Diğer Alacaklar İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar

(1)

METEMTUR OTELCİLİK VE TURİZM İŞLETMELERİ A.Ş.

30 HAZİRAN 2017 TARİHLİ

KONSOLİDE FİNANSAL DURUM TABLOSU (BİLANÇO) (Tüm Tutarlar, Türk Lirası olarak gösterilmiştir)

Sınırlı Denetimden Bağımsız Denetimden

Geçmiş Geçmiş

Cari Dönem Önceki Dönem

Notlar 30.06.2017 31.12.2016

VARLIKLAR

Dönen Varlıklar 12.882.577 14.507.320

Nakit ve Nakit Benzerleri 6 242.456 1.967.824

Finansal Yatırımlar 7 - -

Ticari Alacaklar 10 - -

Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar 12 - -

Diğer Alacaklar 11 385.011 802.726

İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 11-37 385.011 802.726 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 11-37 - -

Türev Araçlar 12 - -

Stoklar 13 10.202.056 10.420.815

Canlı Varlıklar 14 - -

Peşin Ödenmiş Giderler 15 1.746.122 1.087.445

İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 15 1.746.122 1.087.445 Cari Dönem Vergisi İle İlgili Varlıklar 25 26.258 28.789

Diğer Dönen Varlıklar 26 280.674 199.721

İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 26 280.674 199.721

Toplam 12.882.577 14.507.320

Satış Amacıyla Elde Tutulan Duran Varlıklar 34 - -

Duran Varlıklar 13.688.316 3.087.756

Ticari Alacaklar 10 - -

Diğer Alacaklar 11 12.285 12.285

İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 11-37 12.285 12.285 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 11-37 - -

Finansal Yatırımlar 7 - -

Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar 16 - - Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 17 - -

Maddi Duran Varlıklar 18 10.346.628 125.293

Mobilya ve Demirbaşlar 18 720 933

Özel Maliyetler 18 5.410 6.171

Yapılmakta Olan Yatırımlar 18 10.340.498 118.189

Maddi Olmayan Duran Varlıklar 19 2.628.954 2.630.636

Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 19 8.851 10.533

Şerefiye 19 2.620.103 2.620.103

Peşin Ödenmiş Giderler 15 - -

Ertelenmiş Vergi Varlığı 35 700.449 319.542

Diğer Duran Varlıklar 26 - -

TOPLAM VARLIKLAR 26.570.893 17.595.076

(2)

2

30 HAZİRAN 2017 TARİHLİ

KONSOLİDE FİNANSAL DURUM TABLOSU (BİLANÇO) (Tüm Tutarlar, Türk Lirası olarak gösterilmiştir)

Sınırlı Denetimden Bağımsız Denetimden

Geçmiş Geçmiş

Cari Dönem Önceki Dönem

KAYNAKLAR Notlar 30.06.2017 31.12.2016

Kısa Vadeli Yükümlülükler 2.943.445 2.113.941

Kısa Vadeli Borçlanmalar 8 1.055.238 -

İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 1.055.238 -

Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar 8 1.055.238 -

Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 8 - -

Diğer Finansal Yükümlülükler 9 - -

Ticari Borçlar 10 410.263 117.633

İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 10-37 410.263 117.633

İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 10-37 - -

Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar - -

Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 20 57.715 42.468

Diğer Borçlar 11 134.953 48.914

İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 11-37 21.544 11.807

İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 11-37 113.409 37.107

Devlet Teşvik ve Yardımları 21 - -

Ertelenmiş Gelirler 15 169.653 -

İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler 15 169.653

Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 35 - 811.490

Kısa Vadeli Karşılıklar 22 1.025.475 979.029

Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 22-24 911.002 907.877

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 22-24 114.473 71.152

Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 26 90.148 114.407

İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 26 90.148 114.407

Toplam 2.943.445 2.113.941

Satış Amacıyla Elde Tutulan Duran Varlıklara İlişkin Yük. 34 - - Uzun Vadeli Yükümlülükler 8.677.545 57.045

Uzun Vadeli Borçlanmalar 8 8.608.379 -

İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 8.608.379 -

Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar 8 8.608.379 -

Diğer Finansal Yükümlülükler 9 - -

Ticari Borçlar 10 - -

Diğer Borçlar 11 - -

Devlet Teşvik ve Yardımları 21 - -

Ertelenmiş Gelirler 15 - -

UzunVadeli Karşılıklar 22 57.140 57.045

Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar 22-24 - - Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 22-24 57.140 57.045

Cari Dönem Vergisi ile İlgili Borçlar 25 - -

Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 35 12.026 -

Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 26 - -

ÖZKAYNAKLAR 14.949.903 15.424.090

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 27 14.949.903 15.424.090

Ödenmiş Sermaye 18.000.000 18.000.000

Paylara İlişkin Primler/İskontolar 3.137 3.137

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birkmiş Diğer Kapsamlı

Gelirler veya Giderler 35.097 32.554

Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 35.097 32.554 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 35.097 32.554 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birkmiş Diğer Kapsamlı Gelirler

veya Giderler - -

Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 41.631 41.631

Yasal Yedekler 41.631 41.631

Ortak Kontrole Altındaki İşletmeler Konsolidasyon Etkisi - -

Geçmiş Yıllar Kar / Zararları (2.653.231) (9.706.609)

Net Dönem Karı / Zararı (476.731) 7.053.377

Kontrol Gücü Olmayan Paylar - -

TOPLAM KAYNAKLAR 26.570.893 17.595.076

(3)

01 OCAK - 30 HAZİRAN 2017 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE KAR VEYA ZARAR TABLOSU

(Tüm Tutarlar, Türk Lirası olarak gösterilmiştir)

Sınırlı Denetimden

Sınırlı Denetimden Geçmiş Geçmemiş Geçmiş Geçmemiş

Cari Dönem

Önceki Dönem

Notlar

01.01.2017 30.06.2017

01.04.2017 30.06.2017

01.01.2016 30.06.2016

01.04.2016 30.06.2016

Hasılat 28 495.050 495.050 1.082.312 -

Satışların Maliyeti (-) 28 (218.759) (218.759) (753.083) -

Ticari Faaliyetlerden Brüt Kar / (Zarar) 276.291 276.291 329.229 -

Finans Sektörü Faaliyetlerinden Brüt Kar / (Zarar) - - - - -

BRÜT KAR / (ZARAR) 276.291 276.291 329.229 -

Pazarlama Giderleri (-) 29 - - (137.496) (137.496)

Genel Yönetim Giderleri (-) 29 (899.994) (422.184) (1.393.214) (1.052.182)

Araştırma ve Geliştirme Giderleri (-) 29 - - - -

Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 31 39.493 39.493 94.486 1.173

Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler (-) 31 (270.298) (36.731) (451.773) (309.774)

ESAS FAALİYET KAR / (ZARARI) (854.508) (143.131)

(1.558.768)

(1.498.279)

Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Kar / Zararlarındaki Paylar - - - -

Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 32 27.251 5.135 6.056 3.093

Yatırım Faaliyetlerinden Giderler (-) 32 - - - -

FİNANSMAN GELİR GİDERİ ÖNCESİ FAALİYET KAR/ZARARI (827.257) (137.996)

(1.552.712)

(1.495.186)

Finansal Gelirler 33 1.090 1.090 940.263 11.833

Finansal Giderler (-) 33 (20.081) (18.908) (1.577.967) (1.075.965)

SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI / (ZARARI) (846.248) (155.814)

(2.190.416)

(2.559.318)

Sürdürülen Faaliyetler Vergi Gelir / (Gideri) 369.517 6.725 302.260 416.863

- Dönem Vergi Gelir / (Gideri) - -

- Ertelenmiş Vergi Gelir / (Gideri) 35 369.517 6.725 302.260 416.863

SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI / (ZARARI) (476.731) (149.089)

(1.888.156)

(2.142.455) DURDURULAN FAALİYETLER - - - -

Durdurulan Faaliyetler Vergi Sonrası Dönem Karı / (Zararı) - - - -

DÖNEM KARI / (ZARARI) (476.731) (149.089) (1.888.156) (2.142.455)

Dönem Kar / Zararının Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar - - - -

Ana Ortaklık Payları (476.731) (149.089) (1.888.156) (2.142.455)

Pay Başına Kazanç

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç 36 (0,03) (0,01) (0,11) (0,12)

Durdurulan Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç 36 -

- - -

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç

Sürdürülen Faaliyetlerden Sulandırılmış Pay Başına Kazanç 36 (0,03) (0,01) (0,11) (0,12)

Durdurulan Faaliyetlerden Sulandırılmış Pay Başına Kazanç 36 -

- - -

(4)

4

01 OCAK - 30 HAZİRAN 2017 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE DİĞER KAPSAMLI GELİR TABLOSU (Tüm Tutarlar, Türk Lirası olarak gösterilmiştir)

Sınırlı Denetimden

Geçmiş Geçmemiş Geçmiş Geçmemiş

Cari Dönem

Önceki Dönem

Notlar

01.01.2017 30.06.2017

01.04.2017 30.06.2017

01.01.2016 30.06.2016

01.04.2016 30.06.2016

DÖNEM KAR / ZARARI 36 (476.731) (149.089) (1.888.156) (2.142.455)

DİĞER KAPSAMLI GELİRLER

Kar veya Zararda Yeniden Snıflandırılmayacaklar 2.543 (4.327) (5.881) (238)

Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme

Artışları/Azalışları - - - -

Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme

Artışları/Azalışları - - - -

Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm

Kazançları/Kayıpları 3.179 (5.409) (7.351) (297)

Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak

Paylar - - - -

Diğer - - - -

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer

Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler (636) 1.082 1.470 59

- Dönem Vergi Geliri/Gideri - - - -

- Ertelenmiş Vergi Geliri/Gideri (636) 1.082 1.470 59

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacaklar - - - -

Yabancı Para Çevrim Farkları - - - -

Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden

Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları/Kayıpları - - - -

Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları/Kayıpları - - - -

Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden

Korunma Kazançları/Kayıpları - - - -

Emeklilik planlarından aktüeryal kazanç ve kayıplar - - - -

Özkaynak Yöntemi ile değerlenen yatırımların diğer kapsamlı gelirinden kar/zararda sınıflandırılacak

paylar - - - -

Diğer kapsamlı gelir kalemlerine ilişkin vergi

gelir/gideri - - - -

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer

Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler - - - -

- Dönem Vergi Geliri/Gideri - - - -

- Ertelenmiş Vergi Geliri/Gideri - - - -

DİĞER KAPSAMLI GELİR (VERGİ SONRASI) 2.543 (4.327) (5.881) (238)

TOPLAM KAPSAMLI GELİR (474.188) (153.416) (1.894.037) (2.142.693)

Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı:

Kontrol Gücü Olmayan Paylar - - - -

Ana ortaklık payları (474.188) (153.416) (1.894.037) (2.142.693)

(5)

01 OCAK - 30 HAZİRAN 2017 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE ÖZKAYNAKLAR DEĞİŞİM TABLOSU (Tüm Tutarlar, Türk Lirası olarak gösterilmiştir.)

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak

Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve

Giderler Birikmiş Karlar

Önceki Dönem

Notlar Ödenmiş Sermaye

Pay İhraç Primleri/İskontoları

Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm

Kazançları/Kayıpları

Kardan Ayrılan Kısıtlanmış

Yedekler

Geçmiş Yıllar Kar/Zararları

Net Dönem Kar/Zararı

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar

Kontrol Gücü

Olmayan Paylar Özkaynaklar

01.01.2016 27 18.000.000 3.137 29.612 41.631 (24.441.049) 14.817.675 8.451.006 - 8.451.006

Transferler - - - - 14.817.675 (14.817.675) - - -

Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) - - (5.881) - - (1.888.156) (1.894.037) - (1.894.037)

- Dönem Karı (Zararı) 27 - - - - - (1.888.156) (1.888.156) - (1.888.156)

- Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) - - (5.881) - - - (5.881) - (5.881)

30.06.2016 27 18.000.000 3.137 23.731 41.631 (9.623.374) (1.888.156) 6.556.969 - 6.556.969

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak

Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve

Giderler Birikmiş Karlar

Cari Dönem

Notlar Ödenmiş Sermaye

Pay İhraç Primleri/İskontoları

Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm

Kazançları/Kayıpları

Kardan Ayrılan Kısıtlanmış

Yedekler

Geçmiş Yıllar Kar/Zararları

Net Dönem Kar/Zararı

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar

Kontrol Gücü

Olmayan Paylar Özkaynaklar

01.01.2017 27 18.000.000 3.137 32.554 41.631 (9.706.609) 7.053.377 15.424.091 - 15.424.091

Transferler - - - 7.053.377 (7.053.377) - - -

İştirak pay Değişimden

Kaynaklanan - - - -

Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) - - 2.543 - - (476.731) (474.188) - (474.188)

- Dönem Karı (Zararı) 27 - - - - (476.731) (476.731) - (476.731)

- Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) - - 2.543 - - - 2.543 - 2.543

30.06.2017 27 18.000.000 3.137 35.097 41.631 (2.653.231) (476.731) 14.949.903 - 14.949.903

(6)

6

01.01.2016 -30.06.2017 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE NAKİT AKIŞ TABLOSU

(Tüm Tutarlar, Türk Lirası olarak gösterilmiştir.) Yeniden Sınıflandırılmış

Sınırlı Denetimden Sınırlı Denetimden

Notlar Geçmiş Geçmiş

01.01.2017 30.06.2017

01.01.2016 30.06.2016

A) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI (1.166.676) 1.787.555

Dönem Karı (Zararı) (476.731) (1.888.156)

Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) (476.731) (1.888.156)

Durdurulan Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)

- -

Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler (299.275) (150.134)

Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler Not:17,18 2.658 2.892

Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 58.568 149.234

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler Not:24 12.122 10.841

Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 22 (5.000) 138.393

Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler Not:22 51.446 -

Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 9.016 -

Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler Not:10 9.016 -

Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 35 (369.517) (302.260)

İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler 438.684 3.826.808

Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 10 - 110.389

İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 10 - 110.389

Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 11 417.715 (60.895)

İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 11 - (74.515)

İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 11 417.715 13.620

Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler Not:13 218.759 716.800

Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler Not:10 292.630 6.605

İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) Not:10 292.630 6.605

Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler Not:11 86.039 61.660

İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) Not: 11 76.302 61.660

İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) Not: 11 9.737 -

Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) 20 15.247 -

Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) 15 (658.677) -

İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 26 (102.681) 2.992.249

Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) 26 (78.422) (42.969)

Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) 26 (24.259) 3.035.218

Diğer Uzun Vadeli Yükümlülüklerdeki Değişim

Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış) Not:15 169.652 -

Faaliyetlerden Kaynaklanan Net nakit (337.322) 1.788.518

Vergi İadeleri (Ödemeleri) (811.490) (963)

Ödenen Temettüler

- -

Ödenen Faiz (9.016) -

Alınan Faiz

- -

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler Not:22,24 (8.848) -

İşletme Faaliyetlerinden elde edilen nakit (1.166.677) 1.787.555

B) YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI

Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları Not:18,19 (10.222.309) -

Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları Not:18,19 (10.222.309) -

Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri

Not:18,19 -

-

Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Satımından Kaynaklanan Nakit Girişleri

Not:17 -

-

Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları

- -

Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit

Çıkışları

-

(2.620.104)

Yatırım faaliyetlerinde kullanılan nakit (10.222.309) (2.620.104)

C)FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI

Sermaye Ödemesi

- -

Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri

- -

Geri Alınan Payların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri Not:27 - -

Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 9.663.617

Kredilerden Nakit Girişleri Not:8 9.663.617 -

Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları Not:8 - -

Finansman Faaliyetlerden Kaynaklanan Nakit 9.663.617 -

Yabancı Para Çevrim Farklarının Etkisinden Önce Nakit ve Nakit

Benzerlerindeki Net Artış Azalış (1.725.368) (832.549)

D) YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ETKİSİ

Nakit ve Nakit Benzerlerindeki Net Artış/Azalış (1.725.368) (832.549)

E) DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ Not:6 1.967.824 4.463.632

DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ Not:6 242.456 3.631.083