketimizin dengesindeki bu bozulma, Türkiye’nin istikrar içinde olduðu kadar iktidarýn da âlî menfaatleri gereðidir.
büyümesinin önünde ciddi bir engel oluþturmaktadýr. Bu Ýktidar partisi yöneticilerinin, bugüne kadar büyük bir da ihraç mallarýmýzýn katma deðerlerinin düþük olmasý dirayetle uyguladýklarý itidal sahibi ve akýlcý politikalarý,
ÇALIÞMA RAPORU 2003
Global Reports LLC
bundan sonra da aynen devam ettirmeleri, içten gerçekleþeceðini ve dolar kurunun da yýl sonu itibari ile
dileðimizdir. 1.500.000 TL civarýnda oluþacaðýný tahmin ediyoruz.
Siyasi iktidarýn, önümüzdeki dönemde de istikrar 2003 yýlýnda Türkiye beþeri ilaç sektöründe 84 ü üretici politikalarýna devam edeceðini, mali disiplini olmak üzere 134 þirket faaliyet göstermiþtir. Üretici sürdüreceðini ve yapýsal reformlarda daha hýzlý þirketlerin 11 i yabancý sermayelidir. Ýlaç sektörünün davranacaðýný ümit ve temenni ediyoruz. 2003 yýlý toplam cirosu, hastane ve resmi müesseselere Yukarýda belirtilen hususlar kýsa sürede gerçekleþtirildiði yapýlan satýþlar hariç, üretici fiyatlarý ile 3.5 milyar dolar takdirde, Türkiye ekonomisinde ortaya çýkan olumlu olmuþtur. Bu rakamýn % 62 lik bölümü, Türkiye’de geliþmeler, ekonomik krizden zarar görmüþ olan ve fakat üretilen ilaçlarla, geri kalan % 38 lik kýsmý ise, 1.3 milyar henüz ekonomik iyileþmelerden pay almamýþ bulunan dolar bedelle, hazýr olarak ithal edilen ilaçlarla kitlelerin refahýna, kýsa sürede yansýyabilecektir. karþýlanmýþtýr.
Dünya ekonomisinin 2004 yýlýnda, geçen yýla oranla daha Hazýr ilaç ithalatý, son yýllarda büyük bir hýzla
olumlu bir trend izleyeceði, özellikle Türkiye’nin sýký artmaktadýr. Nitekim, IMS verilerine göre, 1996 yýlýnda
ekonomik iliþkiler içinde bulunduðu AB ülkeleri ile ABD 225 milyon dolar tutan hazýr ilaç ithalatý, 2000 yýlýnda
de, ekonominin canlanacaðý tahmin edilmektedir. Böyle 595 milyon, 2002 yýlýnda 865 milyon ve 2003 yýlýnda
bir konjonktürde, 2004 yýlýnda siyasi veya ekonomik bir 1 milyar 330 milyon dolara yükselmiþtir. Görüldüðü
sürpriz olmadýðý takdirde, Türkiye’nin geçen yýlki gibi son üç yýlda dolar cinsinden artýþ % 120
ekonomik geliþme trendini devam ettireceðini seviyelerinde olmuþtur. Bu durum, yerli ilaç
düþünüyoruz. Ekonomik büyümenin % 5 ler düzeyinde, sanayii ve saðlýk harcamalarýnda sýkýntýlarla karþý
yýl sonu enflasyonu seviyesinin % 12 ler civarýnda ve karþýya bulunan Kamu Maliyesi için, büyük tehlikeler arz
devlet borçlanma faizlerinin % 16-18 ler düzeyinde etmektedir.
YÖNETÝM KURULU BAÞKANI'NIN MESAJI 8
Türkiye’de ilaç harcamalarýnýn % 80-85 lik bölümü, üretilenlerin, ithal edilenlere göre 4.5 defa daha ucuz Kamu tarafýndan karþýlanmaktadýr. Bugünkü trend olmasýnýn yegane sebebi, yerli ilaç sanayinin devam ettiði takdirde 10 sene sonra Kamu, Türkiye’de mevcudiyetidir.
üretilen ilaçlara ödenecek bedele ilaveten, ithal ilaçlar
için de yýlda yaklaþýk 5 milyar dolar ödeme yapmak Sayýn Hissedarlar, zorunda kalacaktýr.
2003 yýlý sonunda, “Ýlaç Fiyatlarý” konusu, Türkiye Ýlaç Diðer taraftan, Türkiye yerli ilaç endüstrisi, yýllardan Sektörü gündeminde önemle yer almýþtýr.
beri dünya standartlarýna uygun kalitede üretim B i l i n d i ð i g i b i T ü r k i y e ’ d e ü r e t i l e n i l a ç l a r ý n yapmakta ve yabancý rakiplerle rekabet etmektedir. Bu fiyatlandýrýlmasý, 28 Aralýk 1984 tarihli Bakanlar Kurulu sayede Türkiye’de uygun evsafta ve yeterli miktarda kararý ve bu karar doðrultusunda yayýnlanan tebliðler ile ilaç, çok makul fiyatlarla piyasaya verilmekte, halkýn ve yürütülmekte idi. Ancak, söz konusu kararnamenin, Kamunun ilaç harcamalarýnda önemli tasarruflar fiyatýn tespitinde üretici firmalara serbestiyet tanýmasý, saðlanmasýna imkan yaratýlmaktadýr. Nitekim, IMS iþ baþýndaki hükümetleri her dönemde rahatsýz etmiþ ve verilerine göre, 2003 yýlýnda Türkiye’de lokal üretimden hiç biri, kararnamenin tam manasý ile uygulanmasýný tüketime sunulan ilaç hacmi 674 milyon kutu ve bunlara baþlatamamýþtýr.
ödenen bedel, dolar cinsinden hesap ile 2 milyar
168 milyon dolar olmuþtur. Böylece, Türkiye’de Kontrol edilemeyen enflasyonun ve döviz kurlarýndaki üretilmiþ ilaçlarýn ortalama birim fiyatý, kutu baþýna 3,2 artýþlarýn, firmalar üzerinde yarattýðý olumsuz etkileri dolar etmektedir. Ayný dönemde, Türkiye’ye hazýr görmezlikten gelmeyi, yirmi yýl boyunca politik ve olarak ithal edilen ilaçlar, 94 milyon kutu ve 1 milyar 330 popülist düþüncelerle itiyat haline getiren otoritenin, bu milyon dolar olduðuna göre, kutu baþý maliyet 14,1 dolar tutumu, Ýlaç Endüstrisinde kronikleþen ekonomik olmaktadýr. 3,2 dolara karþý 14,1 dolar. Türkiye’de sorunlara neden olmuþtur.
ÇALIÞMA RAPORU 2003
Global Reports LLC
Ancak 2003 yýlý baþýnda, gerek mevcut yasalarýn Avrupa beþ ülkedeki (Fransa,Ýtalya,Ýspanya,Portekiz,Yunanistan) Topluluðu mevzuatýna uyumlu hale getirilmesi mevcut en düþük fiyat, Türkiye için referans olarak kabul yükümlülüðü, gerekse geri ödeme kurumlarýnda yaþanan edilmektedir. Bu referans fiyat, Türkiye’ye ithal edilen aksaklýklarýn ciddi boyutlara ulaþmasý, konuyu yeniden veya Türkiye’de imal edilen ilaçlar için bir üst limit ülke gündemine taþýmýþtýr. oluþturacak ve ürünün fiyatý, ait olduðu grubun kriterleri
çerçevesinde, belli oranda düþürülerek tespit edilecektir.
Ýlaç Sektörü geçen bir yýllýk sürede, yeni Kararname
hazýrlanmasý hususunda, bir yandan ilgili Bakanlýklar ile Sayýn Hissedarlar, görüþmelerini sürdürürken, bir yandan da kendi
içerisinde mevcut görüþ ayrýlýklarýný gidermeye Deva’nýn 2003 yýlý çalýþmalarý, programlar çerçevesinde çalýþmýþtýr. Nihayet ilaç fiyatlandýrýlmasýnda köklü cereyan etmiþtir.
deðiþiklikleri içeren yeni “Ýlaç Fiyat Kararnamesi” 14 Türkiye çapýnda 14 bölge halinde 543 kiþiden oluþan Satýþ Þubat 2004 tarihi itibarý ile yayýnlanarak yürürlüðe ve Pazarlama teþkilatý, çok dinamik çalýþmalar sonucu, girmiþ bulunmaktadýr. yýllýk satýþ hedefini, kutu bazýnda % 103 ve ciroda % 93
seviyelerinde gerçekleþtirmiþtir. 2003 yýlý kâr hedefi ise Yeni Kararnameye göre; Ýlaç fiyatlarýnýn tespitinde %87 oranýnda tahakkuk etmiþtir. Ciro hedefi ile kâr
“maliyet+ kâr” unsurun esas alýnmasý prensibinden hedefinin, planlanandan daha düþük gerçekleþmesi, yýl vazgeçilmiþ, dolayýsýyla firmalarýn ciro bazýnda %15, içinde ilaç fiyatlarýna yapýlmasý öngörülen zammýn, ürün bazýnda %20 olan yýllýk kârlýlýk limitleri de planlanandan %7 oranýnda daha az yapýlmýþ olmasý
kaldýrýlmýþtýr. sonucudur. Noksan yapýlan zammýn yýllýk ciroya
aksetmesi 14.2 trilyon lira olup bu tutar, satýþ hedefinden
Yeni düzenleme ile; Saðlýk Bakanlýðý tarafýndan 4 yýllýk bir tenzil edildiðinde, hedef realizasyonu %102 seviyesine
dönem için belirlenmiþ olan, Avrupa topluluðuna dahil ulaþmaktadýr. 2003 yýlý satýþlarýnýn %82 si dýþ piyasaya ve
YÖNETÝM KURULU BAÞKANI'NIN MESAJI 10
ÇALIÞMA RAPORU 2003
%18 i SSK’ya yapýlmýþtýr. Deva Çerkezköy fabrikasýnda üretilmekte olan
cefuroksim axetil üretimi devam etmiþ ve yurt dýþýna Farmasötik endüstrinin dünyadaki geliþmelerine paralel ihracatta önemli geliþmeler olmuþtur.
olarak, 2003 yýlýnda, üretim teknolojilerindeki 2003 yýlýnda yapýlan toplam ihracat, 7.3 milyon dolar yeniliklerin Deva Holding bünyesine adaptasyonu ve düzeyinde gerçekleþmiþtir.
AR-GE çalýþmalarýnýn geliþtirilmesi konularýnda önemli
çalýþmalar yapýlmýþtýr. Laboratuar kadrolarýnýn kalifiye Deva Holding A.Þ. 2003 yýlý faaliyetleri, vergi sonrasý elemanlarla takviyesi ve gerekli makine ve ekipmanlarla 13 trilyon TL kâr ile sonuçlanmýþtýr.
güçlendirilmesi hedef alýnmýþtýr. Ýki yýlda tamamlanmasý
programlanan bu proje için, 2003 yýlýnda 2.2 trilyon lira 2004 yýlýnýn, milletimize ve memleketimize barýþ ve altyapý yatýrýmý yapýlmýþ ve 3 milyon Euro tutarýnda istikrar içinde hayýrlar getirmesini ve siz deðerli makine-ekipman sipariþi verilmiþtir. hissedarlarýmýz için de saðlýk ve esenliklere vesile
olmasýný diliyor, hepinize saygýlar sunuyorum.
2003 yýlýnda ilaç etken maddeleri üretim ve ihracý faaliyetleri devam etmiþtir. Depa’nýn üretim tesislerinde, bir evvelki yýl tamamlanan kapasite artýrýmý yatýrýmý sonucu, potassium clavulanate üretim kapasitesi %40 oranýnda artýrýlmýþtýr. Üretimin yarýsý muhtelif ülkelere
ihraç edilmiþ, diðer yarýsý da iç piyasada satýlmýþtýr. Dahili Dr.Vasýf Topçu
satýþlar, Deva Holding’in alýmlarý ile hedefin üzerinde Yönetim Kurulu Baþkaný gerçekleþmiþtir. Bu aktif madde, Türkiye’de ciro bazýnda
en çok satýlan antibiotik olan Amoklavin isimli Deva müstahzarýnýn ana etken maddesidir.
Global Reports LLC
RAPORUN DÖNEMÝ
ORTAKLIÐIN ÜNVANI
YÖNETÝM VE DENETÝM KURULLARINDA GÖREV ALAN KÝÞÝLER :
Yetki Sýnýrlarý
Bu Görevlerin Süreleri
DÖNEM ÝÇÝNDE ANA SÖZLEÞMEDE DEÐÝÞÝKLÝK YAPILMIÞSA BUNUN NEDENLERÝ VE YAPILAN DEÐÝÞÝKLÝKLERÝN NELER OLDUÐU
:
: 01.01.2003 - 31.12.2003
DEVA HOLDÝNG A.Þ.
YÖNETÝM KURULU ÜYELERÝ
Dr.Vasýf TOPÇU Yönetim Kurulu Baþkaný
Dr. Erdoðan KIRDAR 2.Baþkan
Dr.Ecz.M.Umran UZBEK Üye
Erol SANIMER Üye
Kim.Yük.Müh.M.Nadir SARIÞEKER Üye
DENETÝM KURULU ÜYELERÝ Dr.Akdemir ÇADIRCIOÐLU Ecz.Sabri MÜFTÜOÐLU
T.Ticaret Kanunu, Sermaye Piyasasý Kanunu ve þirket ana sözleþmesi ile belirtilen yetkiler.
2 yýl
Dönem içinde ana sözleþmede deðiþiklik yapýlmamýþtýr.
12
ORTAKLIÐIN
Sermaye durumunda dönem içindeki deðiþiklikler
Sermaye artýrýmý yapýlmýþsa amaçlarý
Hisse senedi çýkartýlýp çýkartýlmadýðý
Ortak sayýsý
Hisse senedi fiyatlarýnýn yýl içinde gösterdiði geliþme Dönem içinde ödenmiþ sermayede deðiþiklik yapýlmamýþtýr.
Dönem içinde sermaye artýrýmý yapýlmamýþtýr.
Söz konusu dönemde hisse senedi çýkartýlmamýþtýr.
Yaklaþýk 18.000 kiþidir.
Deva Holding A.Þ. hisse senetleri, Ýstanbul Menkul Kýymetler Borsasý'nda iþlem gören 285 þirket içinde her an alýcýsý ve satýcýsý bulunan en likit hisselerden olup, yýl içinde en düþük 1.750.- TL’dan, en yüksek 2.775.-TL’dan iþlem görmüþ ve yýlý 2.675.-TL’dan kapatmýþtýr. 2003 yýlýnda iþlem hacmi sýralamasýnda 551.8 Trilyon TL ile 41. sýrada, iþlem miktarý olarak 232.5 milyar adet ile 37. sýrada yer almýþtýr.
GÝRÝÞ
ÇALIÞMA RAPORU 2003
Global Reports LLC
Son üç yýlda daðýtýlan temettü oranlarý:
Ortaklýk sermayesinin % 10'undan fazlasýna sahip olan ortaklarýn adlarý (31.12.2003 itibariyle)
DEVA HOLDÝNG A.Þ. SERMAYE YAPISI
2000, 2001 ve 2002 yýllarýnda temettü daðýtýlmamýþtýr.
Depa Ýlâç Aktif Maddeleri Sanayi ve Pazarlama A.Þ
3.924.751.495 24,53
Ünvaný Pay miktarý (adet) Toplam sermayeye oraný (%)
Depa Ýlâç Aktif Mad.San.ve Paz.A.Þ.
Carlo Erba Ýlâç Sanayi ve Ticaret A.Þ.
Evma Ev Ýhtiyaç Maddeleri San.A.Þ.
Detaþ Ambalaj ve Kimya Sanayi A.Þ.
Sayat Saðlýk Yat.ve Tic.A.Þ.
Diðer hissedarlar
3.925 1.569 495 952 642 8.417 Milyar TL
16.000
24.53%
52.61%
9.81%
3.09%
5.95%
4.01%
ORTAKLIÐIN ÝÞTÝRAKLERÝ
Bu ortaklýklardan son üç yýlda saðlanan iþtirak kazançlarý
GÝRÝÞ 14
Yýl Ýþtirak kazançlarý (milyon TL) 2001
2002 2003
671.299 1.589.160 2.521.521
ÇALIÞMA RAPORU 2003
Ünvaný Sermayesi
(Milyar TL) Faaliyet Konusu Deva Holding A.Þ.’nin Ortaklýktaki Payý (%) Depa Ýlâç Aktif Maddeleri
Sanayi ve Pazarlama A.Þ.
Carlo Erba Ýlâç Sanayi ve Ticaret A.Þ.
Vetaþ Veteriner ve Tarým Ýlâçlarý A.Þ.
Evma Ev Ýhtiyaç Maddeleri San.A.Þ.
Detaþ Ambalaj ve Kimya Sanayi A.Þ.
Sayat Saðlýk Yatýrýmlarý ve Ticaret A.Þ.
3.250
2.000
6.500
650 1.000 500
Ýlâç aktif maddeleri üretim ve pazarlamasý Ýlâç üretimi
Veteriner ve tarým ilâçlarý üretimi ve pazarlamasý
Ev ihtiyaç maddeleri pazarlamasý Týbbi ampul, kolonya, deterjan üretimi Yemek üretimi-satýþý ve sigorta acenteliði
99,99
97,54
47,87
98,53 99,94 85,24
Global Reports LLC
Deva Holding A.Þ.’nin faaliyet gösterdiði beþeri ilâç Son yýllarda, Türkiye’ye hazýr ilâç ithalatý hýzla sektöründe 134 firma faaliyet göstermektedir. artmaktadýr. 1996 yýlýnda 225 milyon USD olan ithalat Sektörde halen 11’i yabancý sermayeli olmak üzere 84 rakamý, 2000 yýlýnda 595 milyon, 2002 yýlýnda 865 üretici þirket bulunmaktadýr. Yerli sermayeli milyon ve 2003 yýlýnda 1 milyar 330 milyon dolara firmalarýn toplam satýþlar içindeki payý % 40 olup, yükselmiþtir. Buna raðmen Deva Holding A.Þ. ilâç yabancý firmalarýn payý da % 60 civarýndadýr. 2003 pazarýndaki payýný aynen muhafaza etmiþtir. Deva yýlýnda beþeri ilâç pazarýnda 3.651'i yerli üretim ve Holding A.Þ. bu pazarda daha iyi bir yere sahip olmak 1.562’si ithal olmak üzere toplam 5.213 adet ilâç satýþa için, üretim kalitesini en üst düzeyde muhafaza
sunulmuþtur. ederken satýþ kadrolarýný nitelik bakýmýndan
güçlendirmeye büyük özen göstermektedir. Deva’ nýn Ýlâç endüstrisinde 20.000 civarýnda eleman Türkiye ilâç pazarýndaki payý kutu bazýnda %5’ler çalýþmaktadýr. Diðer sektörlere kýyasla kalifiye eleman düzeyindedir.
istihdam oraný yüksektir. Aralarýnda dünyanýn önde gelen firmalarýnýn da bulunduðu bu kadar çok sayýda þirketin yer aldýðý Türkiye ilâç piyasasýnda, canlý bir rekabet hüküm sürmektedir.
ORTAKLIÐIN, FAALÝYET GÖSTERDÝÐÝ SEKTÖR HAKKINDA BÝLGÝ VE BU SEKTÖR ÝÇÝNDEKÝ YERÝ
VARSA ÇIKARILMIÞ BULUNAN MENKUL KIYMETLERÝN TUTARI, BUNLARIN ORTAKLIÐA GETÝRDÝÐÝ YÜK VE ÖDEME ÝMKANLARI
2003 yýlý içerisinde menkul kýymet ihraç edilmemiþtir.
FAALÝYETLER
YATIRIMLAR, MAL VE HÝZMET ÜRETÝMÝNE ÝLÝÞKÝN HAREKETLER FÝNANSAL YAPIYA ÝLÝÞKÝN BÝLGÝLER ÝDARÝ FAALÝYETLER
ÇALIÞMA RAPORU 2003
Global Reports LLC
Yatýrýmlardaki Geliþmeler
Ayrýca Araþtýrma – Geliþtirme yatýrýmý kapsamýnda, 2003 yýlýnda Levent Fabrika binasý ve makine teçhizat
677 milyar TL ruhsatlandýrma ve 908 milyar TL yatýrýmý kapsamýnda 3.924 milyar TL’si teþvikli
bioeþdeðerlik harcamalarý olmak üzere toplam yatýrým, 107 milyar TL’si finansal kiralama ve
1.585 milyar TL harcama yapýlmýþtýr.
735 milyar TL’si teþviksiz yatýrým olmak üzere toplam 4.766 milyar TL yatýrým harcamasý yapýlmýþtýr.
Sonuç olarak; 2003 yýlýnda 4.480 milyar TL teþviksiz Çerkezköy Ýlaç Üretim Tesisleri’ne bina ve makine
yatýrým, 1.312 milyar TL finansal kiralama yoluyla olmak üzere 576 milyar TL teþvikli, 368 milyar TL’si
yatýrým ve 4.500 milyar TL teþvikli yatýrým olmak teþviksiz olmak üzere toplam 944 milyar TL yatýrým
üzere toplam 10.292 milyar TL yatýrým harcamasý yapýlmýþtýr. Holding Yönetim Binasý için 270 milyar
yapýlmýþtýr.
TL, Gebze Organize Sanayi Bölgesi’nde bulunan arsa i ç i n 2 3 m i l y a r T L , S a t ý þ v e Pa z a r l a m a Organizasyonunun güçlendirilmesi amacýyla, 1.205 milyar TL’si finansal kiralama yoluyla olmak üzere 1.882 milyar TL yatýrým yapýlmýþtýr.
YATIRIMLAR
Teþvik tedbirlerinden yararlanma durumu, yararlanýlmýþsa ne ölçüde gerçekleþtiði
2003 yýlý içerisinde kullanýlan yatýrým teþvik belgeleri ve bu belgeler kapsamýnda yararlanýlan teþvik tedbirleri þöyledir :
Çerkezköy Fabrikasýnda 62387 nolu teþvik belgesi kapsamýnda 576 milyar TL, Levent Fabrikasýnda 71113 nolu teþvik belgesi kapsamýnda 3.924 milyar TL olmak üzere toplam 4.500 milyar TL idame yatýrýmý gerçekleþtirilmiþtir.
YATIRIMLAR 18
Yatýrým Yeri ve Teþvik Belge No.
Yatýrým Ýndirimi
Gümrük
Muafiyeti Teþvik Primi Vergi, Resim ve Harç Ýstisnasý Çerkezköy Fabrikasý - 62387
Levent Fabrikasý - 71113
% 40
% 40
% 100
% 100
KDV istisnasý KDV istisnasý
Var Var
ÇALIÞMA RAPORU 2003
Global Reports LLC
Ýþletmelerin üretim birimlerinin nitelikleri; Faaliyet konusu mal üretimindeki geliþmeler, kapasite kullaným oranlarý ve bunlardaki kalite, sürüm ve fiyatlarýn geçmiþ dönem
geliþmeler rakamlarý ile karþýlaþtýrmalarý
2003 yýlýnda genel kapasite kullanýmý yýllýk % 78 Yeni ürün ruhsatlandýrma çalýþmalarý 2003 yýlýnda da
oranýnda gerçekleþmiþtir. sürdürülmüþ ve 12 yeni ürün için baþvuruda
bulunulmuþtur. Saðlýk Bakanlýðýnda ruhsatlandýrma Üretim ünitelerimiz GMP nor mlarý ve PIC ve bioeþdeðerlik çalýþmalarý, ilgili komisyonlarýn yönetmeliklerine uygun olarak faaliyetlerini 2003 muntazam bir çalýþma düzenine kavuþturulamamýþ yýlýnda da titizlikle sürdürmüþlerdir. Bu düzeyli ve olmasý nedeni ile maalesef çok gecikmeli olarak sonuç kaliteli çalýþmalarýn kanýtý olarak Çerkezköy vermektedir. Bu yýl alýnabilen ruhsat sayýsý 6 tesislerimiz “ISO 9001 Kalite Belgesini”ni almýþtýr. olmuþtur.
2003 yýlýnda oral müstahzarlarýn bioeþdeðerlik Dönem içerisinde baþta CEFAKS 125mg. süspansiyon çalýþmalarýna devam edilmiþ ve 5 müstahzara daha olmak üzere 12 yeni müstahzar veya yeni form bioeþdeðerlik sertifikasý alýnmýþtýr. piyasaya arz edilmiþtir.
MAL VE HÝZMET ÜRETÝMÝNE ÝLÝÞKÝN HAREKETLER
Faaliyet konusu mallarýn fiyatlarý, satýþ hasýlatý, satýþ koþullarý ve bunlarda yýl içinde görülen deðiþimler
MAL VE HÝZMET ÜRETÝMÝNE ÝLÝÞKÝN HAREKETLER 20
Üretim 2002 2003
Deva ilâç fabrikasý üretimi (milyon kutu) Deva ilâç fabrikasý üretimi (milyar TL)
Diðer ilâç fabrikalarýnda üretilenler (milyon kutu) Diðer ilâç fabrikalarýnda üretilenler (milyar TL)
Toplam (milyon kutu) Toplam (milyar TL)
34,7 34.995 12,9 12.480 47,6 47.475
35,5 43.022 14,0 14.234
49,5 57.256
2001 2002 2003
50 40 30 20 10 0
42,5
47,4 48,0
2,5 2,1 2,3
Milyon Kutu
Yýllar
Yurtiçi satýþlar (Deva ürünleri) Yurtiçi satýþlar (Carlo Erba ürünleri)
ÇALIÞMA RAPORU 2003
Global Reports LLC
2003 yýlýnda, ilâç grubu faaliyetleri içerisinde Deva Ýlâç Fabrikasý ile Carlo Erba Ýlâç Fabrikasýnda 71 adet ilâç, takdim þekilleri itibariyle 165 deðiþik formda üretilerek piyasaya sunulmuþtur. Faaliyet konusu ürünlerin fiyatlarý, Saðlýk Bakanlýðý’nca tespit edilmektedir. 2003 yýlýnda enflâsyon % 18 olurken, ilâç fiyatlarý % 7 oranýnda artmýþtýr.
2003 yýlýnda, satýþlarýn takriben %82’si 3,5 – 4 ay vadeli olarak dýþ piyasaya ve %18’i de SSK’na olmak üzere takriben 4 ay vadeli yapýlmýþtýr. Bu satýþ þartlarý, yerli ilâç firmalarýnca 2003 yýlýnda uygulanan ortalamalarýn altýndadýr.
2002 2003
Ýlâç satýþlarý Milyon Kutu Milyar TL Milyon Kutu Milyar TL Yurtiçi satýþlar (Deva ürünleri)
Yurtiçi satýþlar (Carlo Erba ürünleri) Yurtdýþý satýþlar (Deva ürünleri)
Yurtiçi satýþlar Yurtdýþý satýþlar Toplam
Hammadde ve diðer satýþlar
Toplam
47,4 2,1 49,5
147.533 4.668 795
973 10.440 152.996
11.413
48,0 2,3 50,3
155.004 8.092 2.831
2.342 8.275 165.927
10.617
Genel Toplam 164.409 176.544
Randýman ve prodüktivite katsayýlarýndaki geliþmeler, geçmiþ yýllara göre bunlardaki önemli deðiþikliklerin nedenleri
2003 yýlýnda üretimde artýþ kaydedilmiþ olmasýna raðmen bir önceki yýla kýyasla kiþi baþýna üretim miktarlarýnda azalmalar görülmüþtür. Bunun nedeni,yeniden yapýlandýrýlan AR-GE Müdürlüðünün ilave elemanlarla takviye edilmesidir.
22
2002 2003
Üretim (milyon kutu) Direkt personel
Direkt personel baþýna yýllýk üretim (adet kutu) Yardýmcý personel
Yardýmcý personel baþýna yýllýk üretim (adet kutu) Toplam personel
Toplam personel baþýna yýllýk üretim (adet kutu)
34,7 134 258.955 120 289.167 254 136.614
35,5 142 250.000 137 259.124 279 127.240
ÇALIÞMA RAPORU 2003 MAL VE HÝZMET ÜRETÝMÝNE ÝLÝÞKÝN HAREKETLER
Global Reports LLC
2003 yýlýnda Deva Holding A.Þ.’nin yurtiçi ilâç satýþlarý %7,1’lik bir artýþ sonucu 152,2 trilyon TL’ dan 163 trilyon TL seviyesine yükselmiþtir.
2003 yýlý enflasyonu %18 olmuþtur. Ýlâç fiyatlarý ise ayný dönemde sadece %7 oranýnda artýþ göstermiþtir. Bununla birlikte satýlan malýn maliyeti %14, faaliyet giderleri %8,5 oranýnda artmýþ, orta vadeli ve uygun maliyetli krediler saðlanarak borçlanma politikasýnda yapýlan deðiþiklikle finansman giderleri, 30 trilyon TL seviyesinden 17 trilyon TL seviyesine düþürülmek sureti ile %43 oranýnda tasarruf saðlanmýþtýr. Ayrýca olaðanüstü gelirler %50,7 oranýnda artmýþ, olaðanüstü giderler %10 oranýnda azalmýþtýr. Bu tedbir ve deðiþimler sonucu olarak brüt kâr bir evvelki yýla göre %135, net kâr %79 oranýnda artýþ göstermiþtir.
FÝNANSAL YAPIYA ÝLÝÞKÝN BÝLGÝLER
1999 2000 2001 2002 2003
Trilyon TL
Yýllar
Net Kâr
5,0 0 10,0 15,0
-5,0
-20,0
-10,0
-15,0
Gelir tablosu kalemlerinin yaný sýra bilanço kalemlerinde de önceki döneme göre önemli ölçüde iyileþmeler görülmektedir. Kýsa ve uzun vadeli borçlarýn toplamý 99 trilyon TL seviyesinden %5,6’lýk artýþla 104 trilyon TL seviyesine ulaþmýþtýr. Öz sermaye önceki döneme göre %85 artýþ göstererek 22,7 trilyon TL dan 42 trilyon TL’ya yükselmiþ ve buna baðlý olarak öz sermayenin toplam borçlarý karþýlama oraný da %23 den %40 seviyesine ulaþmýþtýr.
Artan faaliyet hacmine paralel olarak 2003 yýlýnda kamu maliyesine 26,9 trilyon TL vergi ve harç ödenmiþtir.
FÝNANSAL YAPIYA ÝLÝÞKÝN BÝLGÝLER 24
ÇALIÞMA RAPORU 2003
1999 2000 2001
30 25 20 15 10 5 0
2.9 Trilyon TL
Yýllar
2002 2003
10.5 9.7
16
26,9
Global Reports LLC
Üst yönetimde yýl içinde yapýlan deðiþiklikler ve halen görev baþýnda bulunanlarýn adý, soyadý, mesleki tecrübeleri
Genel Koordinatör Ruhi MERT
Banka Müfettiþliði, Yeminli Mali Müþavir, 20 yýl Mali Koordinatörlük,
2 yýldan beri Genel Koordinatör.
Ýlâç Pazarlama ve Satýþ Koordinatörü Umur SÜDEKAN
Endüstri Yüksek Mühendisi,
Ýstanbul Üniversitesi Mühendislik Fakültesi Öðretim Görevlisi, Pazarlama Uzmaný, 7 yýl Ýlâç Pazarlama ve Satýþ Koordinatör Yardýmcýlýðý,
6 yýldan beri Ýlâç Pazarlama ve Satýþ Koordinatörü.
Üretim Koordinatörü Uygur TAMUR
Eczacý, Carlo Erba Ýlâç Fabrikasý Müdürlüðü, 19 yýl Deva Ýlâç Fabrikasý Müdürlüðü,
6 yýldan beri Üretim Koordinatörü.
Planlama ve Satýnalma Koordinatörü
Tanju KARLIKLI
Ýþletme Ýktisadý Uzmaný, Satýn Alma Müdürlüðü, Planlama ve Satýnalma Grup Müdürlüðü, 6 yýldan beri Planlama ve Satýnalma Koordinatörü.
Mali Koordinatör Kenan KOLÇAK
Serbest Muhasebeci Mali Müþavir, Ýþletme Ýktisadý Uzmaný, Yabancý Denetim Kuruluþlarý Denetim Uzmanlýðý, 23 yýl Finansman Müdürlüðü, 2 yýldan beri Mali Koordinatör.
ÝDARÝ FAALÝYETLER
Toplu sözleþme uygulamalarý
Kýdem tazminatý yükümlülüðü
Personel ve iþçi hareketleri
Personel ve iþçiye saðlanan hak ve menfaatler
01.01.2004 – 31.12.2005 tarihleri arasýnda geçerli olacak toplu iþ sözleþmesi anlaþma tutanaðý 02.03.2004 tarihinde imzalanmýþtýr.
2003 sonu itibarý ile kýdem tazminatý yükümlülüðü 7.708 milyar TL olup, ilgili mevzuata göre tamamý için karþýlýk ayrýlmýþtýr.
Herhangi bir personel ve iþçi hareketi olmamýþtýr.
Personele, ücret dýþýnda iþyerinde yemek, giyim, iþe gidiþ geliþ için servis, kreþ, yakacak yardýmlarý, yýllýk izin ve dini bayramlarda harçlýk, gýda yardýmlarý, çocuk ve tahsil yardýmlarý, evlenme, aile, doðum, ölüm ve kýdem teþviki yardýmlarý ile grup saðlýk ve kaza sigortasý yaptýrýlmaktadýr.
ÝDARÝ FAALÝYETLER 26
ÇALIÞMA RAPORU 2003
YILLARA GÖRE ÝSTÝHDAM EDÝLEN PERSONEL SAYISI
1045
951 826 959
792
1999 2000 2001 2002 2003
Global Reports LLC
DEPA ÝLÂÇ AKTÝF MADDELERÝ SANAYÝ VE PAZARLAMA A.Þ.
Deva Holding A.Þ., Depa Ýlâç Aktif Mad.San.ve Paz.A.Þ.’den Amoklavin isimli müstahzarýn aktif maddesi olan Potasyum Klavulanat’ý satýnalmaktadýr.
CARLO ERBA ÝLAÇ SANAYÝ VE TÝCARET A.Þ.
Carlo Erba ile Deva arasýnda karþýlýklý olarak fason üretim iliþkisi bulunmaktadýr. Deva’nýn flakon ve þurup türündeki müstahzarlarýnýn önemli bir kýsmý Carlo Erba tarafýndan üretilmektedir. Ayrýca Carlo Erba’nýn ürettiði ve ruhsatýna sahip olduðu ilaçlarýn tamamý Deva aracýlýðý ile piyasaya satýlmaktadýr.
SAYAT SAÐLIK YATIRIMLARI VE TÝCARET A.Þ.
Sayat, grup þirketlerine yemek üretimi yapmakta ve sigorta acenteliði hizmeti vermektedir.
DETAÞ AMBALAJ VE KÝMYA SANAYÝ A.Þ.
Detaþ, týbbi ampul, kolonya ve deterjan üretimi yapmaktadýr. Deva, üretiminde kullandýðý týbbi ampul ihtiyacýnýn tamamýný Detaþ’dan satýnalmaktadýr.
Deva, grup içi þirketlerin tamamýna idari ve mali hizmetler vermektedir.
Deva Holding A.Þ., pay sahipleri, çalýþanlarý ve tedarikçileriyle iliþkilerinde eþitlik ve þeffaflýðý ilke edinmiþ olup tüm birimlerde insana, insan saðlýðýna ve çevreye saygýlý bir politika benimsemiþtir.
Kurumsal yönetim ilkelerinde yer alan prensiplere uyumun þirketlerin baþarýsýnda önemli bir rol oynadýðýna olan inançdan dolayý, bu ilkelerin benimsenmesi ve uygulanmasýyla ilgili çalýþmalara devam edilecektir.
GRUP ÝÇÝ ÞÝRKETLER ÝLE ÝLÝÞKÝLER
KURUMSAL YÖNETÝM ÝLKELERÝNE UYUM
Faaliyet dönemi;
- Tarihi maliyet esasýna göre düzenlenmiþ mali tablolara göre 17.155.846.456.079 (Onyeditrilyon yüzellibeþmilyar sekizyüzkýrkaltýmilyon dörtyüzellialtýbin yetmiþdokuz) TL brüt, 13.025.673.245.381 (onüçtrilyon yirmibeþmilyar altýyüzyetmiþüçmilyon ikiyüzkýrkbeþbin üçyüzseksenbir) TL vergi sonrasý kârla,
-Enflasyona göre düzeltilmiþ mali tablolara göre 21.983.101.105.489 (Yirmibirtrilyon dokuzyüzseksenüçmilyar yüzbirmilyonyüzbeþbin dörtyüzseksendokuz) TL brüt, 17.852.927.894.791(onyeditrilyon sekizyüzelliikimilyar dokuzyüzyirmiyedimilyon sekizyüzdoksandörtbin yediyüzdoksanbir) TL vergi sonrasý kârla,
-Enflasyona göre düzeltilmiþ konsolide mali tablolara göre 29.767.593.655.235 (yirmidokuztrilyon yediyüzaltmýþyedimilyar beþyüzdoksanüçmilyon altýyüzellibeþbin ikiyüzotuzbeþ) TL brüt, 23.487.373.587.274(yirmiüçtrilyon dörtyüzseksenyedimilyar üçyüzyetmiþüçmilyon beþyüzseksenyedibin ikiyüzyetmiþdört) TL vergi sonrasý kârla sonuçlanmýþtýr.
Sermaye Piyasasý Kurulu’nun, 30.12.2003 tarih ve 66/1630 sayýlý toplantýsýnda alýnan “mali tablolarýn enflasyona göre ilk defa düzeltilmesinde ortaya çýkan ve özsermaye hesap grubunun içinde ‘Geçmiþ yýllar zararýnda’ izlenen tutarýn kâr daðýtýmýnda dikkate alýnmasý gerektiði” þeklindeki kararý uyarýnca 2003 yýlý faaliyet sonuçlarý kâr daðýtýmýna imkân vermemektedir.
Mezkûr karar uyarýnca;
a) Tarihi maliyet esasýna göre düzenlenmiþ mali tablolara göre teþekkül etmiþ bulunan 13.025.673.245.381(onüçtrilyon yirmibeþmilyar altýyüzyetmiþüçmilyon ikiyüzkýrkbeþbin üçyüzseksenbir) TL tutarýndaki vergi sonrasý kârdan 10.067.752.807.963 (ontrilyon altmýþyedimilyar yediyüzelliikimilyon sekizyüzyedibin dokuzyüzaltmýþüç) TL geçmiþ yýl zararý mahsup edilerek, kalan 2.957.920.437.418 (ikitrilyon dokuzyüzelliyedimilyar dokuzyüzyirmimilyon dörtyüzotuzyedibin dörtyüzonsekiz) TL kârdan 147.896.021.871 (yüzkýrkyedimilyar sekizyüzdoksanaltýmilyon yirmibirbin sekizyüzyetmiþbir) TL I.Tertip yasal yedek akçe ayrýlmasý ve bakiye 2.810.024.415.547 (ikitrilyon sekizyüzonmilyar yirmidörtmilyon dörtyüzonbeþbin beþyüzkýrkyedi) TL’nin ise olaðanüstü yedek akçe olarak ayrýlmasý gerekmektedir.
b) Enflasyona göre düzeltilmiþ mali tablolarýn ilk defa düzeltilmesinde ortaya çýkan geçmiþ yýllar zararý; dönem kârý, olaðanüstü yedek akçeler, yasal yedek akçeler ve öz kaynak kalemlerinin enflasyon muhasebesine göre düzeltilmesinden kaynaklanan sermaye endeksleme farklarýndan mahsup edilmek suretiyle kapatýlacaktýr. Bu suretle; gelecek yýl bilançolarý, geçmiþ yýllara ait zararlardan tamamen arýndýrýlmýþ olacaktýr.
Durum, sayýn Genel Kurul’un onayýna saygýyla arz olunur.
28
ÇALIÞMA RAPORU 2003 SONUÇ
DEVA HOLDÝNG A.Þ.
Yönetim Kurulu ÝDARÝ FAALÝYETLER
Global Reports LLC
TARÝHÝ MALÝYET ESASINA GÖRE DÜZENLENEN MALÝ TABLOLAR
ÇALIÞMA RAPORU 2003
Global Reports LLC
6-Þüpheli Alacaklar Karþýlýðý (-) D-Diðer Kýsa Vadeli Alacaklar 1-Ortaklardan Alacaklar 2-Ýþtiraklerden Alacaklar 3-Baðlý Ortaklýklardan Alacaklar 4-Kýsa Vadeli Diðer Alacaklar 5-Alacak Reeskontu (-) 6-Þüpheli Alacaklar Karþýlýðý (-) E-Stoklar
1-Ýlk Madde ve Malzeme 2-Yarý Mamuller 3-Ara Mamüller 4-Mamüller 5-Emtia 6-Diðer Stoklar
7-Stok Deðer Düþüklüðü Karþýlýðý (-) 8-Verilen Sipariþ Avanslarý F-Diðer Dönen Varlýklar II-DURAN VARLIKLAR A-Uzun Vadeli Ticari Alacaklar 1-Alýcýlar
2-Alacak Senetleri
3-Verilen Depozito ve Teminatlar 4-Diðer Uzun Vadeli Ticari Alacaklar 5-Alacak Reeskontu (-) 6-Þüpheli Alacaklar Karþýlýðý (-) B-Diðer Uzun Vadeli Alacaklar 1-Ortaklardan Alacaklar 2-Ýþtiraklerden Alacaklar 3-Baðlý Ortaklýklardan Alacaklar 4-Uzun Vadeli Diðer Alacaklar 5-Alacak Reeskontu (-) 6-Þüpheli Alacaklar Karþýlýðý (-) C-Finansal Duran Varlýklar 1-Baðlý Menkul Kýymetler
2-Bað.Men.Kýymet.Deð.Düþ.Karþýlýðý (-) 3-Ýþtirakler
4-Ýþtiraklere Sermaye Taahhütleri (-) 5-Ýþtirakler Deðer Düþüklüðü Karþýlýðý (-) 6-Baðlý Ortaklýklar
7-Baðlý Ortaklýklara Sermaye Taahhütleri (-) 8-Baðlý Ortaklýk Deðer Düþüklüðü Karþýlýðý (-) 9-Diðer Finansal Duran Varlýklar
D-Maddi Duran Varlýklar 1-Arazi ve Arsalar 2-Yerüstü ve Yeraltý Düzenleri 3-Binalar
4-Makine,Tesis ve Cihazlar 5-Taþýt Araç ve Gereçleri 6-Döþeme ve Demirbaþlar 7-Diðer Maddi Duran Varlýklar 8-Birikmiþ Amortismanlar (-) 9-Yapýlmakta Olan Yatýrýmlar 10-Verilen Sipariþ Avanslar E-Maddi Olmayan Duran Varlýklar 1-Kuruluþ ve Teþkilatlanma Giderleri
(378.213) 0 0 43.724 249.172 0 0 7.581.568 3.322.699 0 8.546.684 21.838 223.967 (180.999) 150.260
0 0 2.744 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10.379.116 0 0 0 340.942 290.932 22.021.676 20.625.907 2.341.270 3.416.427 0 (18.310.167) 5.009.627 1.630.843 673.895
51.854.233 39.209.445
292.896
19.666.017
4.992.243 2.744
0
10.379.116
37.367.457
4.104.916
642.993
17.035.344
825.745 2.342
0
10.379.124
27.679.442
1.148.537 (377.214)
0 0 480.041 162.952 0 0 6.846.952 3.019.506 0 7.070.208 21.838 171.937 (153.234) 58.137
0
0
2.342
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10.379.124
0
0
0
320.224
194.935
16.666.075
14.939.902
2.064.846
2.574.435
0
(14.190.889)
5.093.920
15.994
272.040
TARÝHÝ MALÝYET ESASINA GÖRE DÜZENLENEN MALÝ TABLOLAR 32
ÇALIÞMA RAPORU 2003
I-KISA VADELÝ BORÇLAR A-Finansal Borçlar 1-Banka Kredileri
2-Uzun Vad.Kredilerin Anapara Tak.ve Faizl.
3-Tahvil Anapara ve Taksit ve Faizleri 4-Çýkarýlmýþ Bonolar ve Senetler 5-Diðer Finansal Borçlar B-Ticari Borçlar 1-Satýcýlar 2-Borç Senetleri
3-Alýnan Depozito ve Teminatlar 4-Diðer Ticari Borçlar 5-Borç Reeskontu (-) C-Diðer Kýsa Vadeli Borçlar 1-Ortaklara Borçlar 2-Ýþtiraklere Borçlar 3-Baðlý Ortaklýklara Borçlar 4-Ödenecek Giderler
5-Ödenecek Vergi Harç ve Diðer Kesintiler 6-Ert. ve Takside Bað. Devlet Alacaklarý 7-Kýsa Vadeli Diðer Borçlar 8-Borç Reeskontu (-) D-Alýnan Sipariþ Avanslarý E-Borç ve Gider Karþýlýklarý 1-Vergi Karþýlýklarý
2-Diðer Borç ve Gider Karþýlýklarý II-UZUN VADELÝ BORÇLAR A-Finansal Borçlar 1-Banka Kredileri 2-Çýkarýlmýþ Tahviller
3-Çýkarýlmýþ Diðer Menkul Kýymetler 4-Diðer Finansal Borçlar B-Ticari Borçlar 1-Satýcýlar 2-Borç Senetleri
3-Alýnan Depozito ve Teminatlar 4-Diðer Ticari Borçlar 5-Borç Reeskontu (-) C-Diðer Uzun Vadeli Borçlar 1-Ortaklara Borçlar 2-Ýþtiraklere Borçlar 3-Baðlý Ortaklýklara Borçlar 4-Ert. ve Takside Bað. Devlet Alacaklarý 5-Uzun Vadeli Diðer Borçlar 6-Borç Reeskontu (-) D-Alýnan Sipariþ Avanslarý E-Borç ve Gider Karþýlýklarý 1-Kýdem Tazminatý Karþýlýklarý 2-Diðer Borç ve Gider Karþýlýklarý III-ÖZ SERMAYE
A-Sermaye
B-Sermaye Taahhütleri (-) C-Emisyon Primi
D-Yeniden Deðerleme Deðer Artýþý 1-Duran Varlýklardaki Deðer Artýþý 2-Ýþtiraklerdeki Deðer Artýþý 3-Borsa'da Oluþan Deðer Artýþý E-Yedekler
1-Yasal Yedekler 2-Statü Yedekleri 3-Özel Yedekler 4-Olaðanüstü Yedekler 5-Maliyet Artýþ Fonu
6-Ser.Ek.Ýþt.His.ve Gay.Satýþ Kazançlarý 7-Geçmiþ Yýl Karlarý
F-Net Dönem Karý G-Dönem Zararý (-) H-Geçmiþ Yýllar Zararlarý (-) 1- 1999 Yýlý Zararý 2- 2001Yýlý Zararý
48.767.020 8.392.302 21 0 842.995 3.770.331 12.161.750 0 1.739 (825.668) 930 0 711.560 176.512 1.335.747 885.857 3.399 0
4.130.173 894.768
15.019.384 0 0 580.144 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
7.708.230 0
20.328.129 1.169.068 0 107.777 0 232 200.193 197.161 0 0
0 (10.067.753)
81.355.648
23.307.758
42.108.059
65.639.398
33.415.722
22.725.618 58.002.338
15.108.152
3.114.005
106.212 5.024.941
15.599.528
0
0
0 7.708.230
16.000.000 0 1.147.579 21.497.197
505.363
13.025.673 0 (10.067.753)
36.082.709
21.809.616
4.285.893
184.953 3.276.227
27.054.857
0
0
0 6.360.865
16.000.000 0 1.147.579 15.337.589
308.202
7.276.515 0 (17.344.267) 32.986.926
3.095.762 21 0 0 6.364.531 16.914.058 0 1.725 (1.470.698) 947 0 804.729 220.972 1.419.037 1.828.795 11.413 0
0 3.276.227
27.054.857 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
6.360.865 0
14.168.526 1.169.063 0 107.777 0 232 200.193 0 0 0
(1.691.652) (15.652.615)
31.12.2002 CARÝ DÖNEM
31.12.2003
ÖNCEKÝ DÖNEM 31.12.2002
DEVA HOLDÝNG A.Þ.
AYRINTILI BÝLANÇO (Milyon TL)
PASÝF (KAYNAKLAR) TOPLAMI 146.771.465 121.780.738
PASÝF (KAYNAKLAR)
Global Reports LLC
Dönem içinde sermaye artýrýmý yapýlmamýþtýr.
(31.12.2002; Dönem içinde sermaye artýrýmý yapýlmamýþtýr.) 6- Yýl içinde ihraç edilen hisse senedi dýþýndaki menkul kýymetler : Yoktur.
(31.12.2002; Yoktur.)
7- Yýl içinde itfa edilen borçlanmayý temsil eden menkul kýymetler : Yoktur.
(31.12.2002; Yoktur.)
8- Cari dönemde duran varlýk hareketleri :
d) Yapýlmakta olan yatýrýmlarýn niteliði, toplam tutarý, baþlangýç ve bitiþ tarihi ve tamamlanma derecesi:
-Þirketin teþvik belgeleri kapsamýndaki yatýrým harcamalarý hakkýnda bilgi:
Cari dönemde 62387 no’lu teþvik kapsamýnda toplam 575.599 TL tutarýnda harcama yapýlmýþtýr. Söz konusu teþvik belgesinin süresi dolmuþ olup, teþvik belgesinin kapatýlmasý için müracaat edilecektir. 71113 no’lu teþvik kapsamýnda 3.923.976 TL harcama yapýlmýþtýr.
-Þirketin teþvik belgesiz yatýrým harcamalarý hakkýnda bilgi:
Yýl içinde toplam 726.189 TL tutarýnda teþviksiz yatýrým harcamasý yapýlmýþtýr. Bu tutarýn 193.060 TL kýsmý makine tesis harcamalarýna, 533.129 TL kýsmý ise fabrika binalarý için yapýlan muhtelif harcamalara aittir.
(31.12.2002; 46362 no’lu teþvik belgesinin kapatma vizesi, Hazine Müsteþarlýðý’nýn 02.09.2002 tarih ve 56574 sayýlý yazýsý ile tamamlanmýþtýr. 52158 no’lu teþvik belgesinin kapatma vizesi, Hazine Müsteþarlýðý’nýn 31.01.2003 tarih ve 7188 sayýlý yazýsý ile tamamlanmýþtýr.
62387 no.lu teþvik belgesi için ise 10.04.2002 tarih 02/92 sayýlý yazý ile yatýrým süresinin uzatýmý talebinde bulunulmuþ, T.C.Baþbakanlýk Hazine Müsteþarlýðý’nýn 03.05.2002 tarih ve 28700 sayýlý yazýsý ile 62387 no’lu teþvik belgesinin yatýrým süresi 07.04.2003 tarihine kadar uzatýlmýþtýr. Cari dönemde 62387 no’lu teþvik kapsamýnda toplam 724.709 TL tutarýnda harcama yapýlmýþ olup, bu tutarýn tamamý aktifleþmiþtir.)
Yapýlmakta olan yatýrýmlar hakkýnda bilgi:
Bilançoda yapýlmakta olan yatýrýmlar hesabýnda yer alan 5.009.627 TL’nýn 3.151.491 TL’si, Fabrika binasý yapmak üzere GOSB’de alýnan arsa için 31.12.2003 tarihi itibariyle ödenen katýlým bedelidir. 1.395.835 TL kýsmý Levent Fabrikasý sýnýrlarý içinde olan ve daha önce istimlak edilen 74 parsel sayýlý taþýnmazýn satýn alýnmasý için Ýstanbul Büyükþehir Belediyesine ödenen tutarý göstermekte olup, söz konusu tutar faturalarýn geldiði dönemde arazi ve arsalar hesabýna alýnacaktýr. Kalan 462.301 TL’nin, 61.457 TL’si Gebze Binasý, 286.702 TL’si Çerkezköy Üretim Tesisleri, 114.142 TL’si ise 71113 no’lu Teþvik Belgesi kapsamýnda yapýlan Levent Fabrika harcamalarýna aittir.
(31.12.2002; Bilançoda yapýlmakta olan yatýrýmlar hesabýnda yer alan 5.093.920 TL’nýn 3.667.869 TL’si Fabrika binasý yapmak üzere GOSB’de alýnan arsa için 31.12.2002 tarihi itibariyle ödenen katýlým bedelidir. 1.307.601 TL kýsmý Levent Fabrikasý yanýnda alýnmýþ olan arsa için ödenen tutarý göstermekte olup, faturalarýn geldiði dönemde Maddi Duran Varlýklar hesabýna alýnacaktýr. Kalan 118.450 TL’nin, 58.757 TL’si Gebze Binasý, 59.693 TL’si Çerkezköy Üretim Tesisleri ile ilgili harcamalara aittir. Yapýlmakta olan yatýrýmlar içinde sabit
a) Satýn alýnan,imal veya inþa edilen maddi duran varlýklarýn maliyeti:
b) Satýlan veya hurdaya ayrýlan maddi duran varlýk maliyeti : c) Cari dönemde ortaya çýkan yeniden deðerleme artýþlarý : - Varlýk Maliyetlerinde (+)
- Birikmiþ Amortismanlarda (-)
5.846.425 399.073 4.261.620 6.304.225 (2.042.605)
2.340.452 158.740 8.121.377 10.807.203 (2.685.826) 31.12.2002 31.12.2003
Teþvik Belge No Yatýrýmýn Niteliði Teþvik Belgesinde Öngörülen
Toplam Yatýrým Tutarý Baþlangýç Tarihi Bitiþ Tarihi Tamamlanma Derecesi (%)
2.651.720 12.930.000 62387
71113
Modernizasyon-Tevsi-Tam.
Moderniz.-Darb.Gid-Tevsi.
26.04.2000 27.01.2003
31.12.2003 27.01.2006
% 75
% 40 31.12.2003
Teþvik Belge No Yatýrýmýn Niteliði Baþlangýç Tarihi Bitiþ Tarihi Tamamlanma Derecesi (%)
196.277 2.651.720 52158
62387
Modernizasyon-Tevsi-Tam.
Modernizasyon-Tevsi-Tam.
01.09.1997 26.04.2000
31.12.2002 07.04.2003
% 89
% 70 31.12.2002
Teþvik Belgesinde Öngörülen
Toplam Yatýrým Tutarý
34
ÇALIÞMA RAPORU 2003
10- Ýþletmenin ortaklar, iþtirakler ve baðlý ortaklýklarla olan alacak borç iliþkisi :
11- Stoklar ve diðer bilanço kalemlerinde uygulanan deðerleme, envanter ve amortisman ayýrma yöntemleri, bunlarda ve diðer muhasebe politikalarýnda önceki dönemlere göre yapýlan deðiþiklikler, bu deðiþikliklerin parasal etkileri ve iþletmenin sürekliliði ile dönemsellik varsayýmlarýný deðiþtirecek muhtemel geliþmeler ve bunlarýn gerekçeleri :
a) Uygulanan Muhasebe Ýlkeleri
Muhasebe kayýtlarý T.T.K., S.P.K tarafýndan yayýnlanan genel kabul görmüþ muhasebe ilke esas ve standartlarý ile mali mevzuata uygun olarak tutulmuþ, mali tablolar ise SPK XI/1’ no’lu tebliðinde belirtilen forma göre hazýrlanmýþtýr.
b) Alacak ve Borçlarý Deðerleme
Alacak ve borçlar bilançoda kayýtlý deðerleri ile gösterilmiþtir. Senetli alacaklar (alýnan senetler ve çekler) ve senetli borçlar (Ýthalat Poliçeleri hariç) ile vadesi 3 ayý geçen senetsiz alacaklar reeskont iþlemine tabi tutulmuþtur. Bu kapsamda senetli alacaklar için 4.755.560 TL (31.12.2002; 3.905.410 TL), senetsiz alacaklar için 632.097 TL (31.12.2002; 973.275 TL) olmak üzere toplam 5.387.657 TL reeskont gideri kaydedilmiþtir. (31.12.2002; 4.878.685 TL) Senetli borçlar için hesaplanan reeskont tutarý ise 825.668 TL’dýr.
(31.12.2002; 1.470.698 TL) c) Þüpheli Alacaklar Karþýlýðý
Þirket tarafýndan þüpheli hale gelmiþ ticari alacaklar için karþýlýk ayrýlmaktadýr. 31.12.2003 tarihi itibariyle ayrýlan karþýlýk tutarý 378.213 TL’dir.
d) Stoklar
Stoklarýn tamamý hareketli aðýrlýklý ortalama maliyet yöntemi ile deðerlenmektedir. Stoklara SPK’ nun 14.01.1999 tarih ve 7/76 sayýlý kararýndaki açýklamalar doðrultusunda finansman giderlerinden üretimle iliþkilendirilebilen kýsým 941.888 TL olarak hesaplanmýþ ve sadece yarý mamul ile mamul stoklarýna pay verilmiþtir. (31.12.2002; 1.758.154 TL)
Finansman giderlerinden Ýlk madde ve malzeme stoklarýna pay verilmemiþtir. Stoklarýn deðerlemesinde elde etme maliyeti ve net gerçekleþebilir deðerin düþük olaný esas alýnmýþtýr. Bu kapsamda toplam 180.999 TL (31.12.2002; 153.234 TL) karþýlýk ayrýlmýþ olup, bu tutarýn 130.796 TL’si cari dönemde ayrýlan karþýlýða aittir.
(31.12.2002; 113.453 TL) e) Finansal Duran Varlýklar
Finansal duran varlýklar borsada iþlem görmemekte olup, elde etme maliyeti ile deðerlenmiþtir. Deðerleme sýrasýnda elde etme maliyeti ile net defter deðerinden düþük olaný esas alýnmýþtýr.
Finansal duran varlýklarýn iç kaynaklarýndan yaptýklarý sermaye artýrýmý dolayýsýyla elde edilen bedelsiz hisse senetleri nominal deðerler ile ilgili varlýk ve fon hesaplarýna dahil edilmektedir. Cari dönemde elde edilen bedelsiz hisse senedi bulunmamaktadýr.
f) Maddi Duran Varlýklar
Maddi duran varlýklar elde etme maliyeti ile kayýtlara intikal ettirilmiþ olup Vergi Usul Kanunu hükümlerine göre (arsa ve araziler hariç) yeniden deðerlemeye tabi tutulmuþtur. Deðerleme sýrasýnda V.U.K.’nun 325 sýra no’lu genel tebliði ile belirlenen % 28,5 oraný kullanýlmýþtýr.
Maddi duran varlýklar (binalar hariç) yeniden deðerlenmiþ tutarlarý üzerinden normal amortisman yöntemi ile amortismana tabi tutulmuþ, amortisman oraný olarak ise vergi mevzuatýnda belirtilen amortisman oranlarý uygulanmýþtýr.
g) Maddi Olmayan Duran Varlýklar
Maddi olmayan duran varlýklar elde etme maliyeti ile kayýtlara intikal ettirilmektedir. Bu hesap grubunda yer alan Kuruluþ Teþkilatlanma Giderleri, Haklar, Araþtýrma Geliþtirme Giderleri beþ yýl süreyle eþit yüzdelerle amortismana tabi tutulmaktadýr.
Maddi olmayan duran varlýklar bilançoda itfa paylarý indirildikten sonra net deðerleri ile gösterilmiþtir.
h) Yabancý Para Cinsinden Varlýk ve Borçlar
Yabancý para cinsinden olan döviz mevcutlarý ve dövizli alacaklar T.C. Merkez Bankasý’nýn yayýnladýðý döviz alýþ kurlarý, dövizli borçlar ise döviz satýþ kurlarý esas alýnarak deðerlemeye tabi tutulmuþtur. Bu iþlemlerden meydana gelen kur farký gelir ve giderleri gelir tablosuna dahil edilmiþtir.
ý) Kýdem Tazminatý Karþýlýðý
Yürürlükteki iþ kanununa göre kýdem tazminatýna hak kazanmýþ personele bilanço tarihi itibariyle ödenecek kýdem tazminat yükü hesaplanmakta ve bu yükümlülük SPK’nun düzenlemeleri doðrultusunda kayýtlara yansýtýlmaktadýr. Bu kapsamda cari dönemde 1.347.365 TL tutarýnda karþýlýk hesaplanmýþ ve gider kaydedilmiþtir. (31.12.2002; 1.651.526 TL)
i) Vergi Karþýlýðý
Yürürlükte olan vergi mevzuatý ve 4842 sayýlý Kanundaki deðiþiklikler dikkate alýnarak; 24.04.2003 tarihinden önce yapýlan yatýrým harcamalarý, Kurumlar Vergisi matrahýndan indirilerek %19,8 G.V.Stopajýna tabi tutulmuþ, 24.04.2003 tarihinden sonra yapýlan harcamalarýn %40’ý Kurumlar Vergisi matrahýndan indirilmiþ, ancak Yatýrým Ýndirimi Stopajýna tabi tutulmamýþtýr. Sonuç olarak 31.12.2003 tarihi itibariyle 4.130.173 TL vergi karþýlýðý ayrýlmýþtýr. (31.12.2002; Vergi matrahý çýkmadýðýndan karþýlýk ayrýlmamýþtýr.) j) Diðer Borç ve Gider Karþýlýklarý
Þirketin bilanço tarihi itibariyle tahakkuk etmemiþ olan muhtemel gider ve zararlarý için karþýlýk ayrýlmaktadýr. Bu kapsamda þarta baðlý zararlar için ayrýlan karþýlýklar, maliyet giderleri karþýlýðý ve dönemsellik ilkesi gereðince 31.12.2003 için ayrýlmasý gereken gider karþýlýklarý ile ilgili olarak toplam 894.768 TL tutarýnda karþýlýk ayrýlmýþtýr. (31.12.2002; 3.276.227 TL)
k) Diðer Bilanço Kalemleri
Diðer bilanço kalemleri mali tablolara kayýtlý deðerleri ile yansýtýlmýþtýr.
l) Gelir ve Giderler
Gelir ve gider kalemlerinin belirlenmesinde tahakkuk esasý uygulanmaktadýr. Buna göre hasýlat, gelir ve karlar ayný döneme ait maliyet, gider ve zararla karþýlaþtýrýlacak þekilde muhasebeleþtirilmektedir.
1) Ortaklar 2) Baðlý Ortaklýk
Carlo Erba Ýlaç San. Ve Tic. A.Þ.
Vetaþ Vet. Ve Tarým Ýlaçlarý A.Þ.
Depa Ýlaç Aktif Mad. San. Ve Paz. A.Þ.
Detaþ Ambalaj ve Kim. San. A.Þ.
Evma Ev Ýhtiyaç Mad. San. A.Þ.
Sayat Saðlýk Yat. Ve Tic. A.Þ.
- 501.415 427.493 - - - - 73.922
- 480.041 - 480.041 - - - -
- 3.631.608 - - 3.280.903 350.705 - -
947 804.729 152.495 - - - 231.826 420.408 Borçlar
Alacaklar
31.12.2002 Ticari Ticari Olmayan Ticari Ticari Olmayan
1) Ortaklar 2) Baðlý Ortaklýk
Carlo Erba Ýlaç San. Ve Tic. A.Þ.
Vetaþ Vet. Ve Tarým Ýlaçlarý A.Þ.
Depa Ýlaç Aktif Mad. San. Ve Paz. A.Þ.
Detaþ Ambalaj ve Kim. San. A.Þ.
Evma Ev Ýhtiyaç Mad. San. A.Þ.
Sayat Saðlýk Yat. Ve Tic. A.Þ.
- 4.077.695 115.040 - 3.854.085 108.570 - -
- 43.724 - 43.724 - - - -
- 96.890 - - - - - 96.890
930 711.560 166.880 - - - 80.976 463.704 Borçlar
Alacaklar
31.12.2003 Ticari Ticari Olmayan Ticari Ticari Olmayan
TARÝHÝ MALÝYET ESASINA GÖRE DÜZENLENEN MALÝ TABLOLAR
Global Reports LLC
(31.12.2002; 34.750 TL)
- Þirket aleyhine Marmara Bank A.Þ. tarafýndan açýlan 170.877 TL tutarýndaki alacak davasý ile ilgili geçmiþ yýllarda Hukuk Servisinden alýnan bilgilere göre davanýn lehe sonuçlanacaðý kanaati oluþtuðundan, karþýlýk ayrýlmamýþtý. Bu defa Hukuk Servisinin davanýn seyrinde 2003 yýlýnda oluþan geliþmeler neticesinde kaybedilme riskinin olabileceðine dair mütalaasý üzerine karþýlýk ayrýlmýþtýr.
c) Verilen teminat mektuplarý ve kefaletler:
14- Ýþletmenin gayri safi kar oranlarý üzerinde önemli ölçüde etkide bulunan muhasebe tahminlerinde deðiþikliklere iliþkin bilgi ve bunlarýn parasal etkileri : Yoktur.
(31.12.2002; Yoktur.)
15- Aktif deðerler üzerinde mevcut bulunan toplam ipotek veya teminat tutarlarý :
16- Aktif deðerlerin toplam sigorta tutarý :
17- Alacaklar için alýnmýþ olan ipotek ve diðer teminatlarýn toplam tutarý :
Satýcýlar
Bankalar Kamu Ýdareleri Ticaret Mahkemeleri Gümrük Ýdareleri TOPLAM
- - - - - - 837.016
5.593 219.465 11.500 432 1.074.006
96.667 - - - - 96.667
390.123 5.593 32.983 13.148 432 442.279
96.667 - - - - 96.667
50.000 - - - - 50.000 31.12.2002
31.12.2003
Kime Verildiði Tutar (TL) Tutar (USD) Tutar (Euro) Tutar (TL) Tutar (USD) Tutar (Euro)
Ýpotek Ýpotek Ýpotek
Kýsa ve uzun vadeli borçlara karþýlýk Kýsa ve uzun vadeli borçlara karþýlýk Kýsa ve uzun vadeli borçlara karþýlýk
USD
DM JPY
25.000.000 5.697.001 216.150.000
27.541.000 6.495.000 216.150.000
31.12.2003 31.12.2002
Ýpotek/Teminat Ne Ýçin Verildiði Cinsi Tutarý Tutarý
Taþýnan Para-Kasa-Emniyeti Sûistimal Binalar
Makine-tesisat-demirbaþ Emtia
Taþýt TOPLAM
Axa-Oyak Sig.A.Þ.
Axa-Oyak Sig.A.Þ./ Baþak Sigorta A.Þ.
Axa-Oyak Sig.A.Þ./ Baþak Sig.A.Þ./ Finans Sig. A.Þ.
Axa-Oyak Sig.A.Þ.
Axa-Oyak Sig.A.Þ./ Baþak Sig.A.Þ./ Finans Sig. A.Þ.
4.300.000 24.612.000 32.290.000 20.000.000 8.790.688 89.992.688
6.236.000 17.947.153 24.064.002 16.200.000 6.299.734 70.746.889
31.12.2003 31.12.2002
Sigortalanan Aktifin Cinsi Sigortalayan Þirket Sigorta Tutarý Sigorta Tutarý
Tem. Mektubu Kefalet Ýpotek TOPLAM
Müþteriler Müþteriler Müþteriler
TL
TL TL
1.093.000 2.340.200 405.000 3.838.200
714.000 1.865.200 405.000 2.984.200
31.12.2003 31.12.2002
Ýpotek/Teminat Kimden Alýndýðý Döviz Cinsi Tutarý Tutarý
36
ÇALIÞMA RAPORU 2003
18- Pasifte yer almayan taahhütlerin toplam tutarý :
62387 no’lu teþvik kapsamýnda 10.000 USD ihracat taahhüdünde bulunulmuþtur. 2002 yýlýnda kullanýlan 16.750.000 USD iþletme kredisi için önümüzdeki dönemlerde 2.015.235 USD faiz ödenecektir.
(31.12.2002; 62387 no’lu teþvik kapsamýnda 10.000 $ ihracat taahhüdünde bulunulmuþtur. Cari dönemde kullanýlan 16.750.000 USD iþletme kredisi için 4 yýlda toplam 3.847.266 USD faiz ödenecektir.) 19- Bankalardaki mevduatýn bloke olanýna iliþkin tutarlar :
Yoktur. (31.12.2002; Yoktur.)
20- Bilançoda maliyet bedeli üzerinden gösterilmiþ menkul kýymetlerin ve finansal duran varlýklarýn borsa rayiçlerine göre, borsa rayiçleri üzerinden gösterilmiþ menkul kýymetlerin ve finansal duran varlýklarýn maliyet bedellerine göre deðerlerini gösteren bilgi :
Yoktur. (31.12.2002; Yoktur.)
21- Menkul kýymetler ve baðlý menkul kýymetler grubu içinde yer alýp iþletmenin ortaklarý, iþtirakleri ve baðlý ortaklýklar tarafýndan çýkarýlmýþ bulunan menkul kýymet tutarlarý ve bunlarý çýkaran ortaklýklar : Yoktur. (31.12.2002; Yoktur.)
22- Mali tablolardaki "diðer" ibaresini taþýyan hesap kalemlerinden dahil olduðu grubun toplam tutarýnýn %20'sini veya bilanço aktif toplamýnýn %5'ini aþan kalemlerin ad ve tutarlarý :
23- "Diðer Alacaklar" ile "Diðer Kýsa veya Uzun Vadeli Borçlar" hesap kalemi içinde bulunan ve bilanço aktif toplamýnýn yüzde birini aþan, personelden alacaklar ile personele borçlar tutarlarýnýn ayrý ayrý toplamlarý : Personelden alacaklar ve personele borçlar bilanço aktif toplamýnýn %1’ini aþmamaktadýr.
(31.12.2002; Personelden alacaklar ve personele borçlar bilanço aktif toplamýnýn %1’ini aþmamaktadýr.)
24- Ortaklar, iþtirakler ve baðlý ortaklýklardan alacaklar nedeniyle ayrýlan þüpheli alacak tutarlarý ve bunlarýn borçlularý : Yoktur. (31.12.2002; Yoktur)