(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir. Türk Lirası dışındaki para birimleri aksi belirtilmedikçe bin olarak ifade edilmiştir.)
31 Aralık 2010 tarihinde sona eren finansal yıla ait bağımsız denetimden geçmiş konsolide finansal tablolar Denetim Komitesi ve Yönetim Kurulu (23 Şubat 2011 tarihli ve 796 sayılı Yönetim Kurulu kararı) tarafından onaylanmış ancak 21 Nisan 2011, 11 Ağustos 2011 ve 12 Ekim 2011 tarihlerinde Genel Kurul tarafından onaylanmamıştır.
Coğrafi bilgiler
31 Mart Tarihinde Sona Eren Üç Aylık Dönem
Gelirler 2012 2011
Türkiye 2.152.178 1.940.701
Ukrayna 162.953 121.090
Belarus 18.907 27.177
KKTC 27.006 26.538
Azerbaycan 12.846 2.805
Almanya 7.906 125
2.381.796 2.118.436
31 Mart 2012 31 Aralık 2011 Duran varlıklar
Türkiye 6.487.241 6.467.790
Ukrayna 932.987 1.036.526
Belarus 269.285 269.972
KKTC 95.458 97.396
Azerbaycan 8.481 9.526
Almanya 8.707 9.170
Bölümlerle ilişkilendirilmeyen varlıklar 791.920 825.294
8.594.079 8.715.674
4 OPERASYONLARIN SEZONLARA GÖRE DEĞİŞİMİ
Türkiye mobil iletişim piyasası mevsimsel artış ve azalışlardan etkilenmektedir. Tarihsel olarak, mobil iletişimde mevsimsel değişimler Şirket’in ikinci ve üçüncü çeyrek finansal sonuçlarına pozitif etki etmiş, ilk ve dördüncü çeyrek sonuçlarına ise negatif etki etmiştir. Ancak son zamanlarda, BTK’nın tarifelere olan müdahaleleri ve telekomünikasyon sektöründeki artan rekabet gibi değişmekte olan piyasa dinamiklerinden dolayı, mevsimsel değişimlerin Şirket abonelerinin mobil iletişimi üzerindeki etkisi azalmıştır. Türkiye’deki yerel ve dini tatiller de Şirket’in faaliyet sonuçlarını etkilemektedir.
5 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
31 Mart 2012 ve 31 Aralık 2011 tarihleri itibariyle, nakit ve nakit benzerlerinin detayı aşağıdaki gibidir:
31 Mart 2012 31 Aralık 2011
Kasa 226 234
Alınan çekler 883 318
Bankalar
- Vadesiz mevduat 383.597 291.321
- Vadeli mevduat 5.659.025 4.444.203
Tahvil ve bonolar 3.776 2.284
Nakit ve nakit benzerleri 6.047.507 4.738.360
Faizsiz spot krediler (18.190) (2.048)
Nakit akım tablosundaki nakit ve nakit benzerleri bakiyesi 6.029.317 4.736.312
31 Mart 2012 Tarihinde Sona Eren Üç Aylık Ara Hesap Dönemine Ait Özet Konsolide Finansal Tablolar Dipnotları
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir. Türk Lirası dışındaki para birimleri aksi belirtilmedikçe bin olarak ifade edilmiştir.)
31 Aralık 2010 tarihinde sona eren finansal yıla ait bağımsız denetimden geçmiş konsolide finansal tablolar Denetim Komitesi ve Yönetim Kurulu (23 Şubat 2011 tarihli ve 796 sayılı Yönetim Kurulu kararı) tarafından onaylanmış ancak 21 Nisan 2011, 11 Ağustos 2011 ve 12 Ekim 2011 tarihlerinde Genel Kurul tarafından onaylanmamıştır.
31 Mart 2012 tarihi itibariyle, ilişkili taraflar kapsamına giren bankalardaki mevduat tutarı 0,063 TL’dir (31 Aralık 2011: 0,068 TL).
31 Mart 2012 tarihi itibariyle vadeli mevduatın ortalama vadesi 79 gündür (31 Aralık 2011: 83 gün).
6 FİNANSAL YATIRIMLAR Kısa vadeli finansal yatırımlar
31 Mart 2012 ve 31 Aralık 2011 tarihleri itibariyle kısa vadeli finansal yatırımların detayı aşağıdaki gibidir:
31 Mart 2012 31 Aralık 2011
Vadeli mevduatlar
Vadesi 3 aydan uzun mevduat 10.318 1.596.087
Riskten korunma amaçlı kulanılmayan türev enstrümanları
Opsiyon sözleşmeleri 76 -
10.394 1.596.087
7 FİNANSAL BORÇLAR
Şirket’in finansal borçları ile ilgili kur riskleri Not 22’de belirtilmiştir.
31 Mart 2012 31 Aralık 2011
Kısa vadeli finansal borçlar 2.609.403 1.535.746
Uzun vadeli teminatsız banka kredilerinin kısa vadeli kısımları 2.134.161 1.113.037
Kısa vadeli teminatsız banka kredileri 454.407 400.599
Kısa vadeli teminatlı banka kredileri 11.267 12.113
Finansal kiralama işlemlerinden borçlar 4.491 4.059
Uzun vadeli teminatlı banka kredilerinin kısa vadeli kısımları 3.414 3.580 Riskten korunma amacıyla kullanılan opsiyon sözleşmeleri 1.663 1.639 Riskten korunma amacıyla kullanılmayan opsiyon sözleşmeleri - 719
Uzun vadeli finansal borçlar 769.751 1.997.284
Uzun vadeli teminatsız banka kredileri 721.317 1.945.720
Finansal kiralama işlemlerinden borçlar 31.256 33.512
Uzun vadeli teminatlı banka kredileri 17.178 18.052
3.379.154 3.533.030 Astelit’in 1 Şubat 2012 tarihi itibariyle, Euroasia’ya 150.000 ABD Doları ve Financell’e 172.964 ABD Doları tutarında kredi borç ödemeleri bulunmaktadır. Haziran 2011’den itibaren Astelit ödeme yükümlülüklerini yerine getirememiş ve Şirket Yönetim Kurulu krediler için Astelit’e feragatnameler vererek ödeme vadelerini 1 Şubat 2012 tarihine kadar uzatmıştır. Ancak Şirket Yönetim Kurulu 1 Şubat 2012 tarihinden sonra ödeme vadelerinin uzatılması konusunda mutabakata varamamış ve vadenin uzatılmasına karar vermemiştir. Sonuç olarak, Astelit toplam 322.964 ABD Doları tutarındaki kredi borçlarını ilgili vade tarihlerinde ödeyememiş olup, kredi sözleşmelerinden doğan yükümlülüklerini yerine getirememiştir. Astelit’in bu temerrüdü, Financell’in 553.886 ABD Doları tutarında (Şirket’in 150.000 ABD Doları tutarındaki garanti ödemesi sonrasında 401.919 ABD Dolarına düşmüştür) beş
31 Mart 2012 Tarihinde Sona Eren Üç Aylık Ara Hesap Dönemine Ait Özet Konsolide Finansal Tablolar Dipnotları
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir. Türk Lirası dışındaki para birimleri aksi belirtilmedikçe bin olarak ifade edilmiştir.)
31 Aralık 2010 tarihinde sona eren finansal yıla ait bağımsız denetimden geçmiş konsolide finansal tablolar Denetim Komitesi ve Yönetim Kurulu (23 Şubat 2011 tarihli ve 796 sayılı Yönetim Kurulu kararı) tarafından onaylanmış ancak 21 Nisan 2011, 11 Ağustos 2011 ve 12 Ekim 2011 tarihlerinde Genel Kurul tarafından onaylanmamıştır.
kredi anlaşmasındaki çapraz temerrüdü tetiklemiştir ve bu krediler ile ilgili feragatnameler 31 Mart 2012 tarihinden önce alınmıştır. Garanti kapsamda Financell’in Astelit hisseleri ve Astelit’in banka hesapları da dahil olmak üzere tüm varlıkları üzerinde rehini vardır. Ek olarak Financell’in System Capital Management Limited’ın sahip olduğu Euroasia hisseleri üzerinde ikinci dereceden ipoteği ile birlikte System Capital Management Limited’nin verdiği teminat ve garanti bulunmaktadır. Financell’in belirli durumlarda rehin ve garantinin uygulanmasını başlatma hakkı bulunmaktadır.
Astelit’in %100 sermayedarı olan Euroasia, Astelit’e finansman sağlamak amacıyla, 2005 yılında bankalardan tamamı Turkcell garantörlüğünde olmak üzere 30 Mart 2012 vadeli 150.000 ABD Doları tutarında kredi kullanmıştır ve kredi sözleşmelerinden doğan yükümlülüklerini 30 Mart 2012 tarihi itibariyle yerine getirememiştir. Şirket verdiği garanti nedeniyle bahsi geçen kredinin geri ödemesini 6 Nisan 2012 tarihinde gerçekleştirmiştir. Şirket’in yapmış olduğu garantörlük sözleşmesi sonucunda System Capital Management Limited’ın (“SCM”) sahip olduğu Euroasia hisseleri üzerinde birinci dereceden rehin hakkı bulunmaktadır. Şirket’in belirli durumlarda garantör olarak yaptığı bu ödeme sonucunda Euroasia hisseleri üzerinde Şirket lehine konan bu rehini uygulama hakkı bulunmaktadır.
Euroasia’nın bu temerrüdü, 401.919 ABD Doları tutarında dört kredi anlaşmasındaki (Yukarıda belirtilenler ile aynı krediler) çapraz temerrüdü tetiklemiş ve bu krediler ile ilgili feragatnamelerin alınması için çalışmalar başlatılmıştır. Bu kapsamda yukarıda belirtilen krediler 31 Mart 2012 tarihi itibariyle bilançoda kısa vadeli yükümlülüklere dahil edilmiştir.
Şirket’in Yönetim Kurulu Financell’in Şirket finansmanında kullandığı krediler ile ilgili bankalara olan yükümlülüklerini yerine getirebilmesi için verdiği garantiyi uzatma kararı almıştır. Bu garanti 410.650 ABD Doları anapara, faiz ve diğer maliyet, gider ve ücretlerin toplamına kadar olacaktır. Bu garanti Astelit’in Financell ile imzalanan kredi sözleşmesinden doğan ve vadesi gelen 172.964 ABD Doları kredi ve henüz vadesi gelmemiş olan Financell’in Astelit’e verdiği kredileri içermektedir.