Bankacılık Dışı Finansal Kurumlar

Bankacılık Dışı Finansal Kurumlar

Para piyasasında işlem yapan bankacılık dışı

kurumları olarak finansal kiralama, faktoring,

forfaiting, finansman şirketleri ve sigorta

kurumlarını sayabiliriz.

Faktoring Nedir?

Faktoring, firmaların mal ve hizmet satışlarından doğan yurt içi ve yurt dışı vadeli alacaklarının faktoring şirketi tarafından temlik alınarak garanti, alacak ve tahsilat yönetimi, finansman hizmetlerinin bir arada sunulduğu komple bir finansman yöntemidir.

Faktoring işlemi 3 Temel Hizmete dayanır.

Garanti Hizmeti: Açık hesap (mal mukabili) çalışılan işlemlerde alıcı firmanın acze veya ödeme güçlüğüne düşmesi durumunda alıcı firmaya tanınan limitler dahilinde sağlanan garanti işlemidir. Bu hizmet ancak gayrikabili rücu işlemlerde uygulanabilir.

Tahsilat ve Alacak Yönetimi: Alacaklar, temlik yoluyla faktoring şirketine geçtiği için tahsilat işlemleri faktoring şirketi aracılığıyla yapılır. Böylece faktoring şirketi alacak

yönetimini de üstlenmiş olur.

Finansman: Vadesinden önce limit dahilindeki alacakların belli bir ön ödeme oranı

üzerinden satıcı firmaya faktoring şirketi tarafından ödenmesidir.

Faktoring İşlemi Nasıl Yapılır?

1) Müşteri, temlik etmek istediği alacağa ilişkin fatura ve söz konusu alacağın tahsilatına ilişkin ödeme aracı olan çek veya senedi faktoring şirketine iletir.

2) Faktoring şirketinin müşteri, borçlu ve işleme ilişkin değerlendirmeleri olumlu ise işlemin onaylandığına dair bilgi müşteriye iletilir.

3) Faktoring şirketi ile müşteri arasında, faktoring sözleşmesi imzalanır.

4) Müşteri; işleme konu olan fatura, çek/senet, alacak bildirim formu, ödeme talimatı gibi belgeleri faktoring şirketine teslim eder.

5) Faktoring şirketi tarafından müşterinin hesabına ödeme

gerçekleştirilir.

Faktoring Ne Kazandırır?

•Alacak Garantisi

•Likidite

•İstihbarat

•Zaman

•Tasarruf

•Finansal güç

Fiyatlama

Faktoring Komisyonu

Kredibilite araştırması, üstlenilen risk, alacak hesaplarının tutulması ve tahsilatı gibi sunulan faktoring hizmetleri karşılığında satıcının temlik etmiş olduğu alacaklar üzerinden alınan komisyondur.

Faktoring Ücreti

Finansman kullandırılması halinde alınan ücrettir.

Uluslararası işlemler yürürlükte olan vergi mevzuatında ihracata

tanınan teşvikler çerçevesinde her türlü vergi, resim ve harçtan

muaftır. Yurt içi işlemlerde ise faktoring ücret ve komisyonu

BSMV'ye tabidir.

Finansal Kiralama (Leasing)

Finansal kiralama; fabrika ve ofis binaları,

imalat makinaları, iş ve inşaat makinaları,

kara, deniz ve hava taşıtları gibi yatırım

mallarının edinilmesinde kullanılan orta ve

uzun vadeli yatırım kredisidir. Belirleyici

özelliği, kira süresince malın hukuki

mülkiyetinin finansal kiralama şirketinde

kalması, kiralama konusu malın her türlü

riskinin ve faydasının kiracıya ait olmasıdır.

FİNANSAL KİRALAMA'NIN İŞLEYİŞİ

1) Kiracı firma tarafından yatırım malı seçilerek, satıcı firma ile fiyat ve teslim koşullarını içeren bir ön anlaşma yapılır.

2) Projeye finansman sağlanması aşamasına gelindiğinde yatırımcı firma bir finansal kiralama şirketine başvurur. Değerlendirme için gerekli bilgi ve belgeleri finansal kiralama şirketine verir.

3) Finansal kiralama şirketi gerekli mali analizleri yaparak yatırımcı firmaya bir teklifte bulunur. Gerekli görürse yatırımcı firmadan teminat talep edebilir.

4) Anlaşmaya varıldığı zaman finansal kiralama şirketi ile yatırımcı firma arasında finansal kiralama sözleşmesi imzalanır. Yatırımların teşvikli olması durumunda finansal kiralama sözleşmesi imzalandıktan sonra Ekonomi Bakanlığı'na başvurularak teşvik belgesi eki mal listelerinde bulunan mallardan hangilerinin finansal kiralama sözleşmesi kapsamında finansal kiralama şirketi tarafından satın alınacağı bir yazı ile belirtilir. Mala bağlı teşviklerden, malik sıfatına sahip olması nedeniyle finansal kiralama şirketi yararlanır ve kiracısına yansıtır.

5) Finansal kiralama şirketi mal bedelini satıcı firmaya öder.

6) Finansal kiralamanın konusu mallar kiracıya teslim edilir.

7) Kiracı, finansal kiralama sözleşmesinde belirlenen kiraları finansal kiralama şirketine öder ve malları kullanır.

8) Sözleşme süresinin sonunda mallar sözleşmede belirlenen sembolik bir bedel üzerinden kiracıya

devredilir. Uygulamada çok sık karşılaşılmamakla birlikte, sözleşme sonunda malın kiralayana iade

edilmesi durumu gerçekleşebilir.

NEDEN FİNANSAL KİRALAMA?

Projelerinize %100 Finansman: Finansal kiralamanın sağladığı olanaklarla projenizin

%100'ünü finanse edebilir, böylece özkaynaklarınıza dokunmamış olursunuz.

Esnek Kira Ödeme Planı: Fon akışınıza uygun esnek kira ödemeleri ile nakit akışınızı planlayabilirsiniz.

Teşviklerinizi Değerlendirebilirsiniz: Teşvikli Yatırımınız için finansal kiralama şirketini teşvikten yararlandırabilir dolayısıyla teşvikinizi kullanabilirsiniz.

Dilerseniz Kiralananı Satın Alabilirsiniz: Kiraladığınız malı, dönem sonunda temsili bir bedelle satın alabilirsiniz.

Risk Yönetimi: Para değerlerinde ve faiz oranlarındaki dalgalanmalara karşı sabit kira

ile risk yönetimi

Forfaiting

Alacak hakkının kayıtsız ve şartsız olarak

teslim edilmesi anlamındadır. İhracat-ithalat

işlemlerinden doğan vadeli alacak ve

borçların rücusuz olarak forfaiting

kuruluşlarına (forfaiter) satılmasından doğan

ve iskonto işlemi olarak tarif edilen bir

finansman tekniğidir

FİNANSMAN ŞİRKETLERİ NEDİR?

Her türlü mal ve hizmet alımı amacıyla gerçek ve tüzel kişilere finansman sağlayan kredi kuruluşlarıdır.

Mal veya hizmeti satın alan gerçek veya tüzel kişinin nam ve hesabına mal veya hizmetin teslim veya temini ile birlikte doğrudan satıcıya ödeme yapılması suretiyle kredilendirilmekte, kredi geri ödemeleri, adına kredi açılanlar tarafından finansman şirketlerine yapılmaktadır.

Tabi oldukları mevzuatları gereği kredilendirecekleri mal

veya hizmetleri temin eden satıcılarla önceden yazılı

şekilde genel bir sözleşme yapmaktadırlar.

FİNANSMAN ŞİRKETLERİ NASIL ÇALIŞIR?

Müşteri, finansman şirketinin anlaşmalı olduğu satıcı aracılığıyla kredi başvurusunu gerçekleştirir.

Kredi başvurusunun finansman şirketi tarafından onaylanması halinde, finansman tutarı, mal veya hizmetin teslim ve temini ile birlikte müşterilerin nam ve hesabına, doğrudan satıcıya ödenir.

Kredi geri ödemeleri ise müşteriler tarafından

bankalar aracılığı ile finansman şirketlerine yapılır.

FİNANSMAN ŞİRKETLERİ NE TÜR HİZMETLER SUNAR?

- Taşıt Kredisi

- Konut Kredisi, İpotek Teminatlı Bireysel Finansman Kredisi

- Dayanıklı Tüketim Malları ve Hizmet Sektörü Kredileri

- Stok Finansmanı Kredisi

Finansal Kurumlar Birliği

Finansal Kiralama, Faktoring ve Finansman Şirketleri Birliği 21.11.2012 tarih, 6361 no’lu Finansal Kiralama, Faktoring ve Finansman Şirketleri Kanunu’nun ilgili maddelerine göre teşekkül eden, tüzel kişiliği haiz, kamu kurumu niteliğinde bir meslek kuruluşudur. Kurumsal yapısı itibariyle Türkiye ekonomisinin üretim, satış ve tüketim kanallarının üçünde de yer alan sektörler birliğinin çatı kuruluşudur.

https://www.fkb.org.tr/hakkimizda/kurulus-ve-statusu/